Финансовое состояние «АК БАРС» Банка

 

) Анализ структуры активных операций банка делится на качественный и количественный. В случае осуществления качественного анализа определяют перечень активных операций (направлений использования средств банка) на момент проведения анализа.

Таблица 2.2.1. Анализ структуры активных операций, в млн. руб.

Виды операций	Сумма	Структура, %
I. Основные средства и хозяйственные затраты	524	0,72
II. Ликвидные активы, в т.ч.	71981	99,01
Касса	2604	3,58
Средства, перечисленные предприятиям для участия в их хозяйственной деятельности	36	0,05
Корреспондентские счета	6000	8,26
Дебиторская задолженность	21	0,03
Кредиты выданные - всего, в т.ч.	43906	60,44
Краткосрочные	43150	59,48
Долгосрочные	700	0,96
III. Прочие активы, в т.ч.	133	0,18
Неоплаченная в срок задолженность по краткосрочным ссудам	45	0,06
Всего активов	72638	100

 

В приведенной таблице видно, что в структуре активных операций банка наибольший удельный вес имеет кредитная деятельность банка - 60,44%, в том числе предоставлено краткосрочных кредитов - 59,48%. Банк является платежеспособным, поскольку средства на корреспондентском счете в НБУ составляют 8,26% и кассе - 3,58%. Следовательно, активы банка состоят в основном из займов клиентов.

Мы считаем, что наибольший удельный вес в структуре активных операций банка приходится на кредитную деятельность, являющуюся рискованной для банка, из этого возникает необходимость в анализе «кредитного портфеля» банка.

 

Таблица 2.2.2. Анализ структуры «кредитного портфеля» банка, млн руб

Виды обеспечения		Сумма	Структура, %
Всего выдано кредитов, в т.ч.		43906	100
гарантированные		43850	99,87
просроченные		-	-
пролонгированные	56	0,13

Структура «кредитного портфеля» банка может считаться удовлетворительной, если удельный вес кредитов без обеспечения, просроченных и пролонгированных кредитов составляет не более 50%. В банке удельный вес таких кредитов составляет 0,13%. Таким образом, банк ведет очень осторожную (не рискованную) кредитную политику.

Анализ собственных средств банка делится на качественный и количественный.

Качественный анализ дает возможность выявить, за счет каких источников сформированы собственные средства банка.

Количественный анализ - это определение удельного веса источников формирования собственных средств в их общей сумме.

Как мне известно, собственные средства банка состоят из фондов банка, собственных источников финансирования капиталовложений, прибыли и собственных средств в расчетах.

 

Таблица 2.2.3. Анализ структуры собственных средств банка, млн. руб

Собственные средства	Сумма	Структура, %
Основной капитал, в т.ч.	3402	78
резервный фонд	100	2,3
уставной фонд	3000	68,8
фонд экономического стимулирования	200	4,6
Дополнительный капитал, в т.ч.	1413	32,4
резервы страхования активных операций	513	11,8
Отчисления	454,75	10,4
вложения в акции акционерных обществ	75	1,7
Собственные средства банка	4360,25	100

 

Как видно из приведенной выше таблицы, собственные средства банка на 68,8% сформированы за счет уставного фонда. В случае если доля уставного фонда в структуре собственных средств превышает 60%, то такая структура считается нерациональной. Следовательно, банку следует пересмотреть свою структуру собственных средств и попытаться найти иные источники формирования последних, помимо уставного фонда.

Можно сделать вывод, что в условиях нарастающей конкуренции банки вынуждены активно разрабатывать новые кредитные предложения для населения, такие как займы для обучения, лечение, отдых, занятия фитнесом и т.д. Одновременно кредитный бум не мог не сказаться на условиях выдачи ссуд по уже «обработанным» продуктам. Однако рынок развивается крайне не равномерно

На мой взгляд, наибольший прорыв банки совершили в автокредитовании, что вполне объяснимо: при высоком спросе на этот вид кредита риски по нему сравнительно не высокие, поскольку существует обеспечение в виде приобретаемой машины.

 

 

Заключение

 

Кризисные процессы в сегодняшней российской экономики существенно осложняют положение в банковском секторе России. Возможности получения надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Аферы со средствами населения подрывают доверие к финансовым институтам. Прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не только производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов.

Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Запада. Нарастает динамизм изменений в банковской сфере, что связано с нестабильностью конъюнктуры кредитного рынка, усилением межбанковской конкуренции, расслоением среди банковских учреждений.

Банковское дело затрагивает, в конечном счете, ожидания, чувства и планы конкретных людей. Банки, стремящиеся выжить в современной конкуренции должны стремиться к тому, чтобы чаяния его клиентов становились реальностью. Реальное же возникает и живет на какой-то основе - духовной, нравственной, материальной. Надежность банка - главная из составляющих той основы, на которой сохраняются и приумножаются средства акционеров и клиентов.

Таким образом, коммерческие банки являются одним из ключевых звеньев современной российской и мировой финансовой системы. Важную роль в обеспечении бесперебойности воспроизводства коммерческие банки играют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночный экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Финансовые кризисы 1998 и 2008-2009 годов значительно проредили ряды российских коммерческих банков. В настоящее время усилились тенденции к концентрации и централизации банковского капитала, так как более крупный банк более устойчив и более конкурентоспособен, так как:

4. вкладчики предпочитают помещать свои вклады в крупные, более устойчивые банки, чем в мелкие банки, которые терпят крах;

5. крупные банки в отличие от мелких обладают сетью филиалов, привлекающих вклады из различных местностей;

6. крупные банки значительно превосходят мелкие в организационно-техническом отношении. В современных условиях превосходство крупных банков над мелкими усилилось в результате внедрения электронно-вычислительной техники в банковское дело. В результате конкуренции на рынке банковских услуг происходит вытеснение мелких банков крупными и слияние крупных банков в крупнейшие.

Список использованной литературы

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая.

. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

. Закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской

деятельности».

. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник /Под. ред. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2008. - 491 с.

. Банковское дело: управление и технологии: Учеб пособие для вузов / Под ред. проф. А.М.Тавасиева - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 863 с.

. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики банка: Уч.пособие. - М.: ЛОГОС, 2008. - 152 с.

. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М.: ЛОГОС, 2002. - 334 с.

. Деньги, кредит, банки: учебник/ под ред. О.И.Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2009.-560 с.

. Деньги. Кредит. Банки: учеб. - 2-е изд., перераб. и доп./под ред. В.В.Иванова, Б.И.Соколова.-М.: ТК Велби, Издательство Проспект,2009 - 848 с.

. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф.Жукова.-М.:ЮНИТИ,2009.-623 с.

. Деятельность коммерческих банков: Учеб. Пособие/Под ред.проф., д.э.н. А.В.Калтырина. - Ростов н/Д, «Феникс», 2008. - 384 с.

. Жарковская Е.П. Банковское дело. Учебник. - 3-е изд., испр. и доп. -М: Омега-Л, 2009. - 440 с.

.Пещанская И.В.Организация деятельности коммерческого банка. - М.:ИНФРА-М, 2007. - 320 с.

.Пещанская И.В.Организация деятельности коммерческого банка. - М.:ИНФРА-М, 2009. - 320 с.

. Финансы: учебник/Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. О.В. Врублевской, проф. Б.М. Сабанти. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт; Высшее образование, 2010. - 462 с. - (Университеты России)

. Финансы и кредит: учебное пособие/А.И.Деева. - М.:КНОРУС,2009. - 544 с.

. Финансы и кредит: учеб. Пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления/В.Д.Фетисов, Т.В.Фетисова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.:ЮНИТИ-ДАНА,2008-455с.

. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: - Финансы и статистика. 2009.- 256 с.

. Акулов С.А. Банковские кредиты, день сегодняшний. //Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2008. - №6. - с. 15-18.

.Банковская газета.// «Ак Барс» Банк отменил комиссию. - 2009.-№44(799). - с.3

. Банковская газета.//Консервативная политика банка «Ак Барс» себя оправдала.-2009.-№16(741).-стр.10

. Гаврилова Г. Основы бизнес - планирования в коммерческом банке. // Аналитический банковский журнал. - 2008. - №7. - с. 25-30.

. Золотарев М.К. Современные методы управления кредитным портфелем. // Бизнес и банки. - 2009. - №8. - с. 5-7.

. Инюшин С.И. Матричная модель оптимизации структуры активов и пассивов коммерческого банка.// Бухгалтерия и банки. - 2009. - №8. - с. 5-8.

. Матовников М. Качество кредитов банков под угрозой. // Аналитический банковский журнал. - 2008. - №1. - с. 23-26.

. Матовников М. Кредиты банков стали доступнее. // Финансист. - 2009. - №6. - с.15-16.

. Никонов В. И. Кредиты для российского производителя. // Банковское обозрение. 2007 -№7 (37) - с.12-13.

. Шульгин А. В. Внутренний контроль и управление рисками в коммерческом банке. //Финансы и кредит. - 2009. - №15. - С. 32-35

. www.bank.delo.ru

. www.fin-izdat.ru

⇐ Предыдущая1234

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: