Определение банковского кредита, его классификация и принципы..

Международный банковский институт

Кафедра гуманитарных и социальных дисциплин

Курсовая работа

по предмету: Деньги, кредит, банки.

Тема: «Кредитная деятельность современных российских банков»

Выполнил: студент группы    22ФБ-61

Кутуева Катерина Арифовна

Проверил: Пашков М.В.

 

Санкт-Петербург

2007
Оглавление:

Введение......................................................................................................................................... 3

Теоретические основы кредитной банковской деятельности............................................ 4

Определение банковского кредита, его классификация и принципы............................. 4

Определение банковского кредита..................................................................................... 4

Классификация банковских кредитов................................................................................. 5

Принципы кредитования...................................................................................................... 9

Кредитный риск..................................................................................................................... 15

Регулирование ссудной задолженностью.......................................................................... 18

Кредитный мониторинг...................................................................................................... 20

Развитие кредитование на данном этапе времени, актуальные проблемы, связанные с ним........ 22

Потребительское кредитование, в том числе ипотека и автокредитование........................... 22

Кредитование малого бизнеса. Проблемы его развития в России................................ 31

Вывод............................................................................................................................................ 36

Список литературы:................................................................................................................. 38

Введение.

Кредитная деятельность современных Российских банков на данном этапе времени активно развивается. И это оказывает благотворное влияние на всю экономику страны. Эффективная экономика многие развитые страны, например США, построена именно на кредитных принципах. В нашей стране большинство предприятий нуждается в привлечении долгосрочных доступных средствах, для их нормального функционирования. Также кредитная деятельность имеет высокое социальное значение, в частности потребительское кредитование, так как оно способствует удовлет­ворению жизненно важных потребностей в жилье, различных товарах и услугах.

Но, к сожалению, кредитование современной России еще далеко от идеального состояния. Оно сталкивается с рядом проблем, которые необходимо решить как можно быстрее.

Основной цель данной курсовой работы состояла именно в том, чтобы выявить и проанализировать имеющиеся недостатки современной кредитной деятельности коммерческих банков.

В ходе проведения данной работы были поставлены следующие задачи:

1. Определить с чем связан риск невозврата средств при потребительском кредитовании.

2. Определить почему потребительские кредиты остаются быть достаточно дорогими.

3. Определить что мешает нормальному развитию ипотеки.

4. Выявить проблемы кредитования малого бизнеса.

 

Теоретические основы кредитной банковской деятельности.

Определение банковского кредита, его классификация и принципы..

Определение банковского кредита

 

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кре­диту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, но в жизни человеческого общества в целом.

Слово «кредит» происходит от латинского слова creditum— ссуда, долг. Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином —credo, т. е. «верю». Соответственно в кредите видят долговое обяза­тельство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего дру­гому определенную ценность.[1]

Банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает передача денежных средств. Он предоставляется специализированными кредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать юридические лица, органы государственной или местной власти. Кредитные отношения оформляются кредитным договором или кредитным соглашением.

Доход по банковскому кредиту поступает в виде банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее среднего уровня на данный период времени и конкретных условий кредитования.

Классификация банковских кредитов.

 

По способу выдачи (предоставления) кредита:

а) наличные или безналичные кредиты (путем перечисления средств со счета на счет или путем выдачи на­личных денег со счета);

б) рефинансирование (переучет векселей, покупка ресурсов на межбанковском рынке, выпуск коммерческим банком облигаций и других долговых обязательств);

в) переоформление (реструктуризация) долга;

г) вексельные кредиты.

Кредиты предоставляются в национальной валюте, в валюте страны кредитора, в валюте третьей страны.

Возможны двусторонние и многосторонние (кредитование банковским консорциумом; синдицированные кредиты) сделки.

Кредиты могут быть:

  а) разовые кредиты, т. е. выдаваемые одной сум­мой; б) лимитированные кредиты (овердрафт; кредитные линии).

Кредитная линияпредполагает использование заемных средств в преде­лах установленного лимита. В его рамках предприятия могут получать де­нежные средства на цели, предусмотренные договором, и возвращать их в те­чение действия договора кредитной линии. Существуют следующие виды кредитных линий: а) сезонная; б) возобновляемая, т. е. клиент после погаше­ния задолженности по кредиту имеет право опять получить кредит в преде­лах установленного лимита; в) кредитная линия с уведомлением клиента о верхнем пределе кредитования, превышение которого недопустимо, или предполагает выплату повышенных процентов; г) подтверждаемая линия — каждый раз клиент обязан согласовывать условия предоставления конкрет­ной суммы в рамках кредитной линии.

Овердрафтпредставляет собой устранение временного недостатка обо­ротных средств у предприятия для осуществления текущих платежей по­средством кредитования расчетного счета клиента банка за счет денежных средств банка в сумме не более 10—15% от ежемесячного оборота по расчет­ному счету клиента. Предоставляется, как правило, под поступление денеж­ных средств на расчетный счет клиента, которые тут же списываются в пога­шение овердрафта, т. е. фактически без обеспечения (хотя оно может быть предусмотрено по договору с банком).

По критерию обеспеченностикредиты делятся на обеспеченные и необес­печенные. Необеспеченные кредиты встречаются в отечественной практике достаточно редко. Чаще всего такие кредиты предоставляют фирмы или бан­ки свои сотрудникам. Обеспеченные кредиты — основная разновидность со­временного банковского кредита, в котором находит свое практическое выра­жение один из базовых принципов кредитования. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собствен­ности, чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заем­щиком своих обязательств это имущество реализуется с целью возмещения понесенных убытков. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше сред­нерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется согла­шением сторон.

В зависимости от сроков погашения кредиты подразде­ляются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Краткосрочныекредиты, предоставляются, как правило, на пополнение оборотных средств (текущее кредитование оборотного капитала) заемщика. Наиболее активно применяются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг. Срок погаше­ния по этому виду кредита обычно не превышает одного года. Среднесроч­ныекредиты предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее рас­пространение получили в аграрном секторе и при частичной модернизации производства. Долгосрочныекредиты, используются, как правило, в инвести­ционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение ос­новных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ре­сурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического пере­вооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер экономики. Средний срок погашения обычно составляет от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финан­совых гарантий со стороны государства.

По способу погашениякредиты подразделяются на: 1) кредиты, погашае­мые одной суммой в конце срока; 2) кредиты, погашаемые в рассрочку; 3) кре­диты, погашаемые неравными долями в течение срока кредита (как правило, с предоставлением льготного периода).

Кредиты, погашаемые единовременным взносом(платежом) со стороны заемщика, — традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиций юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.

Конкретные условия (порядок) возврата кредитов, погашаемых в рас­срочкув течение всего срока действия кредитного договора, определяются до­говором. Такой способ погашения используется, как правило, при средне­срочных кредитах. Для долгосрочных кредитов на инвестиционные цели час­то применяется льготный период (до года), в течение которого заемщик не уплачивает ни процентов, ни части долга. За это время заемщик успевает ус­тановить оборудование и запустить производство.

В зависимости от экономического содержания и назначения ссуды подразделяются следующим образом:

1. ссуды на коммерческие цели:

а)  на временные нужды финансирования текущих потребно­стей в оборотном капитале промышленных, торговых, сель­скохозяйственных предприятий;

б)  для капитальных вложений, расширения и модернизации
основного капитала в различных отраслях;

. в) для биржевых спекуляций;

2. потребительские или персональные ссуды на жилищное
строительство, покупку потребительских товаров длительного
пользования, оплату обучения, лечения и т.п.

По категориям заемщиков различают такие банковские ссуды:

• акционерным компаниям и частным предприятиям (про­мышленным, торговым, коммунальным, сельскохозяйственным, брокерским);

• кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам);

• населению;

• правительству и местным органам власти.

По видам процентной ставкикредиты делятся на: кредиты с фиксирован­ной процентной ставкой и кредиты с плавающей процентной ставкой.

Согласно различным способам взимания процентавыделяют несколько видов кредитов. Во-первых, кредиты, процент по которым выплачивается в момент общего погашения кредита. Традиционная для рыночной экономи­ки форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер.

Во-вторых, кредиты, процент по которым заемщиком выплачивается равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного догово­ра. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая дос­таточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начи­наться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок).

Наконец, кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим ка­питалом.

 

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при стро­гом соблюдении принципов кредитования. Которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущ­ность и содержание кредита, а также требования объективных экономиче­ских законов, в том числе и в области кредитных отношений.

 

Принципы кредитования.

 

К принципам кредитования относятся: возвратность; срочность; платность; дифференцированностъ; обеспеченность.

Возвратностькак принцип кредитования означает, что банк может ссу­жать средства только на таких условиях, которые обеспечивают высвобожде­ние ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реаль­но проявляется в определении конкретного источника погашения кредита.

Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов могут вы­ступать: выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ (в том числе от экспорта); выручка от реализации другого, принадле­жащего им имущества; денежные средства третьих лиц в погашение дебитор­ской задолженности; оформление новых кредитов в других банках и т.д.

Конкретные источники погашения кредитов должны быть указаны в кре­дитном договоре с банком.

У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются: заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской дея­тельности. Кроме того могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, от приобретенных ценных бумаг (банковс­ких сертификатов, векселей, государственных и муниципальных облигаций), дивиденды от корпоративных акций и т.д.

Органы власти субъектов Российской Федерации и других образований погашают банковские ссуды либо за счет поступающих в их бюджет доходов, либо за счет прибыли от осуществленного за счет кредита инвестиционного проекта.

 

Для банковского кредитования необходимость строгого соответствия это­му принципу обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования вре­менно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, государст­венного и местного бюджетов и различных слоев населения. Главная особенность таких средств состоит в том, что они также подлежат возврату на условиях, зафиксированных в депозитных договорах. Эта особенность нашла свое отражение в так называемом золотом правиле кредитования, которое гласит: величина и сроки предоставляемых кредитов должны соответство­вать (быть меньше) размерам и срокам его обязательств по депозитам.

Срочностькредитования представляет собой необходимую форму дос­тижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. конкретное выражение фактора времени. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования явля­ется предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заем­щика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изме­нения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользо­вания ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обраще­ния в стране.

В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования при­дается особое значение.

Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение обществен­ного воспроизводства денежными средствами, а соответственно зависят его объемы и темпы роста.

Во-вторых, этот принцип позволяет обеспечить ликвидность самих ком­мерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вклады­вать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения.

В-третьих, для каждого отдельного заемщика исполнение принципа сроч­ности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюдать свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитова­ния устанавливаются банком исходя из объективных сроков оборачиваемо­сти кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, заверше­ния хозяйственных сделок.

Платность как принцип кредитования означает, что каждое предприя­тие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное заим­ствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого прин­ципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента показывает «цену» кредита. Необходимость процента обусловлена предпринимательским статусом банков, находящих­ся на коммерческом расчете. Банку платность кредита обеспечивает покры­тие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечи­вает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования ее на собственные нужды. Плат­ность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие и на хозяй­ственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Размер процентной ставки устанавливается соглашением сторон и фиксиру­ется в кредитном договоре.

Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит, следующие:

• базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим бан­кам ЦБ РФ;

• средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, по­купаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;

• средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депо­зитным счетам различного вида;

• структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

• спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешев­ле кредит);

• действующие ставки по другим инструментам финансового рынка (госу­дарственным облигациям, облигациям субъектов Российской Федерации и т.п.);

• срок, на который испрашивается кредит и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения и других факторов;

• стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск поте­рять свои ресурсы из-за обесценения денег).

Дифференцированностъкредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиен­там, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться толь­ко тем хозяйственным органам, которые в состоянии его своевременно вер­нуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на ос­нове показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности за­емщика возвратить кредит в срок, обусловленный договором. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Оценка кредитоспособности хозяйственных органов, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевре­менного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следо­вательно, предвосхитить соблюдение хозяйственными органами принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, исходя из креди­тоспособности хозяйственных органов, препятствует покрытию их потерь и убытков за счет кредита и служит необходимым условием его нормального функционирования на основе возвратности и платности. Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспо­собности заемщиков, но и от обеспеченности кредита.

Обеспеченность кредита в условиях плановой экономики трактовалась советскими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обес­печенность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях вос­производственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следо­вательно, о реальности его возврата. Согласно Закону РФ «О банках и бан­ковской деятельности» коммерческие банки Российской Федерации получи­ли возможность выдавать клиентам кредиты под различные формы обеспече­ниякредита, принятые в международной банковской практике, а впоследствии закрепленные в ГК РФ. Таким образом, в современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат креди­та: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства. Они выступают в качестве вторичных источников погашения ссуд. Обеспече­ние обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно несколь­ких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в зак­лючаемом между собой кредитном договоре.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского креди­тования позволяет соблюдать как общегосударственные интересы, так и ин­тересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика.

Кредитный процесс

 

Кредитный процесс - процесс предоставления банковской ссуды. Он включает пять ос­новных этапов.

1. Рассмотрение заявки наполучение ссуды. В заявке содер­жатся главные параметры ссудной операции: цель и сумма за­прашиваемой ссуды, срок ссуды и порядок ее погашения, виды обеспечения, порядок уплаты процентов. Банк тщательно ана­лизирует заявку, а также прилагаемый к ней пакет необходимых документов, содержащих основные сведения о потенциальном заемщике.

2. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика,т.е. его спо­собности погасить ссуду и проценты по ней в соответствии с кредитным договором.

3. Оформление кредитного договора. Данный договор опреде­ляет взаимные права и обязанности банка-кредитора и клиента-заемщика, цель и объект кредитования, его размер, сроки, виды обеспечения ссуды, уровень ставки процента и другие условия выдачи, использования и погашения ссуды.

4. Выдача ссуды, т.е. порядок оформления и способ предос­тавления ссуды (в наличной и безналичной формах, в виде ра­зовой ссуды, кредитной линии и т.д.).

5. Кредитный мониторинг— это контроль банка за использо­ванием и погашением ссуды. Банк регулярно контролирует це­левое использование ссуды, выполнение иных условий кредит­ного договора.

 

Кредитный риск

 

Кредитный риск, возникаю­щий в процессе реализации кредитных отношений, занимает центральное место во всей совокупности банковских рисков, к которым относятся: процентный; валютный; кредитный; инвестиционный; операционный; рыночный; риск несбалансированной ликвидности и др.

Под кредитным риском следует понимать вероятность полного или час­тичного невыполнения заемщиком основных условий кредитного договора.

Кредитный риск складывается из риска неуплаты процентов по ссуде и риска невозвращения основной суммы долга (в том числе по причине неудовлетво­рительного качества обеспечительных обязательств по ссуде).

Факторы, влияющие на возникновение и величину кредитных рисков, весь­ма разнообразны и их можно подразделить на макроэкономические и микроэкономические.

К макроэкономическим факторам относятся: общее состояние экономики страны, темпы роста ВВП, дефицит бюджета, активность денежно-кредитной политики Банка России, применяемые им инструменты и методы, региональные особенности функционирования банка, уровень конкуренции на кредитном рынке, уровень цен на банковские продукты и услуги, спрос на кредит со стороны клиентов.

К микроэкономическим факторам относятся: качество кредитной политики банка, кредитный потенциал банка, стабильность депозитной базы, состав клиентуры банка, качество кредитного портфеля, обеспечение ссуд, ценовая политика банка, степень рискованности и прибыльности отдельных видов ссуд, ограниченность информационного потока при кредитовании, квалификация персонала банка.

Основными методами управления кредитным риском в коммерческих бан­ках являются: дифференциация (оценка кредитоспособности ссудозаемщика; определение условий кредитования, исходя из его рейтинга), диверсификация кредитных вложений (применение на практике разных объектов и форм кредитования; сочетание мелких и крупных ссуд; создание фи­лиалов для снижения территориального и отраслевого рисков; сбалансирование кредитного портфеля по срокам и т.д.), ограничение рисков (применение лимитов объема крупных кредитных вложе­ний, приходящихся на единицу собственных средств банка, лимитирование объемов кредитования одного заемщика, отдельных отраслей, лимитирование объемов кредитования для крупных заемщиков, правление проблемными кредитами.), хеджирование рисков (проведение забалансовых операций с производными финансовыми инструментами — кредитными деривативами) и деление рисков (сотрудничество с другими банками по совместному кредитованию крупных проектов).

Сам факт возникновения кредитного риска требует возмеще­ния реальных финансовых потерь банка. Списание убытков по кредитным операциям осуществляется коммерческими банками за счет резервов на воз­можные потери по ссудам, которые они должны создавать на регулярной ос­нове в процессе оценки качества каждой конкретной ссуды на протяжении всего срока пользования ею заемщиком.

Состав макроэкономических факторов, оказывающих влияние на возник­новение кредитных рисков, а также значимость кредитного риска для эконо­мики в целом, показывают, что проблема кредитного риска выходит за пре­делы деятельности коммерческих банков и их взаимоотношений с клиента­ми. Поэтому управление кредитным риском со стороны коммерческих банков — это лишь часть общего процесса.

Государство в лице центрального банка также воздействует на кредит­ный риск, так как ЦБ РФ выступает надзорным органом регулирования дея­тельности коммерческих банков. Косвенное воздействие на кредитный риск банков он оказывает через экономические нормативы кредитного риска, по­средством которых происходит регулирование рисков концентрации креди­тов и объемов кредитования у отдельных заемщиков.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н6) определяется как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных метал­лах и суммы, не взысканной банком по своим гарантиям, к величине собствен­ных средств банка (капиталу). Максимально допустимое значение установле­но ЦБ РФ на уровне 25%. Данный норматив применяется в отношении заимствований акционеров, уча­стников банка (как юридических, так и физических лиц), в случае, если вклад акционера, участника в уставный капитал банка, не превышает 5% его вели­чины. Если он более 5%, то кредитный риск таких акционеров и участников регулируется нормативом Н9 (на одного заемщика –акционера (участника) банка или группу связанных акционеров (участников))

Соотношение совокупной величины всех крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка, установленное на уровне 800%, харак­теризует максимальный размер крупных кредитных рисков банка (Н7).

Максимальный кредитный риск на одного акционера определяется в от­ношении тех акционеров, вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% его величины, зарегистрированной Банком России. Он рас­считывается отношением совокупной суммы требований банка к такому ак­ционеру (участнику) или группе взаимосвязанных акционеров (участников) по кредитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драго­ценных металлах и суммы, не взысканной банком по своим гарантиям, к величине собственных средств (капиталу) банка. Максимально допустимое зна­чение норматива Н9 составляет 20%. Совокупная сумма требований банка по кредитам, займам, а также гарантиям и поручительствам, взвешенным с уче­том риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц, выраженная в процентах к собственным средствам (капиталу) банка, характеризует кредитный риск банка на одного инсайдера — (Н10).

В отношении акционеров (участников), владеющих более чем 5% вкла­дов (долей) в уставном капитале банка, и инсайдеров банка ЦБ РФ также установил нормативы совокупной величины их кредитных рисков к капиталу банка: соответственно Н9.1 — на уровне 50% и Н 10.1 — на уровне 3%.

1234Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: