Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Меры принуждения, применяемые Банком России к кредитным организациям

Меры принуждения, применяемые к кредитным организациям, не являются единственными в системе инструментов воздействия Банка России на кредитные организации. Банк России воздействует на кредитные организации как административными, так и экономическими методами; в его деятельности сочетаются убеждение («предупредительные меры [99]») и принуждение.

Меры принуждения различаются в зависимости от задач и функций, осуществляемых Банком России. Деятельность Банка России направлена на выполнение его основной конституционной задачи – защиты и укрепления устойчивости рубля и в связи с этим – ряда функций. Поэтому меры принуждения могут быть дифференцированы в зависимости от сферы применения, т. е. от того, применяются ли они в связи с осуществлением Банком России денежно-кредитной политики или задачи развития и укрепления банковской системы. При осуществлении задачи развития и укрепления стабильности банковской системы Банк России может применять меры принуждения, реализуя лицензирующую функцию, выполняя функцию органа, осуществляющего государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг, а также функции органа банковского надзора, осуществляя полномочия субъекта системы обязательного страхования вкладов граждан и т. д. В качестве соответствующих мер принуждения должны рассматриваться не только меры, указанные в ст. 74 Закона о Банке России, но и такие, как отказ в государственной регистрации кредитной организации и отказ в предоставлении лицензии на осуществление банковских операций; отказ в согласовании кандидатур, назначаемых на должности руководителей кредитных организаций, отказ в государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг; списание в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, суммы средств, недовнесенных в обязательные резервы кредитной организации, и иные меры.

Кроме того, меры принуждения, применяемые Банком России к кредитным организациям, могут дифференцироваться в зависимости от стадии деятельности кредитной организации: на стадии предварительного надзора (в процессе лицензировании деятельности кредитных организаций, решения иных задач, обусловливающих возможность их деятельности), на стадии текущей деятельности кредитной организации и, наконец, в отношении «слабых» (или «проблемных») банков.

Основные меры, которые Банк России вправе применить к кредитным организациям, определены в ст. 74 Закона о Банке России. К ним относятся: предписание об устранении нарушений, штраф, ограничение проведения отдельных операций, требование об осуществлении мер (мероприятий) по финансовому оздоровлению; требование о замене руководителя кредитной организации; требование о проведении реорганизации; изменение величины обязательных нормативов; запрет на осуществление отдельных банковских операций; запрет на открытие филиалов; запрет на осуществление процедур реорганизации; назначение временной администрации по управлению кредитной организации; предложение учредителям (участникам) кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов; отзыв лицензии на осуществление банковских операций. [100] Необходимо также указать на меры, предусмотренные ст. 38 Закона о Банке России: принудительное взыскание суммы недовзноса в обязательные резервы и штраф.

Ряд мер указан в Законе о банкротстве кредитных организаций. Это требование об осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению, требование об осуществлении реорганизации кредитной организации, назначение временной администрации по управлению кредитной организации. Формально повторяя меры, указанные в Законе о Банке России, Закон о банкротстве кредитных организаций предлагает дополнительные основания для применения указанных мер. Среди мер по финансовому оздоровлению, установленных Законом о банкротстве кредитных организаций, специально выделяется одна, имеющая определенную самостоятельность и правовую связь с полномочиями Банка России по определению величины собственных средств (ст. 72 Закона о Банке России), – требование о приведении в соответствие размера уставного капитала кредитной организации с величиной ее собственных средств (капитала). Закон о банках не содержит указания на самостоятельные меры, однако определяет основания и последствия (правовые и организационные) для решения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций (ст. 20). Определенным своеобразием отличаются меры принуждения, закрепленные законом о страховании вкладов.

Меры принуждения, применяемые к кредитным организациям, по своей правовой природе должны быть отнесены к мерам публично-правового воздействия. Банк России воздействует на кредитные организации как публичный орган, как орган, наделенный властными полномочиями. Публичное воздействие может быть конституционно-правовым, административно-правовым, дисциплинарным (в публично-правовой сфере оно проявляется в части дисциплинарных мер, которые применяются на государственной службе (гражданской, военной и службе в правоохранительных органах)), финансово-правовым и уголовно-правовым. Очевидно, что меры принуждения, применяемые Банком России, не относятся к уголовно-правовым мерам и мерам дисциплинарного принуждения. Невозможно рассматривать меры Банка России, применяемые к кредитным организациям, как вид конституционных санкций, так как последние представляют собой «возможность наступления неблагоприятных последствий через законодательное принуждение по отношению к субъекту права в случае неисполнения им конституционных обязанностей или в случае злоупотребления своими правами». [101]

Своеобразие финансово-правовых мер принуждения проявляется в том, что они связаны с нарушениями, имеющими имущественный характер, и являются материальными мерами либо мерами, которые способны обеспечить публичный имущественный интерес. Так, согласно правовой позиции Конституционного Суда РФ, выраженной в одном из его постановлений, «наделение налогового органа полномочием действовать властно-обязывающим образом при бесспорном взыскании налоговых платежей правомерно в той степени, в какой такие действия, во-первых, остаются в рамках именно налоговых имущественных отношений, а не приобретают характер гражданско-правовых, административно-правовых или уголовно-правовых санкций, и, во-вторых, не отменяют и не умаляют права и свободы человека и гражданина». [102] В финансовом праве выделяются восстановительные меры (или санкции), штрафные санкции (которые, впрочем, было бы правильнее рассматривать именно как административно-правовые меры, как административные наказания), а также ряд иных мер. По мнению Ю.А. Крохиной, «в финансовом праве применяются санкции…, а также меры государственного воздействия, свойственные только финансово-правовой сфере». [103] Меры Банка России, применяемые к кредитным организациям, носят иной характер: они не связаны с непосредственным нарушением имущественных интересов государства. Таким образом, меры Банка России в рамках банковского надзора нельзя отнести к финансовым мерам принуждения.

Необходимо подчеркнуть, что Банк России признается органом, который, формально не относясь к органам законодательной, исполнительной или судебной власти, тем не менее, исполняет государственные, властные полномочия. [104] Эта точка зрения сформулирована и в качестве правовой позиции Конституционного Суда РФ: «статус Центрального банка Российской Федерации установлен Конституцией Российской Федерации, в статье 75 которой определены его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Данные полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения». [105]

Таким образом, Банк России применяет к кредитным организациям меры государственного принуждения. Полномочие Банка России по применению мер государственного принуждения основано на его конституционно-правовом статусе. [106]

Таким образом, меры Банка России, применяемые к кредитным организациям, должны быть отнесены к мерам административно-правового принуждения. Как отмечает А.Г. Гузнов, «меры Банка России имеют все признаки мер административно-правового принуждения, выявленные в литературе:

1) меры Банка России направлены на охрану общественных отношений, складывающихся в сфере государственного управления;

2) меры Банка России носят властно-принудительный характер;

3) содержательно меры Банка России заключаются во внешнем государственно-правовом воздействии на субъекты правоотношений в форме ограничений личного, [107] организационного или имущественного характера, т. е. тех или иных неблагоприятных последствий;

4) меры Банка России применяются на основаниях, определенных законом, т. е. являются правовыми мерами;

5) меры Банка России применяются уполномоченными органами и должностными лицами Банка России;

6) меры Банка России применяются вне рамок служебной подчиненности и не связаны с имущественными отношениями, возникающими в силу законных требований государства имущественного характера к субъектам правоотношений;

7) основная цель применения мер Банка России – не наказание, не кара, а пресечение посягательства на интересы третьих лиц и публичные интересы, а также восстановление правопорядка, нарушенного правонарушением». [108]

Правовую природу мер Банка России, применяемых к кредитным организациям, можно охарактеризовать, анализируя основания и цели применения указанных мер. Закон о Банке России выделяет следующие основания применения мер принуждения:

1) нарушение кредитной организацией требований федеральных законов или нормативных актов Банка России.

Указанное нарушение может быть простым (ч. 1 ст. 74 Закона о Банке России) или сопряжено с квалифицирующими признаками:

– нарушение может иметь повышенную общественную опасность, выраженную в создании реальной угрозы кредиторам и вкладчикам (ч. 2 ст. 74 Закона о Банке России);

– нарушение может носить злостный характер, т. е. совершаться, несмотря на ранее предъявленное требование об устранении нарушений (ч. 2 ст. 74 Закона о Банке России);

– нарушение может носить систематический характер, т. е. совершаться неоднократно, в том числе несмотря на примененные к кредитной организации меры принуждения (п. 6 ч. 1 ст. 20 Закона о банках);

2) совершение действий (банковских операций, сделок), которые создают реальную угрозу интересам кредиторов и вкладчиков (ч. 2 ст. 74 Закона о Банке России);

3) наличие особого финансового состояния кредитной организации, представляющего угрозу интересам кредиторов кредитной организации (ст. 75 Закона о Банке России, ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций);

4) наличие особого финансового состояния кредитной организации, представляющего угрозу стабильности банковской системы (ст. 75 Закона о Банке России).

Необходимость организации банковского надзора обусловлена тем, что кредитные организации являются юридическими лицами, деятельность которых несет повышенный риск для их кредиторов (особенно вкладчиков), для денежной системы страны, а также иных публичных интересов. Применение Банком России мер принуждения к кредитным организациям обусловлено защитой публичных интересов, включая защиту прав и законных интересов неопределенного круга кредиторов кредитной организации.

Таким образом, применение Банком России этих мер связано:

1) не с задачей наказания кредитной организации, а главным образом с задачей прекращения противоправных действий с ее стороны, недопущения нарушения прав и законных интересов неопределенного круга кредиторов и иных публичных интересов либо с восстановлением нормальных возможностей осуществления их прав;

2) как с наличием правонарушения, так и с наличием «особых состояний».

Следовательно, существует достаточно оснований, чтобы считать, что большинство мер, которые Банк России может применить к кредитным организациям, не являются мерами наказания. Исключением является штраф (ст. 38 и 74), который, несомненно, относится к мерам наказания. Помимо этого в системе мер, применяемых Банком России к кредитным организациям, могут быть выделены те, которые следует квалифицировать как правовосстановительные. К указанным мерам можно отнести:

– взыскание недовзноса в обязательные резервы (ст. 38);

– требование об устранении нарушений (ст. 73, 74 Закона о Банке России);

– требование об осуществление мер по финансовому оздоровлению (ч. 2 ст. 74, ст. 12 Закона о банкротстве кредитных организаций).

К классификации иных мер, которые Банк России вправе применять к кредитным организациям, а именно:

– введению ограничения на проведение отдельных операций;

– требованию о замене руководителей кредитной организации;

– требованию об осуществлении реорганизации;

– изменению значений обязательных нормативов;

– введению запрета на осуществление отдельных банковских операций;

– введению запрета на открытие филиалов;

– введению запрета на осуществление реорганизации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Законом о банкротстве;

– назначению временной администрации по управлению кредитной организацией;

– отзыву лицензии на осуществление банковских операций, – возможны два подхода.

С одной стороны, указанные меры можно дифференцировать на меры предупреждения и меры пресечения в зависимости от основания их применения. Так, если основанием применения меры принуждения является совершение кредитной организацией каких-либо операций или сделок, создающих реальную угрозу интересам кредиторов, либо в силу объективных обстоятельств возникает реальная угроза интересам кредиторов и иным публичным интересам, то указанные меры можно квалифицировать как меры предупреждения, так как основной их целью – при формальном отсутствии в деяниях кредитной организации признаков правонарушения – является предотвращение нарушения интересов кредиторов и иных публичных интересов. В случае если указанные меры применяются в качестве реакции на нарушение (в том числе при неисполнении предписания об устранении нарушения), они носят характер мер пресечения, поскольку основной целью их применения является принудительное прекращение противоправных действий, которые нарушают либо могут нарушить интересы кредиторов и иные публичные интересы.

С другой стороны, все указанные меры Банка России можно квалифицировать как меры пресечения, так как независимо от того, реакцией на какой юридический факт является решение о применении данной меры, она направлена на то, чтобы прекратить совершение кредитной организацией действий, нарушающих интересы кредиторов, либо прекратить совершение кредитной организацией действий и (или) воспрепятствовать развитию событий, которые создают реальную угрозу интересам кредиторов и иным публичным интересам. [109]

Надзор Банка России за исполнением кредитными организациями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Одним из важнейших направлений надзора за деятельностью кредитных организаций наряду с надзором за исполнением ими требований по финансовой устойчивости является надзор за исполнением кредитными организациями требований законодательства о противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Кредитные организации, основной сферой деятельности которых являются операции с денежными средствами, часто становятся объектом воздействия со стороны криминальных групп и отдельных личностей, которые с помощью переводов и другими способами пытаются легализовать средства, полученные преступным путем. Через кредитные организации могут идти потоки финансирования террористических групп. Борьба с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма организована как вид международного сотрудничества. В каждой стране, вовлеченной в эту борьбу, существует законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также органы, которые осуществляют надзор за его соблюдением. В Российской Федерации к числу таких органов относятся Федеральная служба по финансовому мониторингу и Банк России.

Основу законодательства РФ о противодействии отмыванию преступных доходов составляет Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», который определяет круг обязанностей организаций, включая кредитные, осуществляющих операции с денежными средствами, в сфере организации противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при осуществлении расчетов.

Прежде всего кредитная организация обязана осуществлять обязательный контроль над операциями по счету, если сумма превышает 600 тыс. руб. (либо эквивалент в иностранной валюте), в случаях:

– снятия со счета или зачисления на счет юридического лица денежных средств в наличной форме, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

– покупки или продажи наличной иностранной валюты физическим лицом;

– приобретения физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

– получения физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

– обмена банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

– внесения физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;

– зачисления или перевода на счет денежных средств, предоставления или получения кредита (займа), операции с ценными бумагами, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве, которое не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, либо одной из сторон является лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве. Перечень таких государств определяется в порядке, устанавливаемом Правительством РФ на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися противодействием указанным видам деятельности, и подлежит опубликованию;

– размещения денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

– открытия вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

– перевода денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступления денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;

– зачисления денежных средств на счет (вклад) или списания денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисления денежных средств на счет (вклад) или списания денежных средств со счета (вклада) юридического лица, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;

– помещения ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;

– выплаты физическому лицу страхового возмещения или получения от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;

– получения или предоставления имущества по договору финансовой аренды (лизинга);

– переводов денежных средств, осуществляемых некредитными организациями по поручению клиента;

– скупки, купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;

– получения денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплаты денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх;

– предоставления юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получения такого займа.

Подлежат обязательному контролю любые операции с денежными средствами или иным имуществом в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с указанным Законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лиц.

Обязательный контроль заключается в документальном фиксировании и представлении в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, ряда сведений (вид операции и основания ее совершения; дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом; сумма, на которую она совершена; сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом; наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом; сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом; сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления; сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя.

Кредитная организация, осуществляющая расчеты, обязана идентифицировать лицо, которое осуществляет расчеты через кредитную организацию.

Для идентификации физического лица необходимо установить фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

В соответствии с п. 4.7. Инструкции Банка России от 28 апреля 2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» [110] документами, удостоверяющими личность, являются:

1) для граждан Российской Федерации:

– паспорт гражданина Российской Федерации;

– общегражданский заграничный паспорт;

– паспорт моряка;

– удостоверение личности военнослужащего или военный билет (для военнослужащих Российской Федерации);

– иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством РФ документами, удостоверяющими личность;

2) для иностранных граждан:

– паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность;

3) для лиц без гражданства:

– вид на жительство в Российской Федерации (для постоянно проживающих на территории Российской Федерации);

– документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства;

– разрешение на временное проживание;

– вид на жительство;

– иные документы, предусмотренные федеральными законами или признаваемые в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность лица без гражданства;

4) для беженцев:

– свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем, выданное дипломатическим или консульским учреждением Российской Федерации либо постом иммиграционного контроля или территориальным органом федеральной исполнительной власти по миграционной службе;

– удостоверение беженца.

Операции с наличной валютой и чеками могут осуществляться при предъявлении физическим лицом кассовому работнику обменного пункта водительского удостоверения. Операции с наличной валютой и чеками физического лица, являющегося представителем другого физического лица и действующим от его имени, осуществляются при предъявлении кассовому работнику обменного пункта документа, удостоверяющего его личность, и доверенности, заверенной в порядке, установленном законодательством РФ.

Для идентификации юридического лица устанавливают наименование, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения.

Все документы, позволяющие идентифицировать клиента, а также установить и идентифицировать выгодоприобретателя, должны быть действительными на дату их предъявления.

Документы, составленные полностью или в какой-либо их части на иностранном языке, представляются кредитной организации с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык. Документы, исходящие от государственных органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц – нерезидентов, принимаются кредитными организациями в случае их легализации в установленном порядке (указанные документы могут быть представлены без их легализации в случаях, предусмотренных международным договором Российской Федерации).

Все документы представляются клиентами кредитным организациям в подлиннике или надлежащим образом заверенной копии. Если к идентификации клиента, установлению и идентификации выгодоприобретателя имеет отношение только часть документа, может быть представлена заверенная выписка из него. В случае представления копий документов кредитная организация вправе потребовать представления подлинников документов для ознакомления.

При совершении сделок с использованием платежных (банковских) карт идентификация осуществляется на основе реквизитов платежной (банковской) карты, а также кодов (паролей).

В соответствии с п. 1.1. ст. 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» идентификация клиента – физического лица, установление и идентификация выгодоприобретателя не проводятся при осуществлении операций на сумму не более 30 000 руб. (либо эквивалента в иностранной валюте) по приему от клиентов – физических лиц платежей:

1) связанных с расчетами с бюджетами всех уровней бюджетной системы Российской Федерации (включая предусмотренные законодательством РФ о налогах и сборах федеральные, региональные и местные налоги и сборы, а также пени и штрафы);

2) связанных с оплатой услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, находящимися в ведении федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления;

3) связанных с осуществлением платы за жилое помещение, коммунальные услуги, с оплатой услуг по охране квартир и установке охранной сигнализации, а также с осуществлением платежей за услуги связи;

4) связанных с уплатой взносов членами садоводческих, огороднических, дачных некоммерческих объединений граждан, гаражностроительных кооперативов, оплатой услуг платных автомобильных стоянок;

5) связанных с уплатой алиментов.

Идентификация клиента – физического лица, установление и идентификация выгодоприобретателя также не проводится при осуществлении физическим лицом операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15 000 руб. либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб. Исключение составляет ситуация, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Кредитная организация может не устанавливать и не идентифицировать выгодоприобретателя, если клиент является банком-резидентом иностранного государства – члена Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Такой клиент должен удовлетворять хотя бы одному из следующих критериев:

– иметь показатель рейтинговой оценки, присвоенный международным рейтинговым агентством;

– быть включенным в международный банковский справочник «Bankers Almanac» (издательство «Reed Business Information», UK; используется любой выпуск справочника, изданный не ранее календарного года, предшествующего календарному году совершения банковской операции или иной сделки) либо в перечень (реестр) действующих кредитных организаций соответствующего иностранного государства.

Однако идентификация выгодоприобретателя проводится, если у кредитной организации в отношении клиента или в отношении операции с денежными средствами или иным имуществом этого клиента возникают подозрения в том, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

Новой обязанностью для кредитных организаций с 2008 г. является определение круга лиц, относящихся к числу «иностранных публичных должностных лиц». В дополнение к предусмотренным выше обязанностям, кредитные организации должны:

1) принимать меры по выявлению среди физических лиц, находящихся или принимаемых на обслуживание, иностранных публичных должностных лиц;

2) принимать на обслуживание иностранных публичных должностных лиц только на основании письменного решения руководителя организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, или его заместителя;

3) принимать меры по определению источников происхождения денежных средств или иного имущества иностранных публичных должностных лиц;

4) на постоянной основе обновлять имеющуюся в распоряжении информацию о находящихся у них на обслуживании иностранных публичных должностных лицах;

5) уделять повышенное внимание операциям с денежными средствами или иным имуществом, осуществляемым иностранными публичными должностными лицами, их супругами, близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными) или от имени указанных лиц.

Кредитные организации обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил, и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать:

– порядок документального фиксирования необходимой информации;

– порядок обеспечения конфиденциальности информации;

– квалификационные требования к подготовке и обучению кадров;

– критерии выявления и признаки необычных сделок.

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 5 67