 |
Виды и формы социального страхования
|
|
|
|
Теоретические аспекты социального страхования
Сущность и назначение социального страхования
Существует риск разрушительного воздействия стихийных сил природы на любой стадии общественно-экономического развития. Такие явления, как наводнение, засуха, а также неосторожное обращение с источником опасности могут привести к взрыву, транспортной аварии, пожару, навлечь огромный ущерб и повлечь людские жертвы.
Мировая практика не придумала более доступного способа защиты экономических интересов субъектов хозяйствования, чем страхование. Главный мотив страхования - это человеческая жизнь.
В экономическом аспекте страхование обозначает систему экономических отношений по поводу образования децентрализованных и централизованных резервов материальных и денежных средств, необходимых для оказания помощи, социального содержания в связи с наступлением определенных событий или возмещения ущерба.
Признаки социального страхования:
• страх проявления риска случайного характера с соответствующими негативными последствиями;
• предсказуемость и повторяемость страховых событий;
• сперва идёт плата за страховую защиту и лишь только потом выплата страхового возмещения;
• между страхователями истраховщиками отношения имеют договорной характер;
• замкнутость и эквивалентность отношений страхователя и страховщика, что означает выплату страхового возмещения при наличии уплаты страхового взноса в соответствии с объемом страховой защиты и договора страхования;
• свобода выбора страховщика страхователями страховой суммы при добровольной форме страхования и объектов страхования [3, с. 136].
|
|
|
Принципы организации социального страхования:
• солидарность - государство, работники и работодатели принимают финансовое участие в страховании, оказывая своими взносами материальную помощь менее обеспеченным;
• личная ответственность - в финансировании страхования участвуют сами работники, размер выплат зависит от их страхового стажа и предварительных взносов работников;
• всеобщность - социальное страхование распространяется на самые широкие круги нуждающихся в нем, что выражается в порядке осуществления соответствующих выплат и предоставления услуг, а также в законодательном закреплении гарантий реализации прав застрахованных;
• организационное самоуправление - полномочными представителями работников и работодателей осуществляется руководство органами социального страхования, что укрепляет солидарность страховых сообществ и двух социальных субъектов, делает систему социального страхования «прозрачной» для общественности, способствуя формированию демократического сознания населения и социальной стабильности;
• государственное регулирование - законодательное закрепление в области страховой защиты гарантий прав, условий назначения пособий, контроля за правильностью использования финансовых средств, уровня выплат и качества услуг;
• обязательность / принудительность социального страхования независимо от желания и воли застрахованных и работодателей, что находит выражение в обязательном характере уплаты страховых взносов работниками и работодателями, а также и государством в определенных случаях (из гос. бюджета) [2, с. 104].
Наличие первичного и вторичного распределения является спецификой социального страхования. Первичное распределение осуществляется в процессе формирования фондов за счет отчислений от доходов организаций и предприятий; вторичное - при поступлении в специализированные фонды социальной защиты и последующем использовании средств из заработной платы работников и государственного бюджета.
|
|
|
Застрахованные граждане по государственному социальному страхованию обеспечиваются:
1) выплатами, связанными с оздоровлением и санаторно-курортным лечение;
2) пособиями:
· по временной нетрудоспособности и болезни;
· беременности и родам;
· в связи с рождением ребенка, уходом за ребенком до трёх лет;
· безработице;
· на погребение
1) пособиями и компенсациями в связи с несчастными случаями на производстве и профессиональными заболеваниями;
4) пенсиями по возрасту, инвалидности, потере кормильца, за выслугу лет [1, c. 214].
Виды и формы социального страхования
Есть 3 главные формы страховых фондов:
- фонд самострахования;
централизованный страховой фонд;
фонды страховщика.
Самострахованием означает создание обособленного фонда (в основном, в виде натуральных запасов) каждым хозяйством в отдельности или предприятием в децентрализованном порядке. Подобные фонды имеют особенное значение для сельскохозяйственного производства, которое в большой степени зависит от природных и климатических условий и подвергается воздействию стихийных сил природы.
Централизованный страховой фонд предназначен для возмещения ущерба в случае стихийных бедствий, аварий и глобальных катастроф и образуется за счет общегосударственных ресурсов.
Третья форма - страхование. При страховании фонд формируется за счёт страховых взносов его участников. Он расходуется на строго поставленные задачи: оказание страховой защиты только участникам его создания и возмещение ущерба. В децентрализованном порядке происходит формирование фонда, поскольку выплаты пострадавшим осуществляются на основе определенных правил, оговоренных вдоговорах страхования, а страховые взносы уплачиваются каждым страхователем. Страховой фонд страховщиков представляет систему страховых резервов и других фондов, источниками формирования которых являются часть прибыли страховой организации и соответствующие элементы страховых тарифов.
Страховые резервы используются страховщиком для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни и для возмещения имущественного ущерба при наступлении неблагоприятных чрезвычайных событий. Также, резервы страховых организаций направляются на уменьшение или предотвращение ущерба. Есть 2 категории принимаемых мер: 1) предупредительные. Цель - предотвратить возможность возникновения бедствия (огнестойких конструкций, строительство дамб, и т.п.); 2) подавляющие. Ограничивают разрушительную силу наступившего события (проведение спасательных работ, тушение пожаров). Временно свободные страховые резервы, для получения прибыли страховыми компаниями, инвестируются по различным каналам инвестиционной деятельности [1, c. 193].
|
|
|
Существует 3 вида страхования:
личное страхование;
имущественное страхование;
страхование ответственности.
Личное страхование - это предоставление страховой защиты населению. Оно производится на случай наступления конкретных событий, влияющих на здоровье и жизнь застрахованных.
В имущественном страховании объектами страховых отношений выступают имущественные интересы и имущество в разных видах. Страхование производится на случай повреждения или утраты имущества, находящегося во владении страхователя.
В страховании ответственности объектом страховых отношений является ответственность по обязательствам, возникающим в случае причинения страхователем вреда здоровью, имуществу других лиц (юридических или физических) или жизни, либо ответственность по договору.
Страхование также может осуществляться в следующих двух формах:
добровольная форма.
обязательная форма;
Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхования, определяющего такие важные условия, как: перечень страховых случаев, объект страхования, размеры страховых взносов, страховая сумма, сроки их уплаты, застрахованное лицо и многое другое. К категории возмездных двусторонних соглашений между страхователем и страховщиком, регламентирующих их взаимные права и обязанности относится страховой договор.
Обязательное страхование основывается на законе, определяющем перечень объектов страхования, объем ответственности страховщика и права страхователя, виды и порядок проведения, тарифы и порядок уплаты страховых взносов [1, c. 194].
|
|
|
