 |
Сущность управления риском и его основные принципы.
|
|
|
|
Управление рисками
Неопределенность. Природа возникновения риска.
Определяющим фактором возникновения риска является неопределенность. Неопределенность – это неполное или неточное представление о значениях различных параметрах в будущем, порождаемых различными причинами и прежде всего неполнотой или неточностью информации об условиях реализации решения в том числе связанными с ними затратах и результатах.
Условия неопределенности, имеющие место при любых видах предпринимательской деятельности обусловлены тем, что экономические системы в процессе своего функционирования испытывают зависимость от ряда причин. По времени возникновения неопределенности распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные.
По факторам возникновения неопределенности подразделяются на
-Экономические (коммерческие)
-Политические
-Природные
Экономические неопределенности обусловлены неблагоприятными изменениями в среде экономических объектов или в экономике страны.
Политические неопределенности обусловлены изменением политической обстановки, влияющей на предпринимательскую деятельность.
Природная неопределенность описывается совокупностью факторов, среди которых могут быть климатические, погодные условия, различного рода помехи и прочее.
Следующими видами являются неопределенности внешней и внутренней среды.
Внутренняя среда включает факторы, обусловленные деятельностью самого предпринимателя и его контактами.
Внешняя среда представлена факторами, которые не связаны непосредственно с деятельностью организации и имеют более широкие социальный, демографический, политический и иной характер.
|
|
|
Особый вид неопределенности имеет место при наличии конфликтных ситуаций, в качестве которых могут быть:
-Стратегии и тактика лиц, участвующих в том или ином конкурсе
-Действия конкурентов
-Ценовая политика итд.
Наличие неопределенностей значительно усложняет процесс выбора оптимальных решений и может привести к непредсказуемым результатам.
С точки зрения вероятности выпадения событий неопределенность можно подразделить на 3 вида:
1) Полная неопределенность
2) Полная определенность
3) Частичная неопределенность
2. Основные понятия управления рисками
Если представляется возможность количественно и качественно оценить появление того или иного варианта, то такую ситуацию можно охарактеризовать как рискованную.
В понятие «рискованная ситуация» входит не только конкретно создавшаяся к моменту принятия или реализации решения обстановка, но и причины, которые привели к формированию данных условий или обстоятельств.
Рискованным ситуациям сопутствуют 3 одновременных условия:
1) Наличие неопределенности
2) Необходимость выбора альтернативы (при этом следует иметь в виду, что отказ от выбора также является разновидностью выбора)
3) Возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив.
Ситуацию, исход которой сопровождается потерей организацией части своих ресурсов, недополучением доходов или возникновение дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности принято характеризовать как рисковую.
Возникновение рисковой ситуации фиксируется в момент наступления соответствующего рискового события.
Рисковое событие – это понятие многогранное, это и смещение во времени запланированных событий и изменение их содержания или количественной оценки, а также нежелательное развитие событий как предвиденное так и неожиданное. Стремясь снять рискованную ситуацию субъект делает выбор и стремится его реализовать. Этот процесс находит свое выражение в понятии риск. Последний существует как на стадии выбора решения, так и на стадии его реализации. И в том и в другом случае риск предстает моделью снятия субъектом неопределенности способом практического разрешения противоречия при неясном альтернативном развитии противоположных тенденций в конкретных обстоятельствах.
|
|
|
Риск – это деятельность, связанная с преодолением неопределенностей, в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата неудачи или отклонения от цели.
В явлении «риск» выделяются следующие основные элементы, взаимосвязь которых и составляет его сущность:
1) Возможность отклонения от предполагаемой цели, ради которой осуществлялась выбранная альтернатива
2) Вероятность достижения желаемого результата
3) Отсутствие уверенности в достижении поставленной цели
4) Возможность материальных, нравственных и других потерь, связанных с осуществлением выбранной в условиях неопределенности альтернативы
Риск рассчитывается как разность между ожидаемым результатом действий при наличии полной информации о ситуации и результатом, который может быть достигнут, если эти данные не определены. Риск таким образом количественно определяется через меру упущенной выгоды.
Классификация рисков
В экономической литературе, посвящённой проблемам предпринимательства нет стройной системы классификации рисков. Существует множество подходов классификации рисков, которые определяются целями и задачами классификации. Наиболее важными признаками, положенными в основу классификации рисков являются:
1) Время возникновения
2) Основные факторы возникновения
3) Характер учета
4) Характер последствий
5) Сфера возникновения
По времени возникновения риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные.
По факторам возникновения риски подразделяются на политические, экономические (коммерческие) и социально-демографические.
По характеру учета риски делятся на внешние и внутренние
|
|
|
По характеру последствий риски подразделяются на чистые и спекулятивные.
Наиболее многочисленная группа – по сфере возникновения. В основу ее положены сферы деятельности. Обычно различают следующие основные виды предпринимательской деятельности:
1) Производственная
2) Коммерческая
3) Финансовая
4) Посредническая
5) Страхования
В соответствии со сферами предпринимательской деятельности выделяют след. Риски:
1) Производственный
2) Коммерческий
3) Финансовый
4) Страхования
Предпринимательские риски
Все виды рисков взаимосвязаны и изменение одного вида риска вызывает изменение большинства остальных. Это затрудняет анализ и систематизацию рисков. Предпринимательские риски подразделяются на 2 большие группы:
1) Политические (внешние)
2) Экономически (внутренние)
К внешним рискам относятся следующие риски:
1) Странновой
2) Валютный
3) Налоговый
4) Риск форс-мажорных обстоятельств
К внутренним рискам относятся следующие
1) Организационный
2) Ресурсный
3) Портфельный
4) Кредитный
5) Инновационный
Странновые риски непосредственно связаны с интернационализацией предпринимательской деятельности. Они актуальны для всех участников внешнеэкономической деятельности и зависят от политико-экономической стабильности стран-экспортеров или стран-импортеров.
Валютный риск состоит в возможности финансовых потерь субъектов валютного рынка в результате долгосрочных и краткосрочных колебаний валютных курсов, которые зависят от спроса и предложения на валюту на национальных и международных валютных ранках.
Налоговый риск состоит в возможности финансовых потерь в результате изменения налоговой политики, а также изменения величины налоговых ставок.
Риск форс-мажорных обстоятельств – это риск обстоятельств непреодолимой силы, которые не могут быть не предотвращены, не устранены какими либо мероприятиями.
Организационный риск – риск, обусловленный недостатками в организации работы.
Ресурсный риск – состоит в возможности появления потерь в результате отсутствия запаса прочности по ресурсам в случае изменения ситуации, в которой осуществляется предпринимательская деятельность.
|
|
|
Портфельный риск заключается в вероятности потери по отдельным типам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд.
Кредитный риск (риск невозврата долга) – это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему в соответствии со сроками и условиями кредитного договора.
Инновационный риск состоит в возможности потерь возникших при финансировании предпринимателем или фирмой разработки новой техники и технологий, разработки новых товаров и услуг, а также других инноваций, которые не найдут предполагаемого спроса на рынке и не принесут ожидаемого эффекта.
Сущность управления риском и его основные принципы.
Управление риском можно охарактеризовать как совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих в определенной степени прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению отрицательных последствий наступления таких событий. Управление риском как система состоит из 2 подсистем:
1) Управляемой подсистемы (объекта управления)
2) Управляющей подсистемы (субъекта управления)
В системе управления риском объектом управления является риск, рисковое вложение капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. Субъектом управления в системе управления риском является специальная группа людей, которая посредством различных приемов и способов управления осуществляет целенаправленное воздействие на объект управления.
Главными задачами специалистов по риску являются:
1) Обнаружение областей повышенного риска
2) Оценка степени риска
3) Анализ приемлемости данного уровня риска для организации или предпринимателя.
4) Разработка в случае необходимости мер по предупреждению или снижению риска
5) В случае, когда рисковое событие произошло – принятие мер к максимально возможному возмещению причиненного ущерба.
Можно выделить следующие основные принципы управления риском:
1) Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал.
2) Необходимо думать о последствиях риска
3) Наибольшую прибыль способны принести самые высоко рисковые операции.
4) Нельзя рисковать многим ради малого.
Методы оценки риска.
Степень риска – это показатель, характеризующий возможность неблагоприятного сочетания изменений внутренней и внешней среды, определяющих процесс и результаты деятельности организации. Степень риска может оцениваться качественно и количественно. Наиболее распространенный в общей теории управления рисками количественный подход к оценке степени риска вполне оправдан, если существует возможность использовать методы математической статистики и теории вероятностей, то есть если для рассматриваемой рисковой ситуации есть адекватная статистическая база. Для ответа на вопрос о последствиях рисковой ситуации используется показатель меры риска. Для оценки меры риска необходимо:
|
|
|
1) Определить последствия возникновения рисковой ситуации
2) Разработать критерии и методы сопоставимой оценке последствий
3) Непосредственно оценить возможные последствия риска
Одним из наиболее распространенных методов количественной оценки риска является использование показателя ожидаемого ущерба. Таким образом сила рисковой ситуации определяется как произведение ожидаемого ущерба на вероятность того, что такой ущерб будет нанесен.
Одним из наиболее распространенных методов количественной оценки риска является статистический метод. Главными инструментами статистического метода расчета риска являются:
1) Среднее значение изучаемой измеряемой величины
2) Дисперсия
3) Стандартное среднеквадратичное отклонение
4) Коэффициент вариаций
5) Распределение вероятности изучаемой случайной величины
|
|
|
