 |
Цели и задачи управления рисками
|
|
|
|
Основной целью управления рисками в промышленной компании является обеспечение непрерывности производственного процесса и стабильности деятельности компании путем ограничения степени воздействия на деятельность компании внешних и внутренних негативных факторов.
Цель управления рисками должна быть точно соотнесена с общими целями предприятия. Цель управления рисками не только предотвращает возможные убытки и негативное воздействие на компанию, но и помочь организации достичь целей, которые она ставит перед собой. Поиск оптимального соотношения риска и доходности является одной из главных целей деятельности риск менеджера в компании. Исходя из рассмотренных целей управления рисками главными задачами управления рисками можно назвать:
1) Обеспечение полного контроля над рисками за счет описания и оценки всех рисков компании, эффективной системы мониторинга рисков и своевременного выявления новых рисков.
2) Внедрение принципов учета рисков при принятии управленческих решений на основе четких процедур их выявления и оценки
3) Анализ воздействия рисков на ключевые показатели деятельности компании, включая ее стоимость.
4) Обеспечение прогнозируемости рисков, которым подвержена компания и соответственно страхование от потерь.
5) Возможная минимизация рисков и потерь при условии соблюдения экономической целесообразности.
6) Обеспечение эффективной связи между стремлением компанией зарабатывать прибыль и стремлением сделать это с минимальными потерями, то есть обеспечение оптимального сочетания доходности и рисков.
Функция управления риском имеет целью решение следующих задач:
1) Выживание
2) Приемлемый уровень беспокойства
|
|
|
3) Стабильность доходов
4) Приемлемая непрерывность работы
5) Целесообразный темп устойчивого роста фирмы
6) Социальная ответственность
7) Удовлетворение ограничений внешнего характера
8) Экономичность
Система управления рисками
Эффективная система управления рисками должна включать 4 основных составляющих:
1) Политику управления рисками
2) Организационную структуру управления рисками с четким позиционированием внутри компании.
3) Процедуры и алгоритмы управления рисками
4) Системы управления рисками
Политика управления рисками представляет собой декларируемые компанией принципы и цели управления рисками. В целом можно сформулировать следующие положения, которые должны быть обязательно включены в политику:
1) Цели и задачи управления рисками
2) Организационная структура управления рисками и принципы принятия решений по рискам
3) Набор ключевых показателей рисков компании
4) Общая толерантность к рискам и лимиты по ключевым рискам компании
5) Набор способов покрытия рисков, используемых компанией и политика в отношении каждого способа
6) Принципы отчетности и раскрытия информации по рискам
Говоря об организационной структуре, можно определить 2 принципиальных подхода построения системы управления рисками:
1) Централизованный подход
2) Децентрализованный подход
Отличительными особенностями централизованной системы управления рисками является то, что оценка рисков и решение по воздействию на риск принимаются специализированным подразделением на основе данных, поставляемых функциональными подразделениями и бизнес-единицами.
Основные плюсы такой системы: вся информация о рисках концентрируется в одном подразделении, это позволяет лучше контролировать все риски компании. Оценка рисков проводится централизованно с применением единых методик. Повышается объективность оценок, исключается субъективизм в оценке рисков подразделениям и безнес-единицами. Устраняется излишнее финансирование нейтрализации рисков за счет контроля всех позиций. Отличительными моментами децентрализованной системы являются:
|
|
|
Оценка риска в принятии решения при воздействии на риск принимается на уровне стрктурных подразделений на основе утвержденных методик и лимитов. Основной функцией подразделения по управлению рисками становится не принятие решений, а разработка методик и процедур и мониторинг процесса управления рисками структурными подразделениями.
К преимуществам децентрализованной системы можно отнести: экономию средств на содержание структурного подразделения по управлению рисками за счет его численности.
Оценка узкоспециализированных рисков структурными подразделениями, занимающимися этими вопросами каждый день. Повышение оперативности в принятии решений.
Процедуры управления рисками в отличии от политики более детально описывают подход к каждому отдельному риску и должны являться практическим инструментом для работы экспертов в области управления рисками. Цель детализации процедур – это устранение негативного влияния человеческого фактора в процессе принятия решений, а также сохранение практических наработок и опыта. Процедуры являются живыми документами, которые могут оперативно корректироваться на основании полученного опыта и новой информации.
Системы управления рисками – последним элементом инфраструктуры управления рисками являются системы, используемые в процессе анализа и оценки рисков. Сюда в первую очередь относятся информационные технологии, используемые для расчета показателей рисков. Существующие на сегодняшний день системы, то есть программное обеспечение можно разделить на 3 типа:
1) Оболочки систем электронного мониторинга процесса управления рисками – представляют собой решения по ведению онлайн-мониторинга процесса управления рисками
2) Системы аналитической обработки статистических данных представляют собой мощные аналитические пакеты для обработки больших массивов данных и расчета аналитических показателей
3) Комплексные информационные аналитические системы – представляют собой совокупность первых 2 систем.
|
|
|
Зоны риска
Область или зона риска представляет собой некие границы всегда существующей опасности для деятельности руководителя, а как следствие для эффективного функционирования организации. Знание возможных зон риска дает возможность руководителю определить рамки работы организации и эффективно управлять риском. Можно выделить следующие зоны риска:
1) Взаимодействие спроса и предложения
2) Область финансовых результатов и кривая вероятностей потерь
3) Область критического объема продаж
4) Область эффективности погашения обязательств организации
5) Область риска по реальной стоимости денежных средств
6) Область риска по показателям финансовой устойчивости организации (соотношение запасов и затрат с источниками капитала)
Знание величин указанных зон в той или иной ситуации вполне достаточно, чтобы в подавляющем большинстве случаев идти на обоснованный риск.
|
|
|
