 |
Организация предоставления банковского кредита
|
|
|
|
Тема 14. Кредитные операции коммерческого банка
Классификация банковского кредита
Основной формой современного кредита является банковский кредит. В таблице 14.1 представлена классификация банковского кредита по ряду признаков.
Таблица 14.1
Классификация банковского кредита
| N п\п | Критерий Классификации | Вид банковской ссуды |
| По типу заемщиков | Ссуды государственным предприятиям | |
| Ссуды корпорациям | ||
| Ссуды малым производственным структурам | ||
| Ссуды индивидуальным заемщикам | ||
| Ссуды банкам | ||
| Прочие ссуды (ссуды органам власти, международным организациям и пр.) | ||
| По отраслевому признаку | Ссуды промышленным предприятиям | |
| Ссуды торговым организациям | ||
| Ссуды сельскохозяйственным предприятиям | ||
| Потребительские ссуды | ||
| По срокам действия | Краткосрочные ссуды | |
| Среднесрочные ссуды | ||
| Долгосрочные ссуды | ||
| По графику погашения | Ссуды с единовременным погашением | |
| Ссуды с погашением равными платежами | ||
| Ссуды с погашением периодическими платежами (ежемесячно, ежеквартально и пр.) • с льготным периодом • без льготного периода | ||
| По назначению | Ссуды на временные нужды (финансирование текущих потребностей в оборотном капитале) | |
| Ссуды для капитальных вложений | ||
| По обеспечению | Необеспеченные (бланковые) ссуды | |
| Обеспеченные ссуды | ||
| Гарантированные ссуды | ||
| Ссуды с другим обеспечением (страхование) | ||
| По характеру кругооборота средств | Сезонные кредиты | |
| Постоянно возобновляемые кредиты (револьверные) | ||
| По способу предоставления | Целевые кредиты | |
| Кредиты по овердрафту | ||
| Контокоррентные кредиты |
Предоставление банком денежных средств заемщикам осуществляется в следующем порядке:
|
|
|
• юридическим лицам - только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет / субсчет клиента - заемщика, т.е. банковский счет клиента, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы;
• физическим лицам - в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента - заемщика физического лица, либо наличными денежными средствами через кассу банка.
Предоставление банком денежных средств заемщикам-клиентам осуществляется следующими способами:
• разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу (предоставляются целевые кредиты);
• открытием кредитной линии (овердрафт), т.е. заключением кредитного договора, на основании которого клиент - заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий:
а) общая сумма предоставленных клиенту - заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), - "лимит выдачи", оговоренного в кредитном договоре;
б) в период действия кредитного договора размер единовременной задолженности клиента - заемщика не превышает установленного лимита - "лимит задолженности".
• кредитованием банком банковского счета клиента - заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента - заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции.
В мировой практике известен еще один способ предоставления кредитов - по контокорренту.
Контокоррентный кредит - это кредитование юридических лиц на основе кредитной линии по единому счету, соединяющему в себе ссудный и расчетный счета заемщика. При отсутствии денежных средств у клиента оплата его расчетных документов производится банком за счет собственных средств, происходит заимствование средств. Средства, поступившие на контокоррентный счет, зачисляются в погашение полученной ссуды.
|
|
|
Организация предоставления банковского кредита
Кредитный процесс начинается с момента выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним производится значительная работа, осуществляемая банком-кредитором и заемщиком. Организация кредитования включает в себя работу банка по предоставлению и погашению кредита, которую можно условно разбить на следующие этапы:
• рассмотрение ходатайства;
• определение кредитоспособности и обеспеченности кредита;
• заключение кредитного соглашения;
• выдача кредита;
• контроль за исполнением кредитного соглашения;
• погашение кредита.
Первым этапом работы банка является рассмотрение ходатайства клиента. Клиент подает в банк заявление о выдаче кредита, в котором указывается целевое назначение кредита, испрашиваемая сумма и срок кредита, краткая характеристика кредитуемого мероприятия, обеспечение кредита и механизм его погашения. Вместе с заявлением банк требует ряд дополнительных документов. Наиболее типичными из них являются:
• правоустанавливающие документы клиента (учредительные документы, регистрационные удостоверения, копии паспортов и пр.)
• технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия (бизнес-план и пр.)
• копии контрактов и договоров, касающихся кредитуемого мероприятия;
• бухгалтерская отчетность клиента за последний год и отчетный период;
• обязательства по обеспечению возврата кредита.
По мере получения требуемых документов банк приступает к их анализу. Как правило, заемщик анализируется по следующим направлениям:
• дееспособность заемщика (правомочность получения ссуды);
• репутация заемщика (выясняются возможности и желание заемщика вернуть ссуды);
• наличие капитала (определяется степень обеспеченности кредита имеющимися у заемщика активами);
• состояние конъюнктуры (анализируется внешняя среда функционирования заемщика и состояние его контрагентов);
|
|
|
• обеспечение кредита (гарантии погашения ссуды).
В зарубежной практике анализ заемщика по данным направлениям получил название "правило "5 си".
Следующим этапом в работе банка с заемщиком является определение его кредитоспособности.
|
|
|
