Страхование кредитных рисков

 

На сегодняшний день банковский сектор является неотъемлемым звеном экономики любого государства. В развивающихся странах, где происходит переход к рыночным отношениям, роль банков усиливается, однако именно здесь банковский сектор в наибольшей степени подвержен рискам, непосредственно связанным с банковской деятельностью.

Наиболее значимым риском для устойчивой работы банковского сектора Республики Беларусь в 2012 году оставался кредитный риск. В течение года банки интенсивно наращивали кредитный портфель, главным образом, в иностранной валюте, что было обусловлено сохраняющейся значимой разницей в уровнях процентных ставок по кредитам в национальной и иностранной валютах и высокими девальвационными ожиданиями экономических агентов.

В номинальном выражении активы банковского сектора, подверженные кредитному риску, приросли в 2012 году на 28,9 процента, их прирост без учета колебаний курсов валют сложился на уровне 27,3 процента. В течение 2012 года в условиях значимой разницы в уровнях процентных ставок по кредитам в национальной и иностранной валютах и высоких девальвационных ожиданий экономических агентов темпы прироста кредитного портфеля банковского сектора в иностранной валюте постоянно ускорялись. При этом наблюдалось замедление роста подверженных кредитному риску активов в белорусских рублях. По состоянию на 1 января 2013 г. прирост подверженных кредитному риску активов банковского сектора в белорусских рублях (за 12 месяцев) составил 17,8 процента, а в иностранной валюте (в эквиваленте долларов США) - 38,6 процента.

В течение 2012 года в условиях интенсивного развития кредитных процессов величина показателя, характеризующего общий уровень подверженности банковского сектора кредитному риску, постепенно возрастала и к концу года достигла 53,8 процента (50,5 процента на конец 2011 года)[10].

Безусловно, основную часть проблемных активов занимают просроченные и пролонгированные кредиты юридических и физических лиц. Это значит, что опасен для банков на сегодняшний день риск потери финансовой устойчивости кредитополучателя. Белорусские банки динамично развиваются в плане внедрения современных методик оценки кредитоспособности уже существующих и потенциальных кредитополучателей, к которым в частности относятся так называемые скоринговые модели, которые широко известны и применяются за пределами нашей страны. Однако при рассмотрении процесса кредитования с позиции андеррайтера, на первый план выходит два вопроса: страхование жизни кредитополучателя и страхование залога по кредиту.

 

 

Таблица 1 - Страхование кредитополучателей в Беларуси [13]

Наименование банка	Договор страхования кредитополучателя от несчастного случая - обязательное условие выдачи кредита	Рекомендуемые страховые компании	Особенности
«СОМБелБанк»	Рекомендуется	ОАО «БНСПФ» ЗАСО «Гарантия»	Договор страхования можно подписать одновременно с кредитным договором непосредственно в банке, экземпляр клиента в последствии отправляется по почте
ОАО «Приорбанк»	Обязательное условие при выдаче кредита под залог недвижимости, а также при выдаче «Просто Кредита» (кредита наличными)	ЗАСО «Виктория»	Договор страхования можно заключить непосредственно в банке
ОАО «Белагропромбанк»	При выдаче кредита по спецпрограмме без поручителей (на сумму до 4 000 000)	РДУСП «Стравита» ОАО «БНСПФ»	Страховой полис оформляется в банке
ОАО «Хоум Кредит Банк»	Рекомендуется	ИСЗАО «Генерали»	Страховой полис оформляется в банке при заключении кредитного договора или после и действует в периоды возникновения задолженности по кредиту в форме овердрафта

 

 

Суть многочисленных программ страхования кредитополучателей, предлагаемых сегодня страховщиками, сводится к следующему. Страховая компания обязуется в случае наступления смерти или инвалидности кредитополучателя от несчастного случая или болезни, произошедших в период действия договора страхования, выплатить банку задолженность по кредиту. Если сумма задолженности окажется меньше суммы страховой выплаты, то разница будет выплачена самому кредитополучателю или его наследникам. В таблице 1 представлены определенные белорусские банки, которые выдают кредиты с обязательным условием страхования кредитополучателя от несчастного случая.

Также важным вопросом является страхование залога по кредиту, что на сегодняшний день входит в универсальный пакет услуг практически всех страховщиков Республики Беларусь. Это что касается страхования отдельных компонентов, входящих в состав кредитного риска.

При страховании банковских кредитов самым распространенным является страхование риска непогашения кредита. Объектом, подлежащим страхованию, по данному виду является ответственность всех или отдельных заемщиков (физических или юридических лиц) перед банком за своевременное и полное погашение кредитов и процентов за пользование кредитами в течение срока, установленного в договоре страхования. Страхователь находится перед выбором: страховать сумму выданного кредита с процентами или же только суммы основного долга; страховать ответственность всех заемщиков, которым ранее были выданы кредиты, или ответственность каждого в отдельности. Как правило, в современных условиях целесообразно страховать всю сумму кредита с процентами по каждому заемщику в отдельности. Однако следует учитывать тот факт, что при страховании всех кредитов достигается автоматизм ответственности страховой организации, и по таким договорам устанавливается льготная тарифная ставка.

Договор страхования риска непогашения кредитов заключается между страховыми компаниями (страховщики) и банками и другими кредитными организациями (страхователи). По договору страхования страховщик выплачивает страховое возмещение в размере от 50% до 90% суммы непогашенного заемщиком кредита и процентов по нему. [6]

Таким образом, предусматриваемая доля участия страхователя в возмещении убытка с целью меньшего элиминирования ответственности банка при проверке платежеспособности ссудозаемщика в процессе оформления выдачи кредита и в дальнейшем контроле за финансово - хозяйственной деятельностью должника. Ответственность страховщика возникает, если страхователь не получил обусловленную договором сумму в течение определенного периода после наступления срока, предусмотренного кредитным договором (от 10 до 20 дней), или срока, установленного банком при невыполнении заемщиком условий кредитного договора. Конкретный предел ответственности страховщика и срок наступления его ответственности устанавливаются договором страхования.

Страховая сумма устанавливается пропорционально определенному в договоре страхования проценту ответственности страховщика, исходя из всей суммы задолженности, подлежащей возврату по условиям кредитного договора. При страховании рисков непогашения кредитов по всем заемщикам страховая сумма увеличивается на сумму кредитов, выданных после заключения договора страхования, если страхователь уплатит по этим кредитам страховые платежи. В этом случае страховая сумма определяется исходя из суммы задолженности на определенную дату, без учета кредитов с просроченной задолженностью

Период страхования риска непогашения отдельных кредитов устанавливается исходя из сроков возврата суммы кредита. При страховании всех выданных кредитов договор страхования риска непогашения кредита заключается на 1 год.

Тарифная ставка зависит от ряда факторов:

• срока пользования кредитом;

• суммы кредита и величины процентной ставки;

• уровня риска;

• вида обеспечения

и в каждом конкретном случае определяется страховой организацией. В соответствии с заключением экспертов, определяющих окончательную степень риска, при установлении ставки возможно применение понижающих или повышающих коэффициентов. При использовании соответствующего поправочного коэффициента тарифная ставка определяется путем умножения основной ставки на коэффициент. [6]

Договор страхования заключается на основе письменного заявления страхователя и справки - расчета, составленных в 2-х экземплярах.

Одновременно страхователь предоставляет:

• копию кредитного договора вместе со всеми относящимися к нему документами;

• документы, подтверждающие возможность кредитования, т.е. обеспеченность кредита;

• копию заключения по проведению технико-экономической экспертизы проекта освоения производства или проведения коммерческой операции и другие документы, которые могут иметь существенное значение для суждения о степени риска.[6]

Заявление на страхование составляется по определенной форме и содержит две части: непосредственно заявление страхователя и записи страховщика. Первая часть заполняется кредитным учреждением и отражает основные положения по страхованию риска непогашения кредита: наименование и юридический адрес банка и заемщика, основные данные по кредитору и заемщику, размер предполагаемого кредита и процентов по нему, страховая сумма, особые условия кредитного договора. Заявление подписывается руководителем банка и главным бухгалтером.

Вторая часть представляет собой записи страховщика, а именно: сумма страховых платежей к уплате, платежные реквизиты страховой организации. Эта часть заявления подписывается руководителем страховой организации и главным бухгалтером.[6]

Страховщик на основании представленных документов исчисляет страховые платежи по каждому заемщику в отдельности и в целом по договору страхования, исходя из суммы непогашенной задолженности и установленных тарифных ставок. Страховые платежи по краткосрочным кредитам (менее одного года) уплачивается единовременно; по долгосрочным кредитам годовая сумма платежей уплачивается в один или два срока. Если страхователь заключает договор страхования риска непогашения кредитов по всем выданным кредитам, то страховые платежи могут уплачиваться как единовременно, так и в два срока. [6]

Страховые платежи страхователь перечисляет на счет страховщика в учреждении банка. Днем уплаты платежей считается день списания средств со счета страхователей.

Договор риска непогашения кредита вступает в силу со дня следующего за днем уплаты первого страхового платежа. Важнейшим условием действия договора страхования является своевременная уплата очередного страхового платежа, поэтому предусмотрены санкции за просрочку уплаты страховых взносов.

Страхователю, заключившему страховой договор, выдается страховое свидетельство.

Наиболее существенным моментом в страховании является размер ответственности, принимаемый страховщиком, и порядок возмещения убытков.

При страховании риска не погашения кредита возможен вариант приема на страхование 100% суммы кредита без учета процентных платежей. Очень часто страховщики, напротив, выплачивают страхователю возмещение в размере от 50% до 90% ссуды с процентами по ней.

При наступлении страхового случая (в случае, если кредитное учреждение, заключившее договор страхования, не получило обусловленную кредитным договором сумму в течение определенного периода (в зависимости от срока кредитования) страхователь обязан в трехдневный срок сообщить о случившемся страховщику путем подачи заявления с приложением кредитного договора, по которому произошла неуплата, графика уплаты и других документов, относящихся к данному договору, а также незамедлительно принять меры к погашению просроченной задолженности.

Страховая организация при получении вышеуказанных документов регистрирует его в особом регистре и составляет акт о погашении кредита. Акт составляется при участии сотрудника кредитного отдела банка, ведущего непогашенный кредит, руководителя банка, ответственного представителя организации - заемщика и приглашенных экспертов. Сумма страхового возмещения определяется исходя из суммы неуплаты и предела ответственности страховщика. [6]

 

⇐ Предыдущая1234Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: