Статистические показатели в сфере кредитной деятельности

Важным элементом товарно-денежных отношений являются кредитные отношения, под которыми понимают такие денежные отношения, которые предполагают предоставление финансовых ресурсов на возвратной и срочной основе с выплатой процента. Кредит способствует более эффективному использованию свободных денежных средств хозяйствующих субъектов, бюджетных организаций, личных сбережений граждан, размещенных в банке, а также финансовых ресурсов банков.

Кредит может быть государственным, банковским и межбанковским, краткосрочным (до года), среднесрочным (от года до пяти лет) и долгосрочным (свыше пяти лет).

Для анализа кредитной политики статистика использует различные показатели, которые исследуют объем, состав, структурные сдвиги, динамику, эффективность кредитных вложений.

Наиболее важными показателями в анализе кредитных отношений являются:

• показатель эффективности государственных кредитных операций;
• показатель среднего размера кредита;
• показатель среднего срока пользования ссудами;
• показатель средней процентной годовой ставки кредита;
• показатели просроченной задолженности.

Показатель эффективности государственных кредитных операций Э_{г. кр} характеризует процентное отношение суммы превышения поступлений над расходами по системе государственного кредитования:

(17.5)

где П_{г. кр} - поступления по системе государственного кредита; Р_{г. кр} - расходы по системе государственного кредита.

В настоящее время актуальна проблема обслуживания внешнего долга. Для анализа этой деятельности рассчитывается коэффициент обслуживания внешнего государственного долга К_{о вн.г.д} как отношение платежей по внешнему государственному долгу Р_пл.г.д. к валютным поступлениям от экспорта товаров и услуг в экспорт:

(17.6)

Для исследования взаимосвязей кредитных вложений с показателями объема производства, капитальных вложений, размера материальных ценностей используются показатель среднего размера кредита (ссуды) С, показатель среднего срока пользования ссудами Т_с и показатель среднего числа оборотов ссуд за год О_с.

Первый показатель исчисляется по формуле среднеарифметической взвешенной (без учета числа оборотов за год)

(17.7)

где C_i - размер i-й ссуды; T_i - cрок i-й ссуды.

Второй показатель определяет время оборачиваемости всех ссуд один раз при условии непрерывности этой оборачиваемости и исчисляется по формулам:

средней арифметической взвешенной (весами являются размеры выданных ссуд)

(17.8)

средней гармонической взвешенной (весами является продолжительность оборота каждой ссуды):

(17.9)

Третий показатель () рассчитывается как отношение числа дней в году (Д) к средней величине показателя :

(17.10)

За пользование кредитом взимается процентная ставка, которая выполняет стимулирующую функцию. В статистике используется показатель средней процентной годовой ставки кредита ():

(17.11)

где C_i - cумма i-го кредита; T_i - срок i-го кредита.

Средние процентные ставки по кредитам и депозитам рассчитываются стандартным методом как средневзвешенные величины (весами являются объемы предоставленных кредитов, привлеченных вкладов населения, депозитов и т.п.), складывающиеся по отдельным видам операций с учетом сроков и характера кредитов, вкладов и депозитов, категории заемщиков и другим признакам в целом по стране, отдельным регионам, в отдельных банках.

В статистике рассчитываются также показатели по просроченным ссудам (абсолютная сумма просроченных кредитов) и относительные показатели просроченной задолженности по ссудам.

Показатель по абсолютной сумме просроченных кредитов C_пр отражает абсолютную величину:

(17.12)

Относительный интегральный показатель по сумме и сроку (K_инт) рассчитывается по формуле средневзвешенной:

(17.13)

Информация о статистических закономерностях в сфере ссудной задолженности способствует улучшению управления кредитными задолженностями на всех уровнях.