Главная | Обратная связь
МегаЛекции

Экономическая характеристика банковского холдинга «АВАНГАРД»





 

Лизинговая компания ОАО «АВАНГАРД-ЛИЗИНГ» входит в состав банковского холдинга «АВАНГАРД» (далее – Холдинга) и является универсальной лизинговой компанией, оказывающей услуги лизинга производственно - технологического оборудования, транспорта и недвижимости. Учредителем и владельцем 100% акций компании является ОАО АКБ «АВАНГАРД». ОАО «АВАНГАРД-ЛИЗИНГ» работает на российском рынке с конца 1999 года и входит в число крупнейших лизинговых компаний России.

Компания занимается как классическим финансовым лизингом, когда предметом лизинга является высокотехнологичное, ликвидное оборудование или техника, так и финансированием крупных проектов по строительству и техническому оснащению производственных комплексов.

Авангард-Лизинг занимает 9 место в рейтинге Российской ассоциации лизинговых компаний «Рослизинг» по объему нового бизнеса в сфере лизинга железнодорожного транспорта, судов и авиации за 9 месяцев 2008 года, с показателем 842,85 млн рублей.

В рэнкинге (РА «Эксперт») лизинговых компаний работающих в сегменте сельскохозяйственной техники на 1.10.2008 года, Авангард-Лизинг по объему нового бизнеса занимает 2 позицию. По объему лизингового портфеля на 1.10.2008 года, среди крупнейших лизинговых компаний занимает 7 место, с лизинговым портфелем в 31560 млн рублей.

За время работы «АВАНГАРД-ЛИЗИНГ» инвестировал средства по лизинговым договорам в 53 субъекта РФ. Крупнейшими лизингополучателями при этом стали крупные заводы: Березовский электрометаллургический завод (Свердловская обл.), Великодворский стекольный завод (Владимирская обл.), Галичский автокрановый завод (Костромская обл.), Ревякинский металлопрокатный завод (Тульская обл.), Сергиево-Посадский стекольный завод (Московская обл.); частные компании: МАКСИ-ГРУПП, АНКОР, Авиртус, Юстбилдинг (г. Москва), Орловский лидер (Орловская обл.), Световые технологии (г. Рязань) и др.; так и государственные предприятия (ФГУП РИА ВЕСТИ (г. Москва), Махачкалинский морской торговый порт (Дагестан), Бургунский угольный разрез (Кемеровская обл.) и др.



 

Рис. 1 - Структура инвестиций ОАО «АВАНГАРД-ЛИЗИНГ» в разрезе отраслей экономики по состоянию на 01.01.2009 г.

 

Рассмотрим структуру ресурсов Холдинга в динамике на основе консолидированного баланса, представленного в приложении 1.

Основанием для проведения анализа является годовая отчетность банка за 3 года, предшествующих текущему году. Рассмотрим структуру капитала «АВАНГАРД» с 01.01.2007г. по 01.01.2009г.


Таблица 1 - Структура капитала банковского холдинга «АВАНГАРД» с 01.01.2007г. по 01.01.2009 г. (тыс. руб.)

КАПИТАЛ 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 Темп роста, %
1 Уставный капитал 1 058 768 1 058 868 1 180 868 111,53
2 Эмиссионный доход 2 034 973 2 043 173 2 921 573 143,57
3 Резерв переоценки основных средств 594 707 805 557 847 955 142,58
4 Фонд курсовых разниц - 4 419 47 779 -
5 Нераспределенная прибыль 1 976 705 2 971 048 3 922 253 198,42
6 Итого капитал, относящийся к акционерам материнского Банка 5 664 253 6 883 065 8 920 428 157,49
7 Доля миноритарных акционеров 15 509 223 680 4,38
8 Итого собственные средства 5 679 762 6 883 288 8 921 108 157,07
9 Итого обязательства 33 546 062 43 678 944 44 636 283 133,06
10 ИТОГО ПАССИВЫ И КАПИТАЛ 39 225 824 50 562 232 53 557 391 136,54

 

Из таблицы 1 мы видим, что динамика изменений капитала Холдинга положительна, рост капитала с 01.01.2007г. по 01.01.2009г. составил 136,54%. Также мы видим, что темп роста собственных средств в данном периоде превышает темп роста обязательств компании. Банк наращивает собственные средства, так как собственный капитал является финансовой базой развития банка, именно поэтому очень важно поддерживать на достаточном уровне компоненты этой статьи баланса. Однако не следует забывать также, что существование чрезмерного размера собственного капитала может означать упущенную банком выгоду от размещения свободных средств.

Рассмотрим структуру привлеченных и собственных средств подробнее.

Факт роста собственного капитала, в первую очередь, обусловлен увеличением объемов нераспределенной прибыли почти вдвое – на 198,42%. Также в 1,5 раза вырос эмиссионный доход, что является следствием дополнительного выпуска акций, и резерв переоценки основных средств.

Структура собственного капитала на настоящий момент представлена на рис. 2.

 

Рис. 2 - Структура собственных средств банковского холдинга «АВАНГАРД» по состоянию на 01.01.2009 г.

 

Как мы видим, большую часть в структуре собственного капитала Банка занимает нераспределенная прибыль (43%), доля эмиссионного дохода также высока и занимает треть собственных средств (33%). Незначительна доля миноритарных акционеров, составляющая менее 1%, а также фонд курсовых разниц (1%).

 

Таблица 2 - Структура привлеченных средств банковского холдинга «АВАНГАРД» в динамике с 01.01.2007г. по 01.01.2009г. (тыс. руб.)

№№

ПАССИВЫ 01.01.2007 Уд.вес, % 01.01.2008 Уд.вес, % 01.01.2009 Уд.вес, % Темп роста, %

1

Средства ЦБ РФ - - - - 10173722 22,79 -

2

Средства банков 11076315 32,95 13719496 31,44 10675038 23,92 96,38

3

Средства клиентов 11622369 34,57 18711408 42,89 16259637 36,43 139,90

4

Выпущенные долговые ценные бумаги 7567779 22,51 8442294 19,35 4185281 9,38 55,30

5

Прочие резервы 65066 0,19 51699 0,12 75834 0,17 116,55

6

Обязательства по операциям финансовой аренды 928336 2,76 644417 1,48 1275006 2,86 137,34

7

Обязательства по текущему налогу на прибыль 12431 0,04 9816 0,02 23655 0,05 190,29

8

Обязательства по отложенному налогу на прибыль 725279 2,16 968232 2,22 944298 2,12 130,20

9

Обязательства по прекращаемой деятельности 519934 1,55 - - - - -

10

Прочие обязательства 129142 0,38 162582 0,37 54812 0,12 42,44

11

Субординированный заем 969000 2,88 969000 2,22 969000 2,17 100

12

ИТОГО ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА 33615651 100,00 43630755 100,00 44636283 100,00 132,78

 

Как видно из таблицы 2, привлеченные ресурсы банка на начало 2009 года составили 44 636 283 тыс. рублей. Темп рост данного показателя за анализируемый период составил 132,78%. Это говорит о том, что, несмотря на сложную экономическую ситуацию в стране, Банк продолжает наращивать объемы привлеченных средств. Увеличение общего числа привлеченных средств за последний год произошло, в основном, за счет средств, выделенных Центральным банком РФ. Это послужило существенной поддержкой Банку, если учитывать, что данная сумма составила более пятой части в общем объеме привлеченных средств.

Привлеченные средства клиентов хоть и возросли за анализируемый период (139,9%), однако в 2008 году снизился как их удельный вес, так и фактическая величина по сравнению с предшествующим годом.

Доля средств банков существенно сократилась по отношению к 2006 году, что во многом объясняется финансовым кризисом, затронувшим банковский сектор.

Следует также отметить, что Банком привлечен субординированный кредит, однако удельный вес его невелик и снизился с 2,88% до 2,17%.

Проведем анализ структуры активов и динамику их изменения за последние три года.

 

Таблица 3 - Структура активов ОАО АКБ «АВАНГАРД» в динамике с 01.01.2007 по 01.01.2009 гг.

АКТИВЫ

01.01.2007

Уд.вес,%

01.01.2008

Уд.вес, %

01.01.2009

Уд.вес,% Темп роста,%
Денежные средства и счета в Центральном банке РФ

3128029

7,93

4066992

8,04

4326397

8,08

138,31

Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыль или убытки

4876902

12,36

4307848

8,52

1850215

3,45

37,94

Средства в банках

6595380

16,71

6738175

13,33

6712390

12,53

101,77

Ссуды, предоставленные клиентам

21101723

53,48

32206040

63,70

37154431

69,37

176,07

Авансы по договорам финансовой аренды

310847

4,18

464715

0,92

185056

0,35

11,21

Основные средства, приобретенные для передачи в финансовую аренду

1650076

2,89

495721

0,98

1286563

2,40

112,81

Основные средства

1140497

2,89

1406122

2,78

1392776

2,60

122,12

Требования по текущему налогу на прибыль

23087

0,06

19536

0,04

20943

0,04

90,71

Активы по прекращаемой деятельности

33498

0,08

-

-

-

-

-

Прочие активы

908787

2,30

857083

1,70

628620

1,17

69,17

ИТОГО АКТИВЫ

39457979

100,00

50562232

100,00

53557391

100,00

135,73


За исследуемый период наблюдается общее увеличение объема активов на одну треть. Особенно высоко увеличение объема ссуд, предоставленных клиентам (176,07%). Это связано с выгодными условиями кредитных продуктов, предоставляемых Банком, а также растущую популярность кредитных карт банка «АВАНГАРД» среди населения.

Рост основных средств, прежде всего, связан с открытием новых офисов. Также за период с 2006 по 2008 год наблюдается существенное увеличение денежных средств и счетов в Центральном банке Российской Федерации.

Доля же финансовых активов, отражаемых по справедливой стоимости через прибыли или убытки существенно сократилась (темп роста составил 37,94%), что можно рассматривать как следствие экономической ситуации в стране.

Мы видим, что наибольший удельный вес на всем протяжении исследуемого периода составляли ссуды клиентам, причем его доля возрастала из года в год. То, чем обусловлена такая тенденция, нами было описано выше. Однако это нельзя рассматривать как однозначно положительный фактор, т.к. Холдинг может вкладывать свободные от ссуд ресурсы более выгодно.

Можно также выделить такие крупные статьи активов, как средства банков, удельный вес сохранился примерно на том же уровне, что и в 2007 году.

 





Рекомендуемые страницы:

Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015- 2021 megalektsii.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.