 |
Функции кредита в рыночной экономике
|
|
|
|
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические аспекты кредита
Теории кредита
Сущность кредита
Формы кредита
Функции кредита в рыночной экономике
Глава 2. Кредитная система РФ
Роль кредита в становлении рыночных отношений России
Современное состояние кредитной системы
Проблемы и перспективы
Заключение
Список литературы
Приложение 1
Приложение 2
Введение
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. "В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций".
Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к реальному рыночному механизму функционирования, (банковский кризис), что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. По словам Выборновой, в настоящее время "назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны".
Экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому цель данной работы заключается в анализе современного состояния кредитной системы, выявлении ее проблем. Для того, чтобы достигнуть эти цели, необходимо решить следующие задачи, прежде всего, рассмотреть теоретические аспекты кредита:
1. понятие;
|
|
|
2. классификацию;
. функции;
. основные теории.
А также выявить роль кредита в рыночной экономике.
Глава 1. Теоретические аспекты кредита
Теории кредита
В мировой экономической науке теоретические исследования кредита развивались по двум основным направлениям, которые нашли отражение в натуралистической и капиталотворческой теориях кредита.
Натуралистическая теория кредита. Эта теория была разработана А. Смитом и Д. Рикардо в XVIII в. и трактовала кредит как способ перераспределения существующих ценностей, натуральных вещественных благ [18]. Основные положения этой теории:
кредит является техническим орудием передачи материальных ценностей из одних рук в другие;
объектом кредита является натуральные (неденежные) вещественные блага;
ссудный капитал тождественен действительному и движение его совпадает с движением производительного капитала;
банки выступают скромными посредниками передачи материальных ценностей от одних владельцев к другим.
Указанная трактовка сущности и роли кредита представителями натуралистической школы свидетельствуют об ошибочности их взглядов, как на кругооборот промышленного капитала, так и на определение кредита в качестве способа перераспределения ценностей.
Однако, несмотря на указанный недостатки, натуралистическая теория кредита имеет и ряд позитивных аспектов. В частности, это правильное понимание того, что кредит не создает реального капитала, а только способствует процессу производства, верно, подчеркивает зависимость кредита от производства [3, C.252]. Основные положения капиталотворческой теории кредита сформулировал английский экономист Дж. Ло. Согласно его взглядам, кредит занимает положение, не зависимое от средства производства, и ему принадлежит решающая роль в развитии экономики [3,C.253]. По мнению Ло, кредит способен привести в движение неиспользуемые производственные возможности страны, создавать богатство и капитал. Банки он рассматривал не как посредников, а как создателей капитала. Ло принадлежит идея об организации эмиссионного бизнеса, с помощью которого можно привести в движение все производительные силы общества, и обогатить страну [8, C.75]. В современных условиях положения капиталотворческой концепции кредита используются как методологическая основа современных теорий денежно-кредитного регулирования экономики - неокейнсианства и монетаризма, которые в качестве антикризисных мероприятий рекомендуют не только кредитную экспансию, но и кредитную рестрикцию. В отечественной экономической науке до 90-х годов XX в. единственной методологической основой исследований кредитных отношений являлась теория кредита К. Маркса, которая исходит из следующих основных положений:
|
|
|
кредит не создает действительный капитал, последний образуется лишь в процессе производства;
источниками ссудного капитала являются в основном предварительно мобилизованные временно свободные денежные капиталы и денежные накопления государства и граждан;
объем ссудного капитала растет темпами, превышающими темпы роста действительного капитала.
банки в процессе кредитования могут создавать денежный капитал [18].
Сущность кредита
Кредит как экономическая теория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Может иметь товарную и денежную формы. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.).
В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. При кредитной сделке происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее пользование. Возвратность суженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений [4, C.185].
Общий принцип исследования природы свойств кредита, который утвердился еще в 18 веке и является господствующим в настоящее время, можно передать словами Ш.Коклена: «Мы должны обратиться к понятию о кредите…и проследить эту идею в ее развитии и результатах. С этой целью применялся принцип исторического исследования» обращение к временам отдаленным» [13, C.14].
|
|
|
Принцип историзма является основополагающим при разработке объективных оснований кредита. Он позволяет дать качественную характеристику, понять в каком направлении он развивается [13,C.16].
Кредит(от лат. creditum-ссуда)-совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в процессе движения денежных средств на условия возвратности.
Кредит - движение ссудного капитала, то есть капитала в денежной форме, предоставляемого кредитором заёмщику на условиях платности, срочности и возвратности.
Платность кредита - денежные средства предоставляют за определенную плату.
Возвратность предполагает выплату заёмщиком полученной суммы денежных средств.
Принцип срочности - возврат суммы кредита и процентов по нему в строго установленные сроки, предусмотренные условиями кредитного договора [6, C.147].
Обязательное условие кредитных сделок - наличие «свободных» денежных средств у кредитора и потребность в наличных средствах у заемщика. Субъектами кредитных ресурсов являются юридические и физические лица. Кредитор- лицо, предоставляющее денежные средства (собственные и заемные) во временное пользование. Кредиторы-банки, предприятия, пенсионные и инвестиционные фонды и др., участвующие в кредитной сделке, рассчитывают получить прибыль в виде ссудного процента. Заемщик - лицо, получающее ресурсы во временное пользование. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, а также государство [6, C.148].
Параметры кредита - сумму, срок и оплату - устанавливают индивидуально для каждого заемщика в зависимости от его платежеспособности и кредитоспособности, перспектив развития.
Кредит предоставляется при наличии обеспечения, в качестве которого используется залог, поручительство и гарантия.
|
|
|
Залог - способ обеспечения возвратности кредита, при которых кредитор в случае невыполнения заемщиком обязательств, приобретает право удовлетворить свои требования за счет реализации заложенного ресурса [6, C.148].
Существуют 3 вида залога:
) классический - залог, при котором имущество остается у залогодателя;
) заклад - залог, при котором имущество передается залогодателю;
) твердый залог, при котором имущество остается у залогодателя, но под замком или другими знаками залогодержателя.
Сумма кредита при этом обычно составляет 70-80% стоимости залога, которую определяют специалисты банка.
Поручительство-принятие на себя безотзывного обязательства перед кредиторами или векселедержателем по долгам.
Гарантия - принятие на себя обязательства в пользу какого-то лица. Оформляется в виде одностороннего обязательства [6, C.150].
Объектами кредитования являются товары и услуги, оборотные средства, ценные бумаги, жилищное и коммерческое строительство.
Источники кредитных ресурсов - средства кредитных учреждений, средства на счетах юридических лиц, средства бюджетных внебюджетных фондов, средства нерезидентов [6, C.151].
Роль и значение кредита:
) кредит позволяет субъектам рынка расширять масштабы экономической деятельности и потребления, способствующие росту производства и жизненного уровня населения.
) кредит стимулирует развитие определенных сегментов рынка.
) кредит обеспечивает инвестиционный процесс необходимыми ресурсами
) кредит обеспечивает платежно-расчетную дисциплину между субъектами экономической деятельности.
) кредит повышает пожизненный уровень населения.
) кредит способствует развитию международных экономических связей [1,C.68].
Кредитный продукт относится к разряду сложных, поскольку в его создании и продвижении задействованы определенное количество служб банка: кредитный отдел, отдел маркетинга, отдел разработки и продвижения банковских продуктов [10,C.6].
Формы кредита
Кредит представляет собой категорию обмена. При продаже своего продукта, при покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолжения деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита часто находит свое воплощение в государственной статистике ряда стран [16].
|
|
|
Кредит как общая форма движения заемного капитала, в свою очередь, выступает в конкретных формах, обусловленных функциональной направленностью движения этого капитала, особенностями организации данного движения, спецификацией субъектов кредитных отношений.
Основные формы кредита:
) ростовщический;
) коммерческий;
) банковский;
) потребительский;
) государственный;
) международный.
Ростовщический кредит - самая простейшая форма кредита. Был предшественником всех современных форм кредита и прежде всего судного капитала.
Особенности ростовщического кредита:
для него был типичным использование полученных в заем денег не в качестве капитала, а как платежного и покупательного средства.
характерной чертой ростовщического кредита в рабовладельческом обществе, и при феодальном были высокая ставка процента и большой разброс ее уровня [4].
Коммерческий - кредит, предоставляемый одним предпринимателем другому в виде отсрочки платежей.
Особенности коммерческого кредита:
участники сделки (продавец и покупатель) предприятия;
цель осуществления сделки не ссудная операция, а сделка купли-продажи;
объект кредита - товар;
инструмент кредита - вексель;
высокая скорость предоставления кредитов;
незначительный срок кредитования;
риск сделки, как правило, лежит на поставщике товаров и услуг [6, C.151].
Банковский - кредит, предоставляемый кредитными учреждениями, в денежной форме.
Особенности банковского кредита:
банки, являясь кредиторами, используют при выдаче кредитов юридическим и физическим лицам преимущественно заемные средства, а не только собственные;
банки стимулируют повышение результативности деятельности предприятий и организаций;
предоставление кредитов - одна из основных банковских операций, и потому в процессе кредитования осуществляется многократный оборот денежных средств.
Также особенность банковского кредита заключается в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал [10,C.4]. Потребительский кредит - кредит, предоставляемый физическим лицам для приобретения товаров длительного пользования (в виде отсрочки платежа).
К потребительским кредитам относят: кредиты, предоставляемые населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и прочее [6, C.152].
Государственный кредит- кредит, при котором государство выступает в качестве заемщика. Кредиторами являются физические и юридические лица.
Особенность государственного кредита состоит в том, что привлекаемые денежные ресурсы используют не на производственные цели, а для покрытия дефицита государственного бюджета.
Международный кредит предназначен для снижения издержек обращения при осуществлении экспортно-импортных операций, перераспределения капитала между государствами, развития экономик отдельных стран [6, C.154].
По срокам кредиты бывают краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными. Краткосрочные кредиты подразумевают, что долг будет возвращён заёмщиком вместе с процентами в течение 3 - 12 месяцев, в России - кредит на год уже считается среднесрочным. Среднесрочные кредиты выдаются на срок от одного года до 3-5 лет, а долгосрочные - до 25 лет и даже больше.
Кредиты с обеспечением и без обеспечения - отличаются тем, что заёмщик в первом случае гарантирует возврат только своей подписью в договоре, тогда как во втором случае предоставляет более солидную гарантию, например, залог имущества, ценных бумаг и т.д.
Также кредиты варьируются по схемам погашения, так различают кредиты с постепенным погашением (равнодолевым или аннуитетным), кредиты с единовременным погашением, кредиты с особыми условиями выплат.
В России кредиты классифицируются в зависимости от:
1. стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;
. отраслевой направленности;
. объектов кредитования;
. его обеспеченности;
. срочности кредитования;
. платности.
Классификация кредита зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам.
По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым.
Кредит можно классифицировать в зависимости от платности за его использование. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой [15].
Функции кредита в рыночной экономике
Как функции любой категории, функции кредита выражают его сущность. Они имеют объективный характер и отражают взаимодействие с внешней сферой [9,C.484].
Функции кредита:
) Перераспределительная функция реализуется в процессе передачи временно свободных материальных и денежных ресурсов во временное пользование на условиях возвратности и платности [7, C.221]
) Функции экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит даёт возможность отдельным предприятиям восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов. В результате увеличивается оборачиваемость капитала хозяйствующего субъекта, а в целом обеспечивается экономия издержек обращения.
) Эмиссионная функция. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот [9, C.484].
) Воспроизводственная функция. Кредит, являясь неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывает непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства, как на макро-, так и на микроуровне [7, C.221].
) Контрольная функция состоит в проведении оценки деятельности экономических субъектов. В рамках кредитных отношений ведется наблюдение за деятельностью заёмщиков, оценивается их кредито- и платежеспособность. Через ссуду кредитор контролирует состояние заёмщика, обеспечивая себе возврат ссуды и уплату процентов, не допуская задержки или неплатежа долга [9, C.485].
|
|
|
