| Дебет
| Кредит
| Содержание хозяйственных операций
| Первичные документы
|
|
|
| Зачислены на валютный счет денежные средства, сданные из кассы организации.
| № КО-2 "Расходный кассовый ордер", Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Зачислены на валютный счет денежные средства: - с других текущих валютных счетов организации, - с транзитного валютного счета.
| Выписки банков по валютным расчетным счетам.
|
|
|
| Зачислены на валютный счет неиспользованные суммы по аккредитивам.
| Аккредитив (0401063), Выписки банка по валютному и специальному счетам
|
|
|
| Зачислена приобретенная валюта на текущий валютный счет организации.
| Выписки банка по валютному и специальному счетам
|
|
|
| Зачислены на валютный счет переводы в пути в иностранной валюте.
| Выписки банка по валютному и специальному счетам
|
|
|
| Возвращены излишне уплаченные поставщикам и подрядчикам валютные средства.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Получены средства от покупателей и заказчиков в оплату проданной продукции (работ, услуг).
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Получены авансовые платежи от покупателей и заказчиков в счет предстоящей поставки продукции (работ, услуг).
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Оплачены проданные: - основные средства, - нематериальные активы, - материалы, - незавершенное строительство и оборудование.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Оплачены проданные ценные бумаги и другие финансовые вложения.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Получена плата по договору аренды (если доходы от аренды рассматриваются как доходы от обычных видов деятельности).
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Получена плата по договору переуступки права требования.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Получены краткосрочные кредиты банков.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Получены долгосрочные кредиты банков.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
| 75-1
| Получены денежные средства в иностранной валюте в оплату акций организации или в качестве взноса в её уставный капитал.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
| 76-1
| Получены денежные средства в иностранной валюте по расчетам за страхование.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
| 76-2
| Получены денежные средства в иностранной валюте по расчетам по претензиям.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
| 76-3
| Получены доходы от участия в других организациях.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Получены денежные средства от прочих дебиторов в погашение задолженности.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
| 91-1
| Получена плата по договору аренды (если доходы аренды рассматриваются как прочие поступления).
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
| 91-1
| Отражены поступления дебиторской задолженности, списанной ранее как нереальная ко взысканию.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
| 91-1
| Зачислены проценты на остаток денежных средств на валютном счете организации.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
| 91-1
| Отражены положительные курсовые разницы по счетам организации в иностранной валюте.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
| 98-2
| Отражены безвозмездно полученные денежные средства в иностранной валюте.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Поступили денежные средства кассу организации с её валютного счета.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Перечислены с валютного счета денежные средства на другие валютные счета организации.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
| 55-1
|
| Перечислены денежные средства с валютного счета организации на аккредитив.
| Выписки банка по валютному и специальному счетам
|
|
|
| Перечислены с текущего счета средства в иностранной валюте на покупку рублей Российской Федерации.
| Выписки банка по валютному и специальному счетам
|
|
|
| Списаны средства с транзитного валютного счета организации для обязательной продажи валюты.
| Выписки банка по валютному и специальному счетам
|
| 58-1
|
| Перечислены вклады в уставный капитал других организаций.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
| 58-1, 58-2
|
| Приобретены ценные бумаги других организаций, номинированные в иностранной валюте.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Приобретены депозитные сертификаты в иностранной валюте.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
| 58-2
|
| Приобретены государственные ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Приобретены прочие финансовые вложения в иностранной валюте.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Перечислена иностранная валюта в оплату поставленной продукции (работ, услуг) поставщикам и подрядчикам.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Перечислены авансы поставщикам и подрядчикам в иностранной валюте.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Возвращены покупателям и заказчикам средства, излишне полученные в оплату проданной продукции (работ, услуг).
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Возвращены авансы покупателям и заказчикам.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Погашены: - краткосрочные кредиты банков, - краткосрочные займы.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Погашены: - проценты по краткосрочному кредиту банков, - проценты по краткосрочному займу.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Погашены: - долгосрочные кредиты банков, - долгосрочные займы.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Погашены: - проценты по долгосрочному кредиту банков, - проценты по долгосрочному займу.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Выданы денежные средства в иностранной валюте под отчет.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
| 75-2
|
| Перечислены доходы (дивиденды) в иностранной валюте участникам организации.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
| 76-1
|
| Перечислены денежные средства по расчетам за страхование.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
| 76-2
|
| Перечислены денежные средства по расчетам по претензиям.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
| Перечислены денежные средства прочим дебиторам и кредиторам.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
| 91-2
|
| Списаны средства за расчетно-кассовое обслуживание.
| Выписка банка по валютному расчетному счету.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Унифицированная форма № ИНВ-15
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Утверждена постановлением Госкомстата
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| России от 18.08.98 г. № 88
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Код
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Форма по ОКУД
|
|
|
| по ОКПО
|
|
| организация
|
|
|
|
| структурное подразделение
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Вид деятельности
|
|
| Основание для проведения инвентаризации:
|
| Номер
|
|
| приказ, постановление, распоряжение
| дата
|
|
| ненужное зачеркнуть
|
|
|
|
| Вид операции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Номер документа
| Дата составления
|
|
|
|
|
| АКТ
|
|
|
|
|
| инвентаризации наличных денежных средств
|
|
|
|
| находящихся по состоянию на
|
|
|
| г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| РАСПИСКА
|
|
|
|
| К началу проведения инвентаризации все расходные и приходные документы на денежные средства
|
| сданы в бухгалтерию, и все денежные средства, разные ценности и документы, поступившие на мою
|
| ответственность, оприходованы, а выбывшие списаны в расход,
|
| Материально ответственное лицо
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| должность
|
| подпись
|
| расшифровка подписи
|
| Акт составлен комиссией, которая установила следующее:
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1) наличных денег
|
| руб.
|
| коп.
|
|
|
|
| 2) марок
|
|
| руб.
|
| коп.
|
|
|
|
| 3) ценных бумаг
|
| руб.
|
| коп.
|
|
|
|
| 4)
|
|
| руб.
|
| коп.
|
|
|
|
| 5)
|
|
| руб.
|
| коп.
|
|
|
|
| Итого фактическое наличие на сумму
|
|
|
|
|
|
| цифрами
|
|
|
| прописью
|
|
| руб.
|
| коп.
|
| По учетным данным на сумму
|
|
|
|
|
| цифрами
|
|
|
| прописью
|
|
| руб.
|
| коп.
|
| Результаты инвентаризации:
| излишек
|
| руб.
|
| коп.
|
|
|
|
| недостача
|
| руб.
|
| коп.
|
| Последние номера кассовых ордеров: приходного №
|
| ,
|
|
|
|
|
|
| расходного №
|
|
|
|
|
| Председатель комиссии
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| должность
|
|
| подпись
|
| расшифровка подписи
|
| Члены комиссии
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| должность
|
|
| подпись
|
| расшифровка подписи
|
| Подтверждаю, что денежные средства, перечисленные в акте, находятся на моем ответственном хранении.
|
|
| Материально ответственное лицо
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| должность
|
|
| подпись
|
| расшифровка подписи
|
|
|
|
|
|
|
| г.
|
|
