Анализ кредитной политики банка

 

ЗАО ГКБ "Автоградбанк" был создан 26 апреля 1991 г. на базе Комсомольского отделения Жилсоцбанка СССР г. Набережные Челны, Республики Татарстан. В настоящее время ЗАО ГКБ "Автоградбанк" - это коммерческий банк, осуществляющий все виды операций, предусмотренных законодательством РФ. ЗАО ГКБ "Автоградбанк" - это универсальный банк с широким спектром услуг, предлагаемых частным клиентам как в головном офисе, так и во всех филиалах и представительствах. ЗАО ГКБ "Автоградбанк" по абсолютным показателям относится к категории небольших банков, и это обстоятельство объясняет задаваемое ориентирование банка. Небольшой банк гибче, мобильнее, оперативнее, чем крупные финансовые структуры. Кредитная политика ЗАО ГКБ "Автоградбанк" закреплена в официальном документе, где изложена философия кредитной деятельности банка, ее цели, задачи, принципы, полномочия руководителей в сфере кредитования, критерии одобрения кредитов. Кредитная политика ЗАО ГКБ "Автоградбанк" формируется Советом директоров банка и реализуется сотрудниками его кредитных подразделений. Целью кредитной политики ЗАО ГКБ "Автоградбанк" является максимизация доходов от долгосрочных и краткосрочных кредитных операций в рамках установленных рисков и в соответствии с действующими законами, правилами и нормативными документами. Основными задачами кредитной политики ЗАО ГКБ "Автоградбанк" выступает:

– одобрение ссуд на экономически продуктивные цели в рыночной зоне банка;

–  создание надежных и рентабельных постоянных заемщиков;

–  создание и поддержание объема кредитов, соответствующих капитальной потенциальной базе банка;

–  приспособление к изменяющимся экономическим, технологическим, законодательным и конкурентным условиям.

В рамках реализации кредитной политики в ЗАО ГКБ "Автоградбанк" определяются должностные лица, ответственные за выполнение кредитных операций. Полномочия в сфере принятия решений по кредитованию в ЗАО ГКБ "Автоградбанк" распределены так, как показано в таблице 2.1.1.

 

Таблица 2.1.1 Распределение полномочий по кредитованию в ЗАО ГКБ "Автоградбанк"

Должностное лицо	Размер кредита
Председатель правления банка	от 5 млн. и выше
Заместитель председателя правления банка по активным и пассивным операциям	от 1 млн. руб. до 5 млн. руб.
Кредитный комитет	от 500 тыс. руб. до 1 млн. руб.
Начальник отдела активных и пассивных операций	от 100 тыс. руб. до 500 тыс. руб.
Сектор кредитования	до 100 тыс. руб.

 

Совет директоров ЗАО ГКБ "Автоградбанк" непосредственного участия в процессе одобрения кредитов не принимает, но периодически контролирует отдельные аспекты кредитной деятельности. К числу наиболее важных аспектов, контролируемых в ЗАО ГКБ "Автоградбанк" относятся следующие:

– тенденции в качестве кредитов, отражаемые рейтингом рискованности;

–  списки особо контролируемых, классифицированных (просроченных проблемных, безнадежных) ссуд;

–  тенденции прибыльности;

–  ссуды, превышающие определенный лимит;

–  займы, выданные директорам и служащим банка;

–  тенденции в использовании кредитных линий и гарантий;

–  типы отклоненных кредитных заявок (без периодического обращения к анализу кредитных заявок совет директоров может утратить понимание кредитной функции).

В кредитной политике ЗАО ГКБ "Автоградбанк" определены общие критерии одобрения кредитов, к которым относятся: рыночные критерии, критерий целевого использования, критерий возврата ссуды. В кредитной политике ЗАО ГКБ "Автоградбанк" отражаются и другие вопросы, в частности, определяются: полномочия по установлению максимальных сроков кредитования по различным типам ссуд, кредитная информация, взаимосвязь кредитных и депозитных отношений с клиентом, концентрация ссудной задолженности, долевое кредитование, структура кредитов, установление цен на кредиты. Кредитная политика ЗАО ГКБ "Автоградбанк" определяет процесс установления процентных ставок, ценообразование по ссудам, учитывает такие аспекты уровня процента, как риск, ликвидность, чувствительность к колебаниям ставок, остатки по депозитам, стоимость надзора. В рамках кредитной политики ЗАО ГКБ "Автоградбанк" осуществляет кредитование юридических и физических лиц. Численность клиентов ЗАО ГКБ "Автоградбанк" за 2006-2008 годы показана в таблице.

 

Таблица 2.1.2 Динамика численности клиентов ЗАО ГКБ "Автоградбанк"

Наименование показателя	2007 г.	2008 г.		2009 г.
	клиентов	клиентов	темп роста, %	клиентов	темп роста, %
Юридические лица	2197	2458	111,9	2598	105,7
Физические лица	1592	1847	116,0	1903	103,0
Всего клиентов	3789	4305	113,6	4501	104,6

 

Как видно из таблицы, ежегодно отмечается рост числа заемщиков ЗАО ГКБ "Автоградбанк", что говорит о расширении кредитной деятельности банка. В 2007 году общая численность заемщиков банка составляла 3789 клиентов, в 2008 году их численность выросла на 113,6% и составила 4305 клиентов, в 2009 году численность клиентов выросла только на 104,6% и составила 4501 клиент. При этом во все годы основными клиентами банка являются юридические лица. В целях управления кредитным портфелем в ЗАО ГКБ "Автоградбанк" ведется работа по управлению кредитными рисками. Для этого используются такие методы управления кредитными рисками, как страхование, лимитирование, резервирование, установление соответствующих нормативов, соблюдение нормативов, установленных Центральным банком, анализ платежеспособности и кредитоспособности заемщика. С целью управления кредитными рисками в ЗАО ГКБ "Автоградбанк" для каждого заемщика составляется кредитная история, но, несмотря на это, в банке отмечается наличие просроченной задолженности, которая говорит о недостаточной эффективности управления кредитными рисками. В ходе анализа кредитной политики и кредитов ЗАО ГКБ "Автоградбанк" было выявлено, что в реальной деятельности банка не всегда выполняются условия и принципы, которые закреплены в документе о кредитной политике, что можно объяснить недостаточной информированностью сотрудников о кредитной политике банка. В документе о кредитной политике банка нет классификации желательных и нежелательных ссуд, что является одним из упущений, которое влияет на качество кредитного портфеля банка. Одним из показателей эффективности кредитной политики являются показатели кредитования, которые отражают динамику изменения ссудной задолженности, которая представлена в таблице 2.1.3.

 

Таблица 2.1.3 Динамика ссудной задолженности ЗАО ГКБ "Автоградбанк" за 2007-2009 гг.

Наименование показателя	2007 г.	2008 г.		2009 г.
	тыс. руб.	тыс. руб.	темп роста, %	тыс. руб.	темп роста, %
Ссудная задолженность по юридическим лицам	779 007	1 098 809	141,1	1 360951	123,9
Ссудная задолженность по физическим лицам	389 509	399 568	102,6	587 864	147,1
Общая ссудная задолженность	1 168 516	1 498 377	128,2	1 948 815	130,1

 

Как видно из таблицы, общая ссудная задолженность ЗАО ГКБ "Автоградбанк" в 2007 году составляла 1168516 тыс. руб., в 2008 году она выросла на 28,2% и составила 1498377 тыс. руб., а в 2009 году ссудная задолженность банка выросла на 30,1% и составила 1948815 тыс. руб. Анализ динамики и структуры ссудной задолженности ЗАО ГКБ "Автограбанк" показал, что кредитная политика банка направлена в основном на кредитование реального сектора экономики, но в последний год отмечается увеличение уровня кредитования населения. Об эффективности кредитной политики банка свидетельствуют показатели просроченной ссудной задолженности, динамика которой представлена в таблице 2.1.4.

 

Таблица 2.1.4 Динамика просроченной задолженности ЗАО ГКБ "Автограбанк" за 2007-2009 гг.

Наименование показателя	2007 г.		2008 г.		2009 г.
	тыс. руб.	уд вес	тыс. руб.	уд вес,	тыс. руб.	уд вес
Общая ссудная задолженность	1 168 516	100	1 498 377	100	1 948 815	100
Просроченная ссудная задолженность, в том числе:	134 379	11,5	193 290	12,9	356633	18,2
Просроченная ссудная задолженность по юридическим лицам	74 785	6,4	98 893	6,6	189 035	9,6
Просроченная ссудная задолженность по физическим лицам	59 594	5,1	94 398	6,3	167598	8,6

 

Анализ показал, что в ЗАО ГКБ "Автограбанк" ежегодно отмечается просроченная задолженность, которая в 2007 году была равна 134379 тыс. руб., что составляет 11,5% от общей ссудной задолженности. При этом просроченная задолженность связана с задержкой платежей в основном по юридическим лицам. В 2008 году просроченная задолженность уже составила 12,9% общей ссудной задолженности, что говорит о недостаточно эффективном управлении кредитным портфелем банка. Просроченная ссудная задолженность значительно выросла по физическим лицам. В 2009 году отмечается существенное увеличение просроченной ссудной задолженности банка, так как удельный вес просроченной задолженности составила уже 18,2%, что можно объяснить влиянием мирового финансового кризиса на деятельность клиентов банка, что привело к неплатежеспособности части заемщиков банка. Увеличение просроченной финансовой задолженности в 2009 году говорит о том, что банк недостаточно был подготовлен к финансовому кризису, что в результате привело к росту просроченной ссудной задолженности, что является результатом недостаточной разработанности политики банка для кризисных ситуаций.

Основные проблемы кредитной политики ЗАО ГКБ "Автоградбанк" связаны с недостаточностью информации и знаний работников в сфере кредитной политики банка, отсутствие полной информации о потребностях рынка, недостаточной проработанностью отдельных направлений кредитной политики, недостатками в управлении кредитными рисками, наличием высокого уровня ссудной задолженности.

Итак, анализ показал, что в целом проведенное исследование позволяет отметить, что в ЗАО ГКБ "Автоградбанк" осуществляется кредитование физических и юридических лиц на основании документа о кредитной политике, в котором закреплены цель, задачи, принципы кредитования, принятые в банке, распределены полномочия в сфере принятия решений по кредитам. В кредитном портфеле банка можно выделить два вида кредитов: кредиты для юридических лиц и кредиты для физических лиц, при этом отмечается преобладание в структуре заемщиков банка юридических лиц. В ЗАО ГКБ "Автограбанк" ведется достаточно консервативная кредитная политика, несмотря на это, отмечается просроченная ссудная задолженность, которая с каждым годом растет, что приводит к упущенной выгоде, следовательно, в кредитной политике банка существуют проблемы, которые связаны с недостаточно эффективным формирование кредитной политики банка, что требует совершенствования.

⇐ Предыдущая1234Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: