Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Глава 3. Практическое задание

Баланс банка

АКБ «Надежность»

На 1 сентября 2005

№ счета 1-го порядка	№ счета 2-го порядка	Наименование разделов счетов баланса	Признак счета	Сумма по счету А В руб.	Сумма по счету П в руб.
		А. БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА
		Раздел 1
		КАПИТАЛ И ФОНДЫ
102		Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих:
	10204	УК кредитных организаций, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих негосударственным организациям	П		120 000 000
	10205	УК кредитных организаций, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих физическим лицам	П		20 000 000
		ИТОГО по счету 102			140 000 000
103		Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет привилегированных акций, принадлежащих:
	10305	УК кредитных организаций, сформированный за счет привилегированных акций, принадлежащих физическим лицам	П		10 000 000
		ИТОГО по счету 103			10 000 000
105		Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией
	10501	Собственные акции, выкупленные у акционеров	А	30 000 000
		ИТОГО по счету 105		30 000 000
107		Фонды
	10701	Резервный фонд	П		20 000 000
		ИТОГО по счету107			20 000 000
		ИТОГО по разделу 1		30 000 000	170 000 000
		Раздел 2
		ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
		ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
202		Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
	20202	Касса кредитных организаций	А	300 000
	20206	Касса обменных пунктов	А	420 000
	20208	Денежные средства в банкоматах	А	280 000
		ИТОГО по счету 202		1 000 000
		ИТОГО по разделу 2		1 000 000
		Раздел 3
		МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
		МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ
301		Корреспондентские счета
	30102	Кор/счета кредитных организаций в Банке России	А	10 000 000
301	30109	Кор/счета кредитных организаций-корреспондентов	П		50 000 000
	30110	Кор/счета в кредитных организациях-корреспондентах	А	25 000 000
	30114	Кор/счета в банках-нерезидентах в СКВ	А	40 000 000
		ИТОГО по счету 301		75 000 000	50 000 000
302		Счета кредитных организаций по другим операциям
	30202	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России	А	5 000 000
	30204	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России	А	8 000 000
		ИТОГО по счету 302		13 000 000
313		Кредиты, полученные от банков-нерезидентов
	31304	Кредиты полученные кредитными организациями от кредитных организаций на срок от 8 до 30 дней	П		75 000 000
		ИТОГО по счету 313			75 000 000
		ИТОГО по разделу 3		88 000 000	125 000 000
		Раздел 4
		ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ
		СРЕДСТВА НА СЧЕТАХ
407		Счета негосударственных организаций
	40701	Счета финансовых организаций	П		100 000 000
	40702	Счета коммерческих организаций	П		400 000 000
		ИТОГО по счету 407			500 000 000
409		Средства в расчетах
	40911	Транзитные счета	П		28 000 000
		ИТОГО по счету 409			28 000 000
413		Депозиты внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления
	41303	Депозиты внебюджетных фондов субъектов РФ и органов самоуправления на срок от 31 до 90 дней	П		62 000 000
		ИТОГО по счету 413			62 000 000
420		Депозиты негосударственных финансовых организаций
	42003	Депозиты негосударственных финансовых организаций на срок от 31 до 90 дней	П		60 000 000
		ИТОГО по счету 420			60 000 000
423		Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц
	42301	Депозиты до востребования от физических лиц	П		110 000 000
	42305	Депозиты от физических лиц на срок от 181 дня до 1 года	П		90 000 000
		ИТОГО по счету 423			200 000 000
452		Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
	45203	Кредиты, предоставленные негосударственным кредитным коммерческим организациям на срок до 30 дней	А	500 000 000
	45204	Кредиты, предоставленные негосударственным кредитным коммерческим организациям на срок от 31 до 90 дней	А	150 000 000
452	45215	Резервы на возможные потери	П		650 000
		ИТОГО по счету 452		650 000 000	650 000
		ИТОГО по разделу 4		650 000 000	850 650 000
		Раздел 5
		ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
		ВЛОЖЕНИЯ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
		ВЛОЖЕНИЯ В АКЦИИ
506		Акции, приобретенные для перепродажи и по договору займа
	50606	Акции, приобретенные для перепродажи и по договорам. Прочие акции	А	230 650 000
506	50612	Резервы на возможные потери от акций	П		230 000
		ИТОГО по счету 506		230 650 000	230 000
514		Векселя кредитных организаций
	51402	Векселя кредитных организаций со сроком погашения до 30 дней	А	140 000 000
514	51410	Резервы на возможные потери от векселей	П		140 000
		ИТОГО по счету 514		140 000 000	140 000
		ИТОГО по разделу 5		370 650 000
		Раздел 6
		СРЕДСТВА И ИМУЩЕСТВО
		ИМУЩЕСТВО
604		Основные средства
	60401	Основные средства (кроме земли)	А	71 970 000
		ИТОГО по счету 604		71 970 000
606		Амортизация основных средств
	60601	Амортизация основных средств	П		3 520 000
		ИТОГО по счету 606			3 520 000
609		Нематериальные активы
	60901	Нематериальные активы	А	3 000 000
		ИТОГО по счету 609		3 000 000
		ИТОГО по разделу 6		74 970 000	3 520 000
		Раздел 7
		РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
701		Доходы
	70101	Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам	П		40 500 000
	70102	Доходы, полученные от операций с ценными бумагами	П		30 000 000
	70103	Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте	П		10 000 000
	70107	Другие доходы	П		30 000 000
		ИТОГО по счету 701			110 500 000
702		Расходы
	70201	Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты	А	25 000 000
	70202	Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам	А	25 000 000
	70204	Расходы по операциям с ценными бумагами	А	3 000 000
	70205	Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте	А	1 000 000
	70206	Расходы на содержание аппарата	А	500 000
	70209	Другие расходы	А	1 520 000
		ИТОГО по счету 702		56 020 000
703		Прибыль
	70301	Прибыль отчетного года	П		20 300 000
		ИТОГО по счету 703			20 300 000
705		Использование прибыли
	70501	Использование прибыли отчетного года	А	9 700 000
		ИТОГО по счету 705		9 700 000
		ИТОГО по разделу 7		65 720 000	130 800 000
		БАЛАНС		1 280 340 000	1 280 340 000

Председатель АКБ «Надежность» Миронов А.Е.

Гл. бухгалтер Верещагин М.А.

1 2 345 6

Воспользуйтесь поиском по сайту: