 |
Расчет численности специалистов и служащих
|
|
|
|
Расчет численности специалистов и служащих проводится в соответствии с приростом объемов производства и увеличением объема работ.
Численность ИТР и служащих определяется суммированием штатных расписаний по каждому подразделению предприятия.
На планируемый год предприятие определило дополнительную потребность в ИТР и служащих за счет укрепления коммерческой службы предприятия и создания группы инженеров-программистов для разработки автоматизированных систем управления предприятием и технологическими процессами. Результат их работы скажется только в следующем после планируемого году. Коммерческую службу намечено увеличить на 5 человек, группу программистов создать из 7 человек. Таким образом, увеличение численности инженерно-технических работников, служащих и управленческого персонала произойдет на 12 человек.
Таким образом, после определения численности работников по всем категориям, суммируя, получим плановую численность предприятия.Численность рассчитывается среднесписочная. Расчет сведен в табл. 4
Таблица 4
| № п/п | Категория работников | Базовая трудоемк-ость | Базовая числен-ность | Снижение трудо-емк. | Эконо-мия числе-нности | Итого-вая числен-ность |
| Основные рабочие | ||||||
| 1. | Литейный цех | 268 | 144 | 41,3 | 22 | 122 |
| 2. | Кузнечно-прессовый цех | 179 | 97 | 27,6 | 15 | 82 |
| 3. | Механический цех | 715 | 386 | 110,1 | 59 | 327 |
| 4. | Гальванический цех | 89,4 | 48 | 13,8 | 7 | 41 |
| 5. | Сборочный цех | 536 | 288 | 82,6 | 45 | 243 |
| Итого: | 1787,4 | 963 | 275.4 | 148 | 845 | |
| Вспомогательные рабочие | ||||||
| 1. | Инструментальное | 389 | 210 | 77,8 | 42 | 168 |
| 2. | Транспортное | 167 | 90 | 33,4 | 18 | 72 |
| 3. | Ремонтно-механическое | 259,8 | 140 | 52 | 28 | 112 |
| 4. | Электроремонтное | 195 | 105 | 39 | 21 | 84 |
| 5. | наладчики | 167 | 90 | 33,4 | 18 | 72 |
| 6. | смазчики | 40,8 | 22 | 8,2 | 4 | 16 |
| 7. | контролеры ОТК | 217 | 117 | 43,4 | 23 | 94 |
| 8. | распределители работ | 92,8 | 50 | 18,6 | 10 | 40 |
| 9. | кладовщики | 37,1 | 20 | 7,4 | 4 | 16 |
| 10. | уборщики | 70,5 | 38 | 14,3 | 7 | 31 |
| Итого: | 1636 | 882 | 327,5 | 175 | 705 | |
| 1. | Инженерно-технические работники | – | 444 | – | 12 | 458 |
| Всего: | 3423,4 | 2289 | 602,9 | 311 | 1978 |
|
|
|
Таким образом, общая среднесписочная численность предприятия 1978 человек на планируемый период.
Расчет фонда заработной платы на 2002 год
При планировании фонда заработной платы на 2002 год используются данные, полученные в разделе 2.2., кроме них принимаем:
К доплаты за работу в ночные часы = 0,03.
К доплаты за работу выходные дни =0,015.
К доплаты отпускной компенсации = 0,08.
К доплаты за отсутствующего работника = 0,04.
К доплаты кормящим матерям и подросткам = 0,015.
На предприятии принята следующая тарифная сетка для рабочих (таблица 5).
Таблица 5
| Показатели | Разряды | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| Тарифные коэффициенты | 1.0 | 1.3 | 1.69 | 1.91 | 2.16 | 2.44 |
| Тарифная ставка руб/час. | 3.4 | 4.42 | 5.75 | 6.99 | 7.34 | 8.3 |
Для ИТР и служащих (таблица 6).
Таблица 6
| Показатели | Разряд | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| Тарифный коэффициент | 1 | 1,13 | 1,5 | 1,8 | 2,4 | 2,8 | 3,2 |
| Месячный оклад | 1500 | 1700 | 2250 | 2700 | 3660 | 4200 | 4800 |
Механический цех
Технологическая трудоемкость программы 2002г.- 614,9 н/час.
Трудоемкость обслуживания 2002 г. - 174400 н/час.
Распределение трудоемкости по сложности выполняемой работы имеет вид (тыс. н/час) (таблица 7).
Таблица 7.
| Наименование | Разряд | Всего | ||||
| II | III | IV | V | VI | ||
| Технологическая трудоемкость | 50,8 | 109,3 | 226 | 156,3 | 72,5 | 614,9 |
| Трудоемкость обслуживания | 10,9 | 23,3 | 61,5 | 62,7 | 16 | 174,4 |
| Итого | 61,7 | 132,6 | 287,5 | 219 | 88,5 | 789,3 |
Инженерно-технический персонал в соответствии со штатным расписанием распределены следующим образом (таблица 8).
Таблица 8.
|
| Тарифные разряды
| ||||||||
| чел. | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||||
| ИТР и служащие | 47 | 28 | 8 | 4 | 1 | ||||
Определяем тарифный фонд заработной платы по каждому разряду работ
Фi = Ti . Vi
где Фi - фонд заработной платы по i-му разряду,
Тi - тарифная ставка i-го разряда,
Vi - объем работ по i-му разряду.
Расчеты сводим в таблицу 9
Таблица 9.
| Категория | Разряд | Тi | Vi | Фi (тыс.руб.) |
| Рабочие | 2 | 4,42 | 61,7 | 272,7 |
| 3 | 5,75 | 132,6 | 762,5 | |
| 4 | 6,49 | 287,5 | 1866 | |
| 5 | 7,34 | 219 | 1607 | |
| 6 | 8,3 | 88,5 | 734,5 | |
| Всего | 5243 | |||
| ИТР и | 1 | 1500 | 47 | 70,5 |
| служащие | 2 | 1700 | 28 | 47,6 |
| 3 | 2250 | 8 | 18 | |
| 4 | 2700 | 4 | 10,8 | |
| 5 | 3600 | 1 | 3,6 | |
| Всего | 150,5*12=1806 | |||
| ИТОГО | 7049 | |||
Произведем расчет доплат.
Доплата за работу в ночные часы
Дн = Фзр . Кн,
где Дн - сумма доплаты за работу в ночные ч сы,
Фзр - фонд заработной платы рабочих,
Кн - коэффициент доплаты.
Дн = 5243*0,03=157,3
Доплата за работу в выходные и праздничные дни
Дв = Фз . Кв,
где Дв - доплата за выходные дни,
Фз - общий фонд заработной платы,
Кв - коэффициент доплаты.
Дв = 7049*0,015=105,7
Оплата отпусков
До = Фз . Ко,
где До - оплата отпусков,
Фз - общий фонд заработной платы,
Ко - коэффициент доплаты.
До = 7049*0,08=564
Доплата за отсутствующего работника
Дор = Фз . Кор,
где Дор - доплата за отсутствующего работника,
Фз - общий фонд заработной платы,
Кор - коэффициент доплаты за отсутствующего работника.
Дор = 7049*0,04=282
Доплата кормящим матерям и подросткам
Дкм = Фз . Ккм,
где Дкм - доплата кормящим матерям и подросткам,
Фз - фонд заработной платы,
Ккм - коэффициент доплаты кормящим матерям и подросткам.
Дкм=7049*0,015=108
Определяем фонд заработной платы механического цеха.
Фз.о. = Фз + Дн + Дв + До + Дор + Дкм = 7049+157,5+105,7+564+282+108=8266,2
Аналогичным образом производятся расчеты по остальным видам производств.
Трудоемкость программы 2002 г. (таблица 10).
Таблица 10.
| N п/п | Наименование производства | Технологическая трудоемкость | Трудоемкость обслуживания | Всего |
| 1. | Литейное | 226,7 | 44,7 | 271,4 |
| 2. | Кузнечно-прес. | 151,4 | 17,5 | 168,9 |
| 3. | Гальваническое | 75,6 | 12,3 | 87,9 |
| 4. | Сборочное | 453,4 | 104,7 | 458,1 |
| 5. | Инструментальное | - | 311 | 311 |
| 6. | Ремонтно-механическое | - | 199,2 | 199,2 |
| 7. | Электро-ремонтное | - | 151,9 | 151,9 |
| 8. | Прочее | - | ||
| ИТОГО | 907,4 | 1133 | 2040,7 |
|
|
|
Распределение трудоемкости программы 2002 года по сложности выполняемых работ распределилась следующим образом (таблица 11).
Таблица 11.
| Наименование | Разряды | ||||
| II | III | IV | V | VI | |
| Технологическая трудоемкость | 54,5 | 115,1 | 307 | 350,6 | 80 |
| Трудоемкость обслуживания | 43,7 | 93,2 | 246,1 | 281 | 64 |
| ИТОГО | 98,2 | 208,3 | 553,1 | 631,6 | 144 |
Инженерно-технический и административно-управленческий персонал предприятия в соответствии со штатным расписанием распределен по тарифным ставкам (таблица 12).
Таблица 12.
| Тарифные разряды | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| ИТР, служащие АУП | 164 | 122 | 45 | 19 | 12 | 5 | 1 |
Определим фонд заработной платы по каждому тарифному разряду и результат сведем в таблицу 13
Таблица 13
| Категория | Разряд | Тi | Vi | Фi |
| Рабочие | 2 | 4,42 | 92,8 | 410,2 |
| 3 | 5,75 | 208 | 1196 | |
| 4 | 6,49 | 553,1 | 3589,6 | |
| 5 | 7,34 | 631,6 | 4635,9 | |
| 6 | 8,3 | 144 | 1195,2 | |
| Всего | 11026,9 | |||
| ИТР и | 1 | * 18 | 164 | 2952 |
| служащие | 2 | * 20,4 | 122 | 2452,2 |
| 3 | * 27 | 45 | 1215 | |
| 4 | * 32,4 | 49 | 1587,6 | |
| 5 | * 43,2 | 12 | 518,4 | |
| 6 | * 50,4 | 5 | 252 | |
| 7 | * 57,6 | 1 | 57,6 | |
| ИТОГО | 9034,8 | |||
| Всего | 20061,7 | |||
Произведем расчет доплат.
Дн = 11026,9*0,03 = 330,8
Дв = 20061,7*0,015 = 300,9
До = 20061,7*0,08 = 1604,9
Дор = 20061,7*0,04 = 802,5
Дкм = 20061,7*0,015 = 300,9
Фз= 1026,9+20061,7+330,8+300,9+1604,9+802,5+300,9=34428,1 руб.
К полученному результату прибавим фонд заработной платы механического цеха и получим:
ФЗП=34428,1+8266,2=42694,3 тыс.руб
Итак: общий годовой фонд заработной платы исчисленный по тарифным ставкам и окладам равен 42694 тыс. руб.
Исходя из планируемой прибыли предприятия выделено на фонд материального поощрения сумма равная 30 процентам тарифного фонда заработной платы.
Таким образом, фонд заработной платы предприятия с фондом материального поощрения составит
42694,3*1,3 = 55502,6 тыс. руб.
Система премирования
Предприятие имеет систему годового премирования для двух категорий сотрудников - высших руководителей и руководителей среднего звена. Принцип системы премирования одинаков - установление планируемой премии в начале года и определение величины вознаграждения на основе оценки различны для двух категорий. Для высших руководителей целевая премия колеблется в рамках 20-40 процентов годового оклада, причем при выполнении личного плана менее чем на 70 процентов премия не выплачивается вообще, при выполнении плана на 70-90 процентов - выплачивается 50 процентов планируемой премии, на 91-99 процента – 70 процентов планируемой премии, на 100-110 процентов – 100 процентов планируемой премии, на 110-120 процентов – 110 процентов и свыше 120 процентов - 120 процентов премии. Для руководителей среднего звена планируемая премия устанавливается в пределах 10-20 процентов годового оклада, при выполнении личного плана менее чем на 80 процентов - премия не выплачивается, при выполнении плана на 80-99 процентов - выплачивается 70 процентов планируемой премии, при выполнении плана на 100-110 процентов - выплачивается 100 процентов, при выполнении плана более чем на 110 процентов - 110 процентов.
|
|
|
Для стимулирования эффективности труда на предприятии разработана система материального поощрения работников. Основные воздействие этой системы направлены на следующие факторы:
1. Выполнение и перевыполнение норм выработки.
2. Показатели качества продукции.
3. Ритмичность выпуска продукции.
4. Производственная дисциплина.
5. Культура производства.
6. Экономия материальных ресурсов.
7. Соблюдение правил техники безопасности и промышленной санитарии.
8. Исполнительская дисциплина.
Положения четко определяют показатели и размер премирования. Причем, система построена на принципе, что премию не получают, а зарабатывают.
Так, выполнение нормы выработки на 100 процентов дает право на получение премий по остальным показателям.
Показатели качества подразумевают сдачу продукции контролерам ОТК с первого предъявления.
Например, в положении указано, что сдача продукции с первого предъявления в размере 90 процентов от количества предъявлений премируется 5-ю процентами тарифной зарплаты, 95 процентов - 7 процентов премии и 100 процентов - 10 процентов премии.
Под ритмичностью понимается выполнение графиков изготовления деталей и готовой продукции. Приводится методика расчета ритмичности. Эта премия устанавливается линейному руководству производственного подразделения: мастерам, старшим мастерам, начальникам участков. При ритмичности менее 90 процентов премия не начисляется. От 90 процентов до 95 процентов - 5 процентов тарифного оклада. Свыше 95 процентов - 10 процентов оклада. При ритмичности менее 90 процентов - премии начисленные за другие показатели могут быть уменьшены.
|
|
|
Таким же образом стимулируется культура производства. Еженедельно комиссия по культуре производства выставляет оценки производственным подразделениям и в зависимости от этой оценки устанавливается размер премии. Очень жесткие условия премирования за соблюдение производственной дисциплины. Так до появления в нетрезвом состоянии на рабочем месте работник может быть лишен всех видов премии несмотря на его результаты, достигнутые в других факторах премирования.
Очень важное положение о премировании за исполнительскую дисциплину. Это положение распространяется только на инженерно-технических работников и работников управления. Смысл его в том, что по соответствующей методике рассчитывается коэффициент исполнительности, т.е. соотношение исполняемых поручений, мероприятий в срок, к исполненным с опозданием или же вообще не исполненным. В зависимости от того насколько он отличается от единицы корректируется размер премии начисленной по другим показателям.
Совершенствуя систему поощрения сотрудников необходимо преодолеть формализм при подведении итогов работы подразделений предприятий и отдельных его сотрудников. Без этого любая, даже самая совершенная, система стимулирования никогда не принесет положительных результатов. Устранение этой проблемы задача довольно сложная так как источником прблемы является человек. Следовательно, сведение к минимуму субъективизма можно добиться только за счет внедрения организационно-техничческих методов, таких как постаановкак учета показателей на ЭВМ с запретом корректировок. Необходимо сократить количество показателей премирования, одновременно увеливив и общий размер премирования и долю каждого показателя в нем. Предложения сведем в таблицу 12.
Таблица 12.
| Виды оплаты | Метод исчисления | Назначение |
| Дополнительная заработная плата | ||
| Доплата за условия и интенсивность труда | В процентах к ставке соответствующего наименования профессии, должности. При фиксированной оплаты начисляется ха время фактической работы с условиями труда, отклоняющимися от нормальных. При сдельной оплате включается в расценку и начисляется на весь объем работ, выполняемых в этих условиях | Частичная компенсация за работу с неблагоприятными условиями труда |
| Повышенные сдельные расценки для рабочих как доплата за работу по технически обоснованным нормам | Увеличение до 20 процентов сдельной расценки для рабочих-сдельщиков | Стимулирование работы по более прогрессивным и напряженным нормам трудовых затрат |
| Доплата за работу в многосменном режиме | В вечернюю смену 20 процентов за фактически отработанное время, в ночную 40 процентов. | Увеличение объема выпускаемой продукции за счет обеспечения максимальной загрузки производственных мощностей |
| Премия за основные результаты хозяйственной деятельности | ||
| Рабочим | До 75 процентов ставки и сдельного заработка с учетом всех доплат и надбавок и фактически отработанного времени | Выполнение заданного объема работ, обеспечение требуемого качества выпускаемой продукции, выполнение показателей по культуре производства |
| Руководителям производственных подразделений и цехов | До 85 процентов должностных окладов с учетом всех доплат и надбавок за фактически отработанное время | Выполнение установленных показателей хозяйственной деятельности (объем производства, затраты на производство, качество продукции, культура производства) |
| Подразделения непромышленной сферы | До 60 процентов ставок с учетом всех доплат и фактически отработанного времени | Обеспечение выполнения основных показателей деятельности предприятия в целом и закрепленных за подразделением специфических функций |
Практика показала, что при неформальном подходе к Положениям о премировании и контроле за премияобразующими показателями эффект от этой системы ощутим. Он выражается в первую очередь в том, что коллектив работает более четко, с определенной степенью ответственности, стремится выполнить плановые показатели. Возрастает качество выпускаемой продукции, уменьшаются непроизводительные потери, повышается производительность труда, что в итоге ведет к экономии трудовых затрат и, следовательно, экономии фонда заработной платы.
|
|
|
