 |
Операции по расчетному счету
|
|
|
|
Приложение 1
к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»
ДОГОВОР
О полной индивидуальной материальной ответственности
ЗАО «Надежда»
(наименование организации)
далее именуемый «Работодатель», в лице руководителя Степанова Владимира Петровича или его заместителя Романова Игоря Петровича, действующего на основании Устава, с одной стороны, и кассир Петрова Нина Федоровна, именуемый в дальнейшем «Работник» с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. Работник принимает на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ему Работодателем имущества, а также ущерб, возникший у Работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам, и в связи с изложенным обязуется:
а) бережно относиться к переданному ему для осуществления возложенных на него функций (обязанностей) имуществу Работодателя и принимать меры к предотвращению ущерба;
б) своевременно сообщать Работодателю либо непосредственному руководителю о всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенного ему имущества;
в) вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенного ему имущества;
г) участвовать в проведении инвентаризации, ревизии, иной проверке сохранности и состояния вверенного ему имущества;
2. Работодатель обязуется:
а) создавать Работнику условия, необходимые для нормальной работы и обеспечения полной сохранности вверенного ему имущества;
б) знакомить Работника с действующим Законодательством о материальной ответственности работников за ущерб, причиненный работодателю, а также иными нормативными правовыми актами (в т.ч. локальными) о порядке хранения, приема, обработки, продажи (отпуска), перевозки, применению в процессе производства и осуществления других операций с переданным ему имуществом;
|
|
|
в) проводить в установленном порядке инвентаризацию, ревизии и другие проверки сохранности и состояния имущества.
3. Определение размера ущерба, причиненного Работником Работодателю, а также ущерба, возникшего у работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам, и порядок их возмещения производятся в соответствии с действующим законодательством.
4. Работник не несет материальной ответственности, если ущерб причинен не по его вине.
5. Настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания. Действие настоящего Договора распространяется на все время работы с вверенными Работнику имуществом Работодателя.
6. Настоящий Договор составлен в двух имеющих одинаковую юридическую силу экземплярах, из которых один находится у Работодателя, а второй – у Работника.
7. Изменение условий настоящего Договора, дополнение, расторжение или прекращение его действия осуществляются по письменному соглашению сторон, являющемуся неотъемлемой частью настоящего Договора.
Адреса сторон Договора: Подписи сторон Договора:
614600, г, Пермь,
ул. Ветлужская, д. 207, кв. 195. Работодатель: ____________________ Степанов В.П.
614600, г. Пермь,
у. Глазовская, д. 67, кв. 9 ____________________ Петрова Н.Ф.
Дата заключения договора
06 марта 20ХХ г.
Приложение 2
к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»
| Унифицированная форма № КО-1 | Линия отреза | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Утверждена постановлением Госкомстата | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| России от 18.08.98 № 88 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (организация) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Код | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | КВИТАНЦИЯ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| по ОКПО | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (организация) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| к приходному кассовому ордеру № | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (структурное подразделение) | от “ | ” | г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Номер документа | Дата составления | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Принято от | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Основание: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| код структурного подразделения | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (цифрами) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Принято от | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (прописью) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Основание: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | В том числе | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (прописью) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | “ | ” | г. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| В том числе | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| М.П. (штампа) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | Главный бухгалтер | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получил кассир | Кассир | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Приложение 3
|
|
|
к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»
Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Код | |||
| Форма по ОКУД | |||
| по ОКПО | |||
| организация | |||
| структурное подразделение | |||
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | Номер документа | Дата составления |
| Дебет | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||
| код структурного подразделения | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета | Кредит | ||||
|
|
|
| Выдать | |||||||||||||||||||||||||||||
| фамилия, имя, отчество | |||||||||||||||||||||||||||||
| Основание: | |||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||
| прописью | |||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | |||||||||||||||||||||||||||||
| Руководитель организации | |||||||||||||||||||||||||||||
| должность | подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | |||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | ||||||||||||||||||||||||||||
| Получил | руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||
| прописью | |||||||||||||||||||||||||||||
| « | » | г. Подпись | |||||||||||||||||||||||||||
| По | |||||||||||||||||||||||||||||
| наименование, номер, дата и место выдачи документа, | |||||||||||||||||||||||||||||
| удостоверяющего личность получателя | |||||||||||||||||||||||||||||
| Выдал кассир | |||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | ||||||||||||||||||||||||||||
Приложение 4
к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»
Приложение 2
к Положению Банка России
от 19 июня 2012 года № 383-П
“О правилах осуществления перевода денежных средств”
| Поступ. в банк плат. | Списано со сч. плат. |
| ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № | |||||
| Дата | Вид платежа |
| Сумма прописью | |||||||||||||
| ИНН | КПП | Сумма | |||||||||||
| Сч. № | |||||||||||||
| Плательщик | |||||||||||||
| БИК | |||||||||||||
| Сч. № | |||||||||||||
| Банк плательщика | |||||||||||||
| БИК | |||||||||||||
| Сч. № | |||||||||||||
| Банк получателя | |||||||||||||
| ИНН | КПП | Сч. № | |||||||||||
| Вид оп. | Срок плат. | ||||||||||||
| Наз. пл. | Очер. плат. | ||||||||||||
| Получатель | Код | Рез. поле | |||||||||||
| Назначение платежа | |||||||||||||
Подписи Отметки банка
| М.П. |
Приложение 5
к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»
| (название банка, № доп. офиса) | ||||||
| (адрес банка) | ||||||
| (дата и время составления выписки) | ||||||
| Форма № | Выписка по счету | |||||
| БИК | ||||||
| (наименование организации владельца счета) | ||||||
| за | ||||||
| (дата, период) | ||||||
| ДПД: | |||||||||||||
| Счет № | Исполнитель: | ||||||||||||
| Входящий остаток: | |||||||||||||
| Дата оп-ции | № док. | Вид оп. | БИК банка корр. | Корр. счет | № счета отправителя/ получателя | № корреспондирующего счета | Содержание операции | Дебет | Кредит | ||||
| Итого обороты: | |||||||||||||
| Исходящий остаток: | |||||||||||||
| При получении выписки Вам следует проверить правильность вышеприведенных данных. В случае не получения рекламации в течении 10 дней выписка считается подтвержденной. | |||||||||||||
| Информация: Курс ЦБ РФ на _____ = _______ за 1 RUR | |||||||||||||
Приложение 6
|
|
|
к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»
Операции по расчетному счету
| Дебет | Кредит | Содержание хозяйственных операций | Первичные документы |
| Зачислены на расчетный счет денежные средства, сданные из кассы организации. | Мемориальный ордер (0401108), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Зачислены на расчетный счет денежные средства с других расчетных счетов организации. | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061, Выписки банков по расчетным счетам. | ||
| Зачислены на расчетный счет неиспользованные суммы по аккредитивам. | Аккредитив (0401063), Выписки банка по расчетному и специальному счетам | ||
| 58-3 | Возвращены займы, выданные другим организациям. | Платежное требование (0401061), Выписка банка по расчетному счету | |
| Возвращены излишне уплаченные денежные средства поставщикам и подрядчикам. | Платежное требование (0401061) Выписка банка по расчетному счету | ||
| Получены денежные средства от покупателей и заказчиков: - в оплату проданной продукции (работ, услуг), - в качестве авансовых платежей в счет предстоящей поставки продукции (работ, услуг), - в оплату проданных основных средств, - в оплату проданных нематериальных активов | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064) Выписка банка по расчетному счету | ||
| Оплачены проданные ценные бумаги и другие финансовые вложения. | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Получена плата по договору переуступки права требования. | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Получена плата по договору аренды (при отнесении доходов от аренды к доходам по обычным видам деятельности) | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Получены: - краткосрочные кредиты банков, - краткосрочные займы от других организаций. | Выписка банка по расчетному счету | ||
| Получены: - долгосрочные кредиты банков, - долгосрочные займы от других организаций. | Выписка банка по расчетному счету | ||
| 75-1 | Получены денежные средства в качестве вклада в уставный капитал. | Выписка банка по расчетному счету | |
| 76-1 | Получены денежные средства по расчетам со страховыми организациями. | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету | |
| 76-2 | Получены денежные средства по расчетам по претензиям. | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету | |
| 76-3 | Получены доходы от участия в других организациях. | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету | |
| Получены денежные средства от прочих дебиторов в погашение задолженности. | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету | ||
| 91-1 | Поступили денежные средства от продажи валюты. | Выписка банка по расчетному счету | |
| 91-1 | Отражены поступления дебиторской задолженности, списанной ранее как нереальная ко взысканию. | Выписка банка по расчетному счету | |
| 91-1 | Зачислены проценты на остаток денежных средств на расчетном счету | Выписка банка по расчетному счету | |
| 91-1 | Получена плата по договору аренды (при отнесении доходов от аренды к прочим поступлениям). | Выписка банка по расчетному счету | |
| 98-2 | Отражены безвозмездно полученные денежные средства. | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064), Выписка банка по расчетному счету | |
| Денежные средства с расчетного счета получены в кассу организации. | № КО-1 "Приходный кассовый ордер", Выписка банка по расчетному счету | ||
| Перечислены с расчетного счета денежные средства на другие расчетные счета организации. | Платежное поручение (0401060), Платежное требование (0401061), Платежное требование-поручение (0401064) Выписка банка по расчетному счету | ||
| Перечислены денежные средства на аккредитив или специальный счет организации с её расчетного счета. | Аккредитив (0401063), Выписки банка по расчетному и специальному счетам | ||
| Списаны со счета денежные средства на покупку валюты. | Поручение на покупку валюты, Выписки банка по расчетному (рублевому, валютному) счетам. | ||
| 58-3 | Перечислены займы другим организациям. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | |
| 58-4 | Перечислен вклад по договору простого товарищества (договору о совместной деятельности). | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | |
| 58-1 | Перечислены вклады в уставный капитал других организаций. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | |
| 58-1, 58-2 | Приобретены ценные бумаги других организаций. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | |
| Приобретены: - векселя других организаций, - депозитные сертификаты, - государственные ценные бумаги, - прочие финансовые вложения. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Перечислены денежные средства в оплату поставленной продукции (работ, услуг) поставщикам и подрядчикам. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Перечислены авансы поставщикам и подрядчикам. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Погашены векселя, выданные в счет обеспечения задолженности перед поставщиками и подрядчиками. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Уплачены проценты по векселям выданным. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Возвращены покупателям и заказчикам излишне полученные средства в оплату проданной продукции (работ, услуг). | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Возвращены авансы покупателям и заказчикам. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Погашаются: - краткосрочные кредиты банков, - проценты по краткосрочным кредитам банков, - векселя, выданные в обеспечение задолженности по краткосрочным кредитам банков, - проценты по векселям, выданным в обеспечение задолженности по краткосрочным кредит | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Погашаются: - краткосрочные займы, - проценты по краткосрочным займам, - векселя, выданные в обеспечение задолженности по краткосрочным займам, - проценты по векселям, выданным в обеспечение задолженности по краткосрочным займам. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Погашаются: - долгосрочные кредиты банков, - проценты по долгосрочным кредитам банков, - векселя, выданные в обеспечение задолженности по долгосрочным кредитам банков, - проценты по векселям, выданным в обеспечение задолженности по долгосрочным кредитам | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| Погашаются: - долгосрочные займы, - проценты по долгосрочным займам, - векселя, выданные в обеспечение задолженности по долгосрочным займам, - проценты по векселям, выданным в обеспечение задолженности по долгосрочным займам. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| 75-2 | Перечислены доходы (дивиденды) участникам организации. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | |
| 76-1 | Перечислены денежные средства по расчетам по страхованию. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | |
| 76-2 | Перечислены денежные средства по расчетам по претензиям. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | |
| 91-2 | Оказана безвозмездная финансовая помощь сторонним организациям и физическим лицам. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | |
| Перечислены денежные средства прочим кредиторам в погашение задолженности. | Платежное поручение (0401060), Выписка банка по расчетному счету | ||
| 91-2 | Списаны денежные средства за расчетно-кассовое обслуживание. | Выписка банка по расчетному счету |
Приложение 7
|
|
|
к УМП по МДК «Бухгалтер−кассир»
|
|
|
