 |
Финансово-экономическая характеристика АО «Нурбанк»
|
|
|
|
АО «Нурбанк» создано 3 августа 1992 года в Атырау. В 2003 году головной банк перебазировался в Алматы. За короткий период времени АО «Нурбанк» из небольшого регионального банка вышел на республиканский уровень. На сегодняшний день АО «Нурбанк» предоставляет весь спектр банковских услуг. Банк создал разветвленную сеть филиалов: 16 филиалов и 55 универсальных центров банковского обслуживания и дополнительных помещений филиалов во всех основных регионах Казахстана.
Заботясь об удобстве своих клиентов, банк постоянно инвестирует значительные средства в собственную инфраструктуру, отвечающую за поддержку клиентской базы.
Преимущества АО «Нурбанк»:
Отсутствие внешних долгов;
Развита сеть филиалов, банкоматов во всех крупных региональных центрах и высокий уровень эмиссии пластиковых карт;
Профессионализм сотрудников;
Передовые информационные технологии;
Практически не финансировали строительную отрасль и не широко разворачивали программы ипотечного кредитования;
Высокий уровень капитализации Банка;
Соглашение с дочерней компанией Исламского банка развития о предоставлении кредитной линии.
Миссия банка - Стать признанным лидером в предоставлении полного комплекса современных финансовых услуг клиентам для успешного достижения поставленных ими целей Все клиенты Банка - как частные лица, так и крупнейшие корпорации - всегда могут рассчитывать на получение высококачественных финансовых услуг через различные каналы продаж. Банк постоянно улучшает уровень сервиса путем совершенствования бизнес-процессов, внедрения передовых информационных технологий и повышения профессионализма. Наши усилия позволяют обслуживать клиентов оперативно и качественно.
|
|
|
Ценности Банка:
. Меритократия
. Ориентированность на результат
. Ответственность
. Профессионализм
. Динамичность
. Инициативность
. Инновационность
. Прозрачность
Основой качественного роста Банка в долгосрочном периоде будет достижение следующих стратегических целей:
Укрепление статуса надежного банка-партнера для клиентов в различных секторах экономики;
Установление долгосрочных взаимовыгодных партнерских отношений с клиентами Банка;
Предоставление высококачественных услуг и продуктов;
Развитие и улучшение филиальной сети во всех ключевых регионах РК;
Совершенствование стандартов риск-менеджмента и улучшение операционной эффективности;
Быть одним из самых высокотехнологичных банков РК;
Создание стратегического партнерства с ведущими международными банковскими организациями;
Повышение финансовой устойчивости и ликвидности Банка, в том числе за счет снижения зависимости от краткосрочных внешних заимствований.
Стратегия краткосрочного развития АО «Нурбанк». Основная задача - это дальнейшее развитие Банка ориентированная на интересы клиентов, на успешное достижение поставленных ими целей, путем предоставления в Казахстане услуг на всех сегментах финансового рынка (банковском, страховом, пенсионном, ценных бумаг, лизинговом), увеличения каналов продаж, обеспечивая высокое качество обслуживания, эффективно используя свой капитал и человеческие ресурсы. Существенно расширить клиентскую базу Банка за счет удержания и привлечения розничных, малых, средних и корпоративных клиентов, стать открытым рыночным Банком доступным для различных категорий клиентов;
Обеспечить диверсификацию «продуктовой линейки» Банка при повсеместном высоком качестве обслуживания клиентов;
Повысить кросс-продажи;
Расширение набора предоставляемых финансовых услуг (пенсионные продукты, страхование, лизинг, брокерские услуги и управление активами);
|
|
|
Увеличить капитал за счет увеличения прибыльности;
Увеличение каналов продаж: филиалов и дочерних организаций, агентской сети, а также пунктов удаленного доступа, таких как банкоматов, обменных пунктов и POS-терминалов;
Отвечать международным стандартам по показателям эффективности;
Создать высокопрофессиональную команду менеджеров;
Стать одним из наиболее привлекательных работодателей РК.
Эффективность кредитных операций во многом зависит от методов их регулирования. В практике чаще всего используются методы, приведённые ниже. Диверсификация кредитного портфеля - основной метод регулирования, предполагающий предоставление кредитов разнообразным группам клиентов. Рассредоточивая кредиты, банки получают возможность уменьшить кредитный риск, компенсировать возможные потери от задержки возврата ссуды одним заёмщиком доходом от других клиентов, своевременно выполняющих свои обязательства. Рассмотрим основные показатели деятельности банка для этого проведем анализ активов и пассивов банка, рассмотрим таблицу 1.
Таблица 1. Структура и динамика активов АО «Нурбанк» за 2010-2012 годы
| Активы | 2010 год | 2011 год | 2012 год | Темп прироста, в процентах | ||||
| тыс. тенге | в % | тыс. тенге | в % | тыс. тенге | в % | 2012 года к 2010 году | 2012 года к 2011 году | |
| Денежные средства | 1903769 | 2,21 | 3232466 | 2,17 | 2894727 | 2,13 | 52,05 | -10,45 |
| Счета и депозиты в НБ РК | 4677124 | 5,44 | 11550508 | 7,74 | 10648276 | 7,85 | 127,67 | -7,81 |
| Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах | 8344214 | 9,70 | 14489709 | 9,71 | 11167624 | 8,23 | 33,84 | -22,93 |
| Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли и убытка за период | 913678 | 1,06 | 7663536 | 5,13 | 4871352 | 3,59 | 433,16 | -36,43 |
| Активы, имеющиеся в наличии для продажи | 860625 | 1,00 | 861661 | 0,58 | 3171525 | 2,34 | 268,51 | 268,07 |
| Активы, удерживаемые до погашения | - | 0,00 | - | 0,00 | 4953377 | 3,65 | - | - |
| Дебиторская задолженность по сделкам «обратного» РЕПО | 4964360 | 5,77 | 1001250 | 0,67 | 3588510 | 2,64 | -27,71 | 258,40 |
| Кредиты, выданные клиентам | 60889416 | 70,76 | 98895542 | 66,25 | 83093613 | 61,23 | 36,47 | -15,98 |
| Инвестиции в ассоциированную компанию | 22988 | 0,03 | 211116 | 0,14 | 211116 | 0,16 | 818,37 | 0,00 |
| Основные средства | 2132437 | 2,48 | 8902849 | 5,96 | 8311651 | 6,12 | 289,77 | -6,64 |
| Нематериальные активы | 110863 | 0,13 | 164549 | 0,11 | 127236 | 0,09 | 14,77 | -22,68 |
| Прочие активы | 1231867 | 1,43 | 2 302 561 | 1,54 | 2667443 | 1,97 | 116,54 | 15,85 |
| Итого активов | 86051341 | 100 | 149276044 | 100 | 135706450 | 100 | 57,70 | -9,09 |
|
|
|
Рассмотрим полную структуру активов АО «Нурбанк» и ее основные составляющие (см. таблицу 1). В структуре активов банка большую долю занимают кредиты, выданные клиентам. За 10 мес. 2012 года размер выданных кредитов в структуре активов составил 83 093 613 тыс. тенге или 61,23%, уменьшившись по сравнению с 2011 годом на 15 801 929 тыс. тенге или на 15,98%. В 2011 г. по сравнению с 2010 годом кредиты, выданные клиентам, увеличились с 60889416 тыс. тенге до 98 895 542 тыс. тенге, что на 38 006 126 тыс. тенге больше или на 36,47%. Однако удельный вес в 2011 г. составляет 66,25%, что меньше, чем 2010 году (70,76%). Это уменьшение объясняется увеличением других составляющих в структуре активов в 2011 году.
Также в структуре активов значительную долю занимают счета и депозиты в банках и других финансовых институтах, а также счета и депозиты в НБ РК. Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах занимают следующий удельный вес: в 2010 году 9,70%, в 2011 году - 9,71%, увеличившись на 0,01%. Темп прироста в 2011 году достиг 33,84%. Затем в 2012 году происходит небольшое сокращение до 8,23% и наблюдается отрицательный темп прироста, который составил -22,93%, что свидетельствует о сокращении среднего темпа и снижении уровня.
В статье «Счета и депозиты в НБ РК» в структуре активов наблюдается та же тенденция, что и в статье «Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах». В 2011 году по сравнению с 2010 годом они увеличились на 6 873 384 тыс. тенге или 127,67%, а затем сократились в 2012 году на 902 232 тыс. тенге. Темп прироста отрицательный минус 7,81%. Удельный вес в 2012 году - 7,85%, в 2011 г. - 7,74%, в 2010 г. - 5,44%.
Банк кредитует отрасли реального сектора экономики (сельское хозяйство, торговля, производство и т.д.); финансирует инвестиционные проекты, предлагает торговое финансирование и финансирование экспортно-импортных контрактов, а также предлагает широкий выбор программ и продуктов для развития бизнеса. Успешно развивается освоение рынка продаж розничных продуктов в части реализации программ розничного кредитования. Предоставление долгосрочных займов физическим лицам по специально разработанным программам направлено на широкий спектр населения и удовлетворения его потребностей. Изменения, произошедшие в структуре пассивов АО «Нурбанк», были связаны с увеличением собственного капитала и привлечением средств клиента. Высокое качество и разнообразие предлагаемых услуг позволяет формировать значительную часть ресурсной базы за счет средств привлеченных в виде остатков на расчетных счетах и депозитов. Дальнейшая диверсификация операционной деятельности банка привела к созданию сбалансированной структуре пассивов. Рассмотрим таблицу 2.
|
|
|
Таблица 2. Динамика пассивов АО «Нурбанк» за 2010-2012 гг.
| Показатели | 2010 год, тыс. тенге | 2011 год, тыс. тенге | 2012 год, тыс. тенге | Темп роста, в процентах | |
| 2012 год к 2010 году | 2012 год к 2011 году | ||||
| Обязательства | 77 544 999 | 129 500 395 | 118 662 492 | 153,02 | 91,63 |
| Собственный капитал | 8 506 342 | 19 775 649 | 17 043 958 | 200,37 | 86,19 |
| Итого обязательств и собственного капитала | 86 051 341 | 149 276 044 | 135 706 450 | 157,70 | 90,91 |
Темпы роста привлеченных средств продолжают расти. Общая сумма обязательств банка увеличилась за анализируемый период на 53,02% или на 41117493 тыс. тенге. Однако данное увеличение не стабильно. Из таблицы 2 видно, что по состоянию на 2012 год объем обязательств составил 118662492 тыс. тенге, уменьшившись на 10 837 903 тыс. тенге по сравнению с 2011 годом. В 2011 году объем обязательств увеличился на 51 955 396 тыс. тенге по сравнению с 2010 г. и составил 129 500 395 тыс. тенге. Незначительное увеличение обязательств банка сопровождалось адекватным приростом капитала. За счет увеличения объема нераспределенной прибыли и роста акционерного капитала общий объем пассивов увеличился на 57,7% или 49655109 тыс. тенге. Объем пассивов по состоянию на 31 декабря 2012 года составляет 135 706 450 тыс. тенге, что на 13 569 594 тыс. тенге меньше, чем в 2011 году. Специфика банковской деятельности такова, что основным источником финансовых ресурсов являются привлеченные средства/
Таблица 3. Структура собственных и привлеченных средств АО «Нурбанк» за 2010-2012 годы в процентах
| Показатели | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| Обязательства | 90,11 | 86,75 | 87,44 |
| Собственный капитал | 9,89 | 13,25 | 12,56 |
| Итого пассивы | 100 | 100 | 100 |
Из таблицы 3 видно, что преимущественную долю пассивов составляют привлеченные ресурсы. В динамике за анализируемый период прослеживается уменьшение, а затем незначительное увеличение удельного веса привлеченных средств. Объем привлеченных средств за 2012 год по сравнению с 2011 годом увеличился на 0,69%. Рассмотрим таблицу 4.
|
|
|
Таблица 4. Структура привлеченных средств клиентов по срокам АО «Нурбанк» за 2010-2012 годы в %
| Средств на счетах клиентов по срокам | 2010 год | 2011 год | 2012 год |
| До востребования | 38,5 | 37,5 | 36,4 |
| Сроком до 1 месяцев | 14,2 | 14,7 | 15,5 |
| Сроком от 1 до 3 месяцев | 40,5 | 41,3 | 42,4 |
| Сроком от 3 до 6 месяцев | 5,4 | 4,9 | 4,1 |
| Сроком от 6 до 1 года | 0,2 | 0,2 | 0,1 |
| Сроком свыше 1 года | 1,2 | 1,4 | 1,5 |
| Всего | 100 | 100 | 100 |
Как показывает таблица 4 на начало анализируемого периода объем привлеченных средств также значительно превосходил объем собственных средств и составлял 90,11%. Доля собственных средств в структуре пассивов за анализируемый период изменяется неравномерно. Так в 2010 году она составляла 9,89%, в 2011 году увеличилась на 3,36% и составила 13,25.
Такая группировка позволяет оценить сроки возможного возврата средств клиентам и, следовательно, прогнозировать и регулировать ликвидность баланса банка. Большой процент счетов до востребования (данный показатель хоть и снижается, но, тем не менее, составляет более 36% от всей структуры в 2012 году) обусловлен недоверием населения к банкам и к экономике страны в целом. Это недоверие обусловлено неустойчивостью на мировых финансовых рынках, в том числе и на казахстанских, спровоцированной кризисными явлениями на американском ипотечном рынке. И это отрицательно влияет на ликвидность баланса. В связи с этим наблюдается ориентация банковской стратегии на увеличение объемов долгосрочных депозитов, и это приносит свои плоды. Динамика изменения средств на счетах клиентов свыше года на лицо (увеличивается на 0,2% и 0,1% в 2010 и 2012 годах соответственно).
Таблица 5. Динамика и структура собственного капитала АО «Нурбанк» за 2010-2012 гг.
| Собственный капитал | 2010 год | 2011 год | 2012 год | Темп роста, в процентах | ||||
| тыс. тенге | в % | тыс. тенге | в % | тыс. тенге | в % | 2012 год к 2011 году | 2012 год к 2010 году | |
| Акционерный капитал | 7 464 950 | 87,76 | 16000000 | 80,91 | 15872307 | 93,13 | 212,62 | 99,20 |
| Эмиссионный доход | 1 770 | 0,02 | 1 770 | 0,01 | 1 770 | 0,01 | 100,00 | 100,00 |
| Резерв по переоценке основных средств | - | - | 1 419 762 | 7,18 | - | - | - | - |
| Резерв по переоценке активов, имеющихся в наличии для продажи | 17 525 | 0,21 | 12 741 | 0,06 | 13 497 | 0,08 | 77,02 | 105,93 |
| Резерв накопленных курсовых разниц по пересчету | - | 15 580 | 0,08 | - | - | - | - | |
| Резерв на покрытие общих банковских рисков | 316 933 | 3,73 | 316 933 | 1,60 | 316 740 | 1,86 | 99,94 | 99,94 |
| Нераспределенная прибыль | 705 164 | 8,29 | 2 008 863 | 10,16 | 839 644 | 4,93 | 119,07 | 41,80 |
| Итого собственного капитала | 8506342 | 100,00 | 19775649 | 100,00 | 17043958 | 100,00 | 200,37 | 86,19 |
Приведенные данные таблицы 5 показывают, что собственные средства состоят из различных фондов и средств, имеющих свое целевое назначение и различные источники формирования.
За анализируемый период собственный капитал АО «Нурбанк» увеличился на 100,37%. За 10 мес. 2012 года он составил 17 043 958 тыс. тенге, сократившись на 150655309 тыс. тенге или на 13,81% по отношению к прошлому году. В 2011 году данный показатель стремительно вырос и составил 19 775 649 тыс. тенге, увеличившись на 11 269 307 тыс. тенге.
Акционерный капитал создает экономическую базу существования и является обязательным условием образования банка как юридического лица.
Его величина регламентируется законодательными актами Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. В составе собственных средств банка на долю акционерного капитала приходится преимущественная часть - более 80%. Данный показатель за анализируемый период изменяется неравномерно. По состоянию на 01 ноября 2012 года акционерный капитал составил 15872307 тыс. тенге, уменьшившись по сравнению с прошлым годом на 127693 тыс. тенге или на 0,8%. В 2011 году происходит увеличение данного показателя более чем в 2 раза, а именно на 8 535050 тыс. тенге по сравнению с 2010 годом. Темп прироста за рассматриваемый период увеличился на 112,62%.
Эмиссионный доход на протяжении всего анализируемого периода остался без изменения. Резервный капитал создается с целью поглощения возможных убытков, возникших в деятельности банков, и обеспечивает стабильность его функционирования. Резерв по переоценке активов, имеющихся в наличии для продажи, за 10 мес. 2012 года составил 13 497 тыс. тенге, увеличившись на 756 тыс. тенге по сравнению с 2011 годом и уменьшившись на 4 028 тыс. тенге по сравнению с 2010 годом. Данный показатель за анализируемый период уменьшился на 22,8%. Резерв на покрытие общих банковских рисков по состоянию на 01 ноября 2012 года изменился не значительно, уменьшившись на 193 тыс. тенге по сравнению с предыдущим годом или на 0,6%. В 2011 и 2010 годах данный показатель остался без изменения. Темп прироста за рассматриваемый период снизился на 0,06%. Значительную долю составляют средства нераспределенного чистого дохода, которые образуются в течение года за счет прибыли и распределяются по итогам деятельности согласно действующему законодательству. За анализируемые 3 года нераспределенная прибыль увеличилась на 134480 тыс. тенге или на 19,07%, однако в 2012 году она сократилась на 1169219 тыс. тенге по сравнению с прошлым годом или на 58,2% и составила 839644 тыс. тенге. АО «Нурбанк» является 11-тым крупнейшим банком Казахстана и предоставляет банковские услуги корпоративным и розничным клиентам. Почти половина операций банка сконцентрирована в столице Казахстана, городе Астана.
Международное рейтинговое агентство Standard & Poor's опубликовало полный рейтинговый отчет, в котором подтвердило рейтинги АО «Нурбанк»: кредитный рейтинг контрагента и рейтинг депозитных сертификатов на уровне «B-/C». Все рейтинги банка имеют прогноз «стабильный».
Крайне важно отметить, что возникший глобальный дефицит ликвидности в меньшей степени повлиял на АО «Нурбанк», в отличие от более крупных казахстанских банков, благодаря тому факту, что доля крупных международных заимствований Банка является незначительной и составляет всего 25% от общих обязательств по сравнению с внешним долгом Казахстанского банковского сектора. По мнению Standard & Poor’s ссудный портфель АО «Нурбанк» показал хорошие результаты, но, тем не менее, должен быть протестирован в рамках неблагоприятных экономических условий. Standard & Poor’s видит положительную сторону в том, что большинство кредитов, включая потребительские кредиты, являются обеспеченными и / или гарантированными. Любое потенциальное повышение рейтинга, в первую очередь, будет зависеть от стабилизации на рынке, а также от способности руководства контролировать качество активов, повышать рентабельность и сохранять текущие уровни капитализации. Происходящие в настоящее время позитивные изменения Банка в управлении рисками, а также введение более широкого круга методов для измерения и управления рыночными рисками.
Таблица 6. Анализ структуры доходов АО «Нурбанк» (тыс. тг.)
| Наименование статьи дохода | 2010 | 2011 | 2012 | Удельный вес, % | ||
| 2010 | 2011 | 2012 | ||||
| Процентные доходы | 179727 | 231373 | 315674 | 51,3 | 47,3 | 47,7 |
| Другие доходы от банковских операций и других сделок (вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание, за открытие и ведение счетов, доходы от купли-продажи ин. валюты и др.) | 48671 | 63275 | 67419 | 13,9 | 12,9 | 10,1 |
| Доходы от операций с ценными бумагами кроме процентов, дивидендов и переоценки | 2838 | 3724 | 377 | 0,8 | 0,8 | 0,1 |
| Доходы от участия в капитале других организаций | 521 | 272 | 157 | 0,2 | 0,1 | 0,1 |
| Положительная переоценка | 7201 | 49637 | 126744 | 2,1 | 10,1 | 19,1 |
| Другие операционные доходы (комиссионные вознаграждения, восстановление сумм резервов на возможные потери, доходы от сдачи имущества в аренду и др.) | 110497 | 139882 | 150329 | 31,5 | 28,5 | 22,7 |
| Прочие доходы (штрафы, пени, неустойки и др. доходы относимые к прочим) | 561 | 1091 | 1307 | 0,2 | 0,3 | 0,2 |
| Всего доходов | 350016 | 489254 | 662007 | 100 | 100 | 100 |
Из таблицы 6, можно сделать вывод, что наибольший удельный вес занимают процентные доходы, при этом их доля в 2010 году составила - 51,3%, в 2011 - 47,3, в 2012 году - 47,7. При этом в абсолютном выражении произошел рост процентных доходов, в 2011 году процентные доходы выросли на 84301 тыс. тг. по сравнению с 2010 годом.
|
|
|
