 |
Правовой аспект кредитного договора банка с клиентом
|
|
|
|
Особенностью организации кредитования банком юридических и физических лиц в рыночной экономике является договорный характер каждой кредитной сделки.
Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки.
Кредитный договор является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса РФ (часть II).
Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, Гражданский кодекс РФ определяет следующим образом: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее»[8].
Как юридический документ кредитный договор регулирует между сторонами весь комплекс вопросов по данной кредитной сделке. В кредитном договоре фиксируются: наименования сторон, период действия договора, предмет и условия кредитной сделки, права и обязанности сторон, правовые гарантии выполнения этих обязательств. К таким правовым гарантиям следует отнести: указание на юридическую форму заемщика, способы обеспечения возвратности кредита (залог, гарантии, поручительства и т.д.), санкции за нарушение какой-либо стороной своих обязательств, случаи расторжения кредитного договора.
Юридическая форма заемщика важна, во-первых, для подтверждения его дееспособности, во-вторых, для выяснения круга лиц, несущих ответственность за результаты деятельности. Данное положение особенно актуально при объявлении клиента банка банкротом.
|
|
|
В зависимости от юридической формы различаются: отдельные (частные) предприятия и общества. Последние подразделяются на: товарищества и корпорации. В товарищества объединяются физические лица, несущие ограниченную юридическую ответственность.
Корпорация представляет собой союз юридических лиц, которые в зависимости от его типа могут совсем не нести ответственности, нести ее полностью или ограниченно.
Обязательства заемщика также подтверждают наличие предпосылок для соблюдения условий договора: обязанность клиента обеспечить целевое использование кредита, своевременное и полное погашение ссуды, предоставить определенные документы для осуществления банковского контроля.
Кредитный договор заключается в письменной форме. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет его недействительность. Он подписывается лицами, уполномоченными на заключение подобного рода договоров. Порядок назначения или избрания этих лиц определяется действующим законодательством и учредительными документами. К ним, как правило, относятся исполнительные органы, в том числе директор или поверенные лица, т.е. лица, которым предоставлено право заключать сделки на основе доверенности.
При заключении кредитного договора сотрудники банка должны убедиться в правомочности того или иного лица подписать договор, а также проверить срок действия доверенности, который не может превышать трех лет; если же в доверенности этот срок не указан, она сохраняет силу в течение одного года от даты выдачи.
Для того чтобы кредитный договор был правильно юридически оформлен, необходимо активное участие в его составлении юристов банка клиента.
Кредитный договор в правовом отношении имеет ряд особенностей.
По своей правовой природе кредитный договор объединяет намерение сторон и выполнение этих намерений. В части намерения кредитный договор отражает согласие банка предоставить ссуду на определенных условиях и готовность заемщика возвратить ее по истечении определенного периода времени. Как выполнение намерений кредитный договор предусматривает конкретные действия по выдаче и погашению ссуды. Реальные обязанности клиента по возврату ссуды возникают лишь после получения ссуды, хотя подписание договора, как правило, осуществляется раньше.
|
|
|
При этом, если в период между подписанием договора и выдачей ссуды банк обнаруживает новые обстоятельства, свидетельствующие о невозможности возврата ссуды, и если данный факт предусмотрен в договоре, банк может прервать его действие.
Другая особенность кредитного договора вытекает из того, что кредитные операции банка носят лично доверительный характер. Положительное решение банка на просьбу клиента о выдаче ссуды базируется на изучении кредитоспособности конкретного заемщика. Поэтому заключение кредитной сделки исключает возможность цессии, т.е. уступки клиентом третьим лицам права на получение кредита. Поскольку данное принципиальное положение пока не нашло отражения в законодательстве, его необходимо отражать в кредитном договоре. Вместе с тем ссудная задолженность одного клиента по договору о переводе долга может быть передана третьему лицу, который в этом случае принимает на себя все обязательства первоначального должника. В договоре о переводе долга должен содержаться пункт, свидетельствующий о согласии банка на переоформление долга с одного клиента на другого.
К особенностям кредитного договора следует отнести признание по существу одной стороны (банка) в качестве сильнейшей при формальном юридическом равенстве обеих сторон. Это проявляется в том, что банк по отдельным позициям навязывает клиенту «свои» условия, не всегда экономически обоснованные. Речь в данном случае идет не об условиях, защищающих банк от риска, а об условиях, создающих определенные выгоды банку. Например, в кредитном договоре может быть предусмотрен пункт, в соответствии с которым датой выдачи кредита считается не дата зачисления денежных средств на счет клиента (если этот счет находится в другом банке), а дата проведения проводки по ссудному счету клиента или дата списания средств с корреспондентского счета банка.[9]
|
|
|
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Из вышеизложенного можно сделать следующие выводы:
Во-первых, существующее банковское законодательство РФ условно можно разделить на три яруса. Первый ярус содержит два блока - законы о центральном (эмиссионном) банке и законы, регулирующие деятельность отдельных деловых банков. Второй блок банковских законов охватывает положения, регулирующие деятельность деловых (коммерческих) банков. Вторым ярусом в системе банковского законодательства выступают законы, относящиеся к регулированию параллельно действующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность. К третьему ярусу относятся законы всеобщего действия. К их числу, к примеру, относятся Конституция как главный закон страны, Гражданский кодекс, хозяйственное право и др.
Во-вторых, законы, регулирующие банковскую деятельность, важны, прежде всего, для самих банков, поскольку определяют законодательные нормы, «коридоры» их функционирования, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования, ответственности и контроля.
В-третьих, законы, регулирующие банковскую деятельность, регулируют отношения банка с клиентами. Они происходят без посредников и касаются денег, кредита, расчетов в наличной и безналичной формах.
В-четвёртых, с 2007 года ужесточились требования к банкам со стороны налоговых органов. Налоговые органы получают с 2007 года право требовать от банков документы, подтверждающие факт списания со счетов налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента и с корреспондентских счетов банков сумм налогов, сборов, пеней и штрафов и перечисления этих сумм в бюджетную систему Российской Федерации, а также получат также право предъявлять в суды иски о возмещении ущерба, причиненного государству и (или) муниципальному образованию вследствие неправомерных действий банка по списанию денежных средств со счета налогоплательщика после получения решения налогового органа о приостановлении операций, в результате которых стало невозможным взыскание налоговым органом недоимки, задолженности по пеням, штрафам с налогоплательщика в порядке, предусмотренном НК РФ.
|
|
|
В-пятых, у банков с 2007 года повышается ответственность за исполнение поручений на перевод денег в бюджетную систему Российской Федерации. Банки обязаны исполнять поручение налогоплательщика на перечисление налога в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства, а также поручение налогового органа на перечисление налога в бюджетную систему Российской Федерации за счет денежных средств налогоплательщика или налогового агента в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации, а также обязаны сообщать не только об открытии или о закрытии счета, но и об изменении реквизитов счета организации (индивидуального предпринимателя) на бумажном носителе или в электронном виде в налоговый орган по месту своего нахождения в течение пяти дней со дня соответствующего открытия, закрытия или изменения реквизитов счета.
В-шестых, деятельность банка складывается из выполняемых им операций и предоставляемых услуг. Особенность банка состоит в том, что он с позиции законодательства становится таковым только в том случае, если выполняет три вытекающие из его сути операции, которые и получили название чисто банковских операций. К ним относятся: депозитные, расчётные и кредитные.
Депозитные операции – это операции, в ходе которых перераспределяются свободные денежные средства, передаются на началах возвратности другим клиентам, нуждающимся в дополнительном капитале и аккумулируются мелкие суммы в крупные капиталы, с помощью которых в обществе создаётся дополнительный доход.
Расчётные операции с законодательной позиции – это «перечисление средств клиента и зачисление средств на его счёт».
Кредитные операции в новой редакции ФЗ «О банках и банковской деятельности» характеризуются тем, что она может выдаваться под «залогом недвижимого имущества», что банк «вправе достаточно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты», «вправе обратиться в арбитражный суд с заилением о возбуждении производства по делу и несостоятельности (банкротстве) в отношении должников не исполняющих свои обязательства по погашению задолженности».
Коммерческие банки предоставляют следующие виды кредитов:
· бланковый (необеспеченный) кредит;
|
|
|
· контокоррентный кредит («овердрафт»);
· открытие кредитной линии;
· учетный (вексельный) кредит;
· ипотечный кредит;
· револьверный кредит;
· консорциальный (синдицированный) кредит;
· лизинговый кредит;
· факторинговый кредит;
· форфейтинговый кредит.
В-седьмых, особенностью организации кредитования банком юридических и физических лиц в рыночной экономике является договорный характер каждой кредитной сделки.
Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки.
Кредитный договор является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса РФ (часть II).
Как юридический документ кредитный договор регулирует между сторонами весь комплекс вопросов по данной кредитной сделке. В кредитном договоре фиксируются: наименования сторон, период действия договора, предмет и условия кредитной сделки, права и обязанности сторон, правовые гарантии выполнения этих обязательств.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
Нормативно – правовые акты:
1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 года (с изм. на 25.07.2003) // Российская газета, № 151, 30.07.2003.
2. Федеральный Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1992 г. // Российская газета, № 164, 12.09.2006.
3. Федеральный Закон РФ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. // Российская газета, № 114, 10.05.2006.
4. Федеральный закон «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ) и в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с осуществлением мер по совершенствованию налогового администрирования» от 27.07.2006 № 137. // Российская газета, № 76, 1.08.2006.
5. Федеральный Закон № 943-1 «О налоговых органах Российской Федерации» от 21.03.1991. (с изм. 27.07.2006 за №137).. // Российская газета, № 76, 1.08.2006.
6. Налоговый Кодекс РФ по состоянию на 20 февраля 2007 года с учётом изменений не вступивших в силу в 2-частях. М.: «ГРОСС-МЕДИА», 2007.
7. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая, статьи 1-453) от 30 ноября 1994 г. (с изм. на 21.07.2007) // Российская газета, № 161, 26.07.2005.
8. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая, статьи 454-1109) от 26 января 1994 г. (с изм. на 18.07.2007) // Российская газета, № 156, 20.07.2005.
Научная и учебная литература
1. Барашян М. М., Дружинин М. Н. Банковское право. М.: «Финансы и статистика», 2007, с. 33-38.
2. Кузнецова Л. Г. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. М.: «ВЗФЭИ», 2005, с. 65-69.
3. Лаврушин О. И. Банковское дело. М.: «Финансы и статистика», 2001, с. 34-53, 320-323.
4. Тосунян А. Г. Правовое обеспечение национальных интересов в России в банковской сфере. // Журнал российского права. – 2005. - № 12, с. 88-92.
5. Трофимов К. Т. Практические вопросы правоспособности банка. // Финансы и кредит. – 2004. - № 29, с. 30-35.
6. Черник И. Д. Об изменении правового регулирования статуса банков в налоговых правоотношениях с 2007 года. // Налоговый вестник. – 2006. - № 11, с. 111-115.
7. Эриашвили Н. Д. Банковское право. М.: «Финансы и статистика», 2007, с. 12- 18.
[1] Барашян М. М., Дружинин М. Н. Банковское право. М.: «Финансы и статистика», 2007, с. 33-38.
[2] Лаврушин О. И. Банковское дело. М.: «Финансы и статистика», 2001, с. 34-53.
[3] Эриашвили Н. Д. Банковское право. М.: «Финансы и статистика», 2007, с. 12- 18.
[4] Трофимов К. Т. Практические вопросы правоспособности банка. // Финансы и кредит. – 2004. - № 29, с. 30-35.
[5] Об изменениях правового регулирования статуса банков в налоговых правоотношениях с 2007 года. / И. Д. Черник // Налоговый вестник. – 2006. - № 11, с. 111- 115.
[6] Кузнецова Л. Г. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. М.: «ВЗФЭИ», 2005, с. 65-69.
[7] Тосунян А. Г. Правовое обеспечение национальных интересов в России в банковской сфере. // Журнал российского права. – 2005. - № 12, с. 88-92.
[8] Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая, статьи 454-1109) от 26 января 1994 г. (с изм. на 18.07.2007) // Российская газета, № 156, 20.07.2005., ст. 819.
[9] Лаврушин О. И. Банковское дело. М.: «Финансы и статистика», 2001, с. 320-323.
|
|
|
