Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Порядок закрытия банковских счетов

Закрытие счетов традиционно являлось определенной проблемой как для клиентов, так и для самих банков, поскольку порядок совершения соответствующих юридических и фактических действий был достаточно детально урегулирован, но соответствующие нормы содержались в нескольких нормативных правовых актах различной юридической силы.

Основанием открытия и существования счета является соответствующий договор. Поэтому закрытие счета производно от договора - как правило, основанием закрытия счета должно являться расторжение договора. В обычной практике клиент направляет в банк заявление о закрытии счета, а не о расторжении договора. Учитывая сущность данного вида договора и то обстоятельство, что его действие без наличия счета утрачивает смысл, полагаем, что вышеуказанное заявление клиента следует рассматривать именно как волеизъявление расторгнуть договор.

Договор текущего (расчетного) банковского счета, как и договоры, опосредующие открытие счетов иных видов, обычно является бессрочным. Вместе с тем, как и любой гражданско-правовой договор, он может быть расторгнут. Расторжение договора по общему правилу возможно только по соглашению сторон. Однако законодательством или самим договором может быть предусмотрена возможность его расторжения в одностороннем порядке.

В ряде случаев законодательство допускает расторжение договора по требованию одной из сторон по решению суда. Наряду с понятием "расторжение договора" в законодательстве используется также термин "отказ от договора".

Владелец счета имеет безусловное право расторгнуть договор банковского счета в любое время. Таким образом, в случае отказа банка от расторжения договора или уклонения от согласования срока его расторжения клиент вправе предъявить к банку соответствующий иск.

Для закрытия счета необходимо соблюдение следующих условий:

· на денежные средства, находящиеся на счете, не наложен арест;

· отсутствуют предписания уполномоченных органов о приостановлении операций по счету.

Данное мнение основывается на том, что вышеуказанные ограничения не позволяют перечислить куда-либо остаток средств с закрываемого счета (т.е. перечисление средств даже на счета банка нарушит предписания государственных органов о наложении ареста на денежные средства и (или) приостановлении операций по счету).

Формирование пакета документов для закрытия счетов клиентов в учреждении банка осуществляет служба корпоративного бизнеса.

Текущий счет и иные счета клиента могут быть закрыты:

. по инициативе клиента;

. по инициативе учреждения банка, в том числе:

· при отсутствии денежных средств на этом счете в течение трех месяцев со дня последнего списания с него денежных средств, если это определено договором;

· при отсутствии записей по счету в течение трех месяцев (за исключением счетов, закрытие которых в случае отсутствия движения по счету противоречит режиму соответствующего счета: вкладной, счета по учету гарантийного депозита и другие) в случае, если это определено договором(см. Приложение 10);

. в случае исключение клиента из Единого государственного регистра (ЕГР) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, исключения из иных регистров (реестров) и т.п.;

. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором.

Уплата процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете, а также переоценка валюты и другие внутрибанковские операции по счету не влияют на закрытие счета. Срок наложения ареста на счет, приостановление операций по счету не включается в течение указанных сроков.

Учреждение банка самостоятельно определяет необходимость закрытия счета по причине отсутствия денежных средств на этом счете, отсутствия записей по счету в течение трех месяцев.

Работники учреждения банка, отражающие операции по счетам клиентов, представляют информацию о счетах, по которым отсутствуют денежные средства либо записи в течение трех месяцев, в службу корпоративного бизнеса для формирования пакета документов на закрытие счета.

Специалист направляет письменное предупреждение владельцу счета о закрытии счета по причине отсутствия денежных средств на счете либо отсутствия записей по счету в течение трех месяцев (и более) месяцев.

Закрытие счета осуществляется в случаях, предусмотренных договором и законодательством, при наличии:

· сведений органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты о наличии либо об отсутствии задолженности плательщика;

· документа об отсутствии задолженности страховщику;

· распоряжение органов государственного казначейства.

В случае определения учреждением банка необходимости закрытия счета по причине отсутствия денежных средств на этом счете в течение трех месяцев со дня последнего списания с него денежных средств либо отсутствия записей по счету в течение трех месяцев специалист направляет органу Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты, БРУСП «Белгосстрах» запрос с целью получения сведений о наличии (отсутствии) задолженности плательщика.

В случае закрытия счета по инициативе клиента клиент обязан представить в банк заявления на закрытие счета (при закрытии карт-счета - заявление произвольной формы с указанием номеров возвращаемых (невозвращаемых) карточек, соответствующие документы, а также возвратить чековые книжки для получения наличных денег с неиспользованными чеками (при закрытии карт-счета - возвратить все связанные с этим карт-счетом карточки), прилагая их к заявлению на закрытие счета.

Счета закрываются при условии, что на денежные средства, находящиеся на них не наложен арест, отсутствует приостановление операций по счету, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Положением и (или) законодательством.

Закрытие счетов клиентов, в отношении которых принято решение о ликвидации, возможно по заявлению клиента либо после получения учреждением банка информации об исключении клиента из Единого государственного регистра, иных реестров. Если закрытие счета осуществляется по причине исключения клиента из ЕГР, иных реестров, закрытие осуществляется при получении банком сведений из регистрирующих органов или государственных органов, уполномоченных вести ЕГР, иные реестры, об исключении этого клиента из реестра. Эти сведения банк может получить путем обращения в Министерство юстиции Республики Беларусь, а также из других источников, содержащих достоверную информацию об исключении клиента из ЕГР, иных реестров (из сведений налоговых и иных государственных органов, информации, опубликованной в газете «Рэспубліка», данных, размещенных на официальном сайте Министерства юстиции Республики Беларусь).

При получении сведений об исключении клиента из ЕГР, иных реестров, специалист готовит предложение на имя руководителя банка о закрытии счета со ссылкой на источник получения информации и прилагает документ, подтверждающий данную информацию.

Если информация не является общедоступной или официально направленной учреждению банка, в банк представляются надлежащим образом заверенные документы.

Полученная информация или документы, подтверждающие информацию об исключении клиента из ЕГР, иных реестров, помещаются в дело клиента.

В случаях, когда закрытие счета осуществляется по причине исключения клиента из ЕГР, иных реестров, закрытие счета осуществляется независимо от наличия ареста денежных средств, присутствия приостановления операций по счету.

Специалист передает сформированный пакет документов уполномоченному лицу для закрытия соответствующего счета.

Остаток средств с закрываемого счета при отсутствии указаний клиента по распоряжению денежными средствами перечисляется на счет 6670 «Расчеты с прочими кредиторами» и по истечении срока, аналогичного сроку приобретательной давности, относится на доходы банка, что предусматривается в договоре счета (за исключением счетов, по которым определен иной порядок).

При обращении клиента за денежными средствами, учитываемыми на счетах расчетов с прочими кредиторами и доходов банка, денежные средства выдаются (перечисляются) клиенту в установленном законодательством порядке.

Уполномоченное лицо закрывает счет в ПО «Операционный день банка», на заявлении на закрытие счета делает отметку о закрытие счета, погашает неиспользованные чеки из чековой книжки (при ее наличии), подписывает распоряжение соответствующего органа государственного казначейства на закрытие счета (при его наличии), возвращает документы на закрытие счета специалисту для помещения их в дело клиента, чековую книжку передает для помещения в документы дня. Учреждение банка закрывает счет (кроме карт-счета) не позднее рабочего дня, следующего за днем представления документов для закрытия счета.

Закрытие карт-счета в ПО «Операционный день банка» осуществляется после закрытия карт-счета клиента в ПО «SC-Card» (в установленные сроки, на основании заявления клиента, содержащего отметку специалиста о закрытии счета в ПО «SC-Card»). В течение одного рабочего дня с даты закрытия счета специалист направляет соответствующему налоговому органу, органу Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь сообщение о его закрытии на бумажном носителе информации и в электронном виде (с привлечением уполномоченного лица службы автоматизации учреждения банка) при наличии технической возможности.

После закрытия всех счетов дело клиента с записью «Счета закрыты» хранится в службе корпоративного бизнеса в соответствии утвержденной номенклатурой дел. После истечения установленных сроков хранения дело клиента подлежит уничтожению.[1, гл. 15]

Заключение

Открытие счета в банке - одно из обязательных условий регистрации и дальнейшего функционирования юридического лица. В нашей стране клиенты банка вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в коммерческих банках с их согласия. На сегодняшний день в банковской практике используется целый комплекс счетов.

Это, в первую очередь, текущий (расчетный) банковский счет, который является основным для юридических лиц и предназначен для зачисления на него денежных средств, поступающих как в безналичном порядке, так и наличными, хранения средств и осуществления платежей со счета и для проведения иных операций. Текущий счет может открываться как в белорусских рублях, так и в иностранных валютах.

А также юридическому лицу открываются временные, благотворительные, специальные, карт-счета, депозитные и иные счета.

Открытие в Республике Беларусь банками текущих (расчетных) счетов, субсчетов и специальных счетов, благотворительных, временных, корреспондентских счетов, карт-счетов осуществляется в порядке, определенном настоящим постановлением, и с учетом требований законодательства.

Основанием открытия счета является договор, до заключения которого владельцем счета в банк представляются документы, предусмотренные законодательством и настоящим Положением банка.

Договор банковского счета заключается банком и владельцем счета в письменной форме путем составления одного документа, подписанного сторонами. Режим функционирования банковского счета устанавливается в договоре банковского счета с учетом требований законодательства.

Открытие клиенту счетов производится только в том случае, если учреждением банка получены все документы, а также проведена идентификация клиента в соответствии с законодательством.

Обязанность представления документов, необходимых для открытия (закрытия) счета, а также ответственность за полноту и достоверность сведений, в них содержащихся, возлагаются на клиентов.

В случае выявления специалистом службы корпоративного бизнеса учреждения банка в представленных клиентом документах недостоверных сведений, подчисток, исправлений и иных неточностей банк вправе отказаться от совершения действий по открытию (закрытию) счета.

В случае открытия в банке нескольких счетов одному клиенту представления документов, полностью совпадающих с теми, которые уже имеются в банке, не требуется, если обязанность представления таких документов не установлена законодательством.

При наличии полного комплекта документов для открытия счета специалист готовит проект договора, знакомит клиента с проектом договора, организует работу по его визированию и заключению.

Счет считается открытым со дня его регистрации в книге счетов. Счет не может быть открыт ранее подписания обеими сторонами договора.

Клиент-нерезидент может открыть счет в белорусских рублях и иностранной валюте. В белорусских рублях он может открыть текущий счет типа «Т», счет типа «С», вкладной (депозитный) и иные счета, установленные законодательством.

Счет типа «Т» нерезидент может открыть только на имя своего представительства (филиала). Счет типа «С» банки открывают нерезиденту самостоятельно с учетом требований законодательства Республики Беларусь.

Банки очень серьезно подходят к вопросу о закрытии счета. Текущий и иные счета клиента могут быть закрыты по инициативе клиента или по инициативе учреждения банка. Банк закрывает счет при отсутствии денежных средств на этом счете или при отсутствии записей по счету в течение трех месяцев.

Также счета могут быть закрыты в случае исключения клиента из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Принятие решения о проведении процедуры закрытия счета осуществляется руководителем учреждения банка либо лицом, им уполномоченным, путем наложения соответствующей резолюции. Учреждение банка закрывает счет не позднее рабочего дня, следующим за днем представления соответствующих документов.

⇐ Предыдущая 12

Воспользуйтесь поиском по сайту: