Раздел 8. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

табл. 51 РАСЧЕТ ЗАТРАТ НА РЕАЛИЗАЦИЮ ПРОДУКЦИИ ОРГАНИЗАЦИИ, млн руб.

№ п/п	Наименование показателей	2015г. (оценка)	2016г. (план)	в т. ч..
январь- март	январь- июнь	январь-сентябрь
	Затраты на производство (реализацию) продукции– всего
1.1	Материальные затраты, всего
В том числе:
1.1.1	сырье и материалы
1.1.2	покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты
1.1.3	топливно-энергетические ресурсы
1.1.4	работы и услуги производственного характера, выполненные другими организациями
1.1.5	прочие материальные затраты
1.2	Затраты на оплату труда
1.3	Отчисления на социальные нужды
1.4	Амортизация основных средств и нематериальных активов
1.5	Прочие затраты – всего
В том числе:
1.5.1	начисленные налоги, сборы (пошлины), платежи, включаемые в себестоимость продукции (работ, услуг)
1.5.2	арендная плата (с учетом лизинговых платежей)
1.5.3	другие затраты
	Справочно:
2.1	условно-переменные издержки *
2.2	условно-постоянные издержки **

 

* переменные (условно-переменные издержки) – составляют технологическую себестоимость продукции

**постоянные (условно-постоянные издержки) – это затраты организации на поддержание деятельности по реализации продукта (издержки структурные).

 

табл. 52 СОСТАВ И АМОРТИЗАЦИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ, млн. руб.

№ п/п	Наименование показателей	2015 г. (оценка)	2016 г. (план)	в т. ч..
январь- март	январь- июнь	январь-сентябрь
	Первоначальная (восстановительная) стоимость амортизируемого имущества на начало периода (года)
	В том числе машин и оборудования
	Стоимость амортизируемого имущества
	В том числе машин и оборудования
	Амортизационные отчисления за период (год)
	В том числе машин и оборудования
	Накопленные амортизационные отчисления на конец периода (года)
	В том числе машин и оборудования
	Остаточная стоимость на конец периода (года)
	В том числе машин и оборудования

 

 

табл. 53 РАСЧЕТ ПРИБЫЛИ, млн руб.

№ п/п	Наименование показателей	2015год (оценка)	2016 год (план)	в т. ч..
январь-март	январь-июнь	январь-сентябрь
	Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг
	Налоги и сборы, исчисляемые из выручки от реализации продукции, товаров, работ, услуг
	Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг за вычетом налогов и сборов, исчисляемых из выручки
	Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг
	Прибыль, убыток (-) от реализации продукции, товаров, работ, услуг	-5005
	Прибыль, убыток (-) от текущей деятельности	-2403
	Прибыль, убыток (-) от инвестиционной, финансовой и иной деятельности	-794
	Налог на прибыль
	Изменение отложенных налоговых активов
	Изменение отложенных налоговых обязательств
	Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли (дохода)
	Чистая прибыль, убыток (-)	-3197
12.1	В том числе по направлениям использования (указать)	х	х	х	х	х

 

 

табл. 54 НАЛОГИ, СБОРЫ И ПЛАТЕЖИ, млн руб.

№ п/п	Виды налогов, сборов, платежей	Налого-облагаемая база	Ставка	2015 г. (оценка)	2016 г. (план)	в т. ч..
январь-март	январь-июнь	январь-сентябрь
	Уплачиваемые из выручки от реализации:
1.1	НДС, подлежащий уплате (возврату)
1.1.1	НДС начисленный
1.1.2	НДС к вычету
1.1.2.1	В том числе:
по приобретенным материальным ресурсам
1.1.2.2	по приобретенным прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам
1.1.2.3	по приобретенным (ввезенным) основным средствам, нематериальным активам, выполненным строительно-монтажным работам
1.2	единый налог для производителей сельскохозяйственной продукции
1.3	акцизы
1.4	прочие
1.5	Итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из выручки
	Уплачиваемые из прибыли (доходов):
2.1	налог на прибыль
2.2	налог на доходы
2.3	целевые сборы, уплачиваемые в местный бюджет
2.4	прочие (налоги сборы и сборы отчисление части из прибыли
2.5	итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из прибыли (доходов)
	Относимые на себестоимость:
3.1	платежи за землю
3.2	налог за использование природных ресурсов (экологический налог)
3.3	налог на недвижимость
3.4	отчисления в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь
3.5	отчисления по обязательному страхованию
3.6	таможенные сборы и платежи, уплачиваемые при импорте сырья
3.7	Прочие
3.8	Итого налогов, сборов, платежей, относимых на себестоимость
	Всего налогов, сборов и платежей (стр. 1.5 + стр. 2.6 + стр. 3.8)

 

 

табл. 55 РАСЧЕТ ПОТОКА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, млн. руб.

№ п/п	Наименование показателей	2015 г. (оценка)	2016г. (план по кварталам)
	I. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
1.1	Приток:
1.1.1	выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг
1.1.2	прочие поступления по текущей (операционной) деятельности (указать)
1.1.3	итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.1.1–1.1.3)
1.2	Отток:
1.2.1	затраты на производство и реализацию продукции за вычетом амортизации
1.2.2	налоги, сборы и платежи, исчисляемые из выручки
1.2.3	налоги, сборы и платежи, исчисляемые из прибыли (доходов)
1.2.4	прочие расходы по текущей деятельности (указать)
1.2.5	итого отток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.2.1–1.2.4)
1.3	Сальдо потока денежных средств по текущей (операционной) деятельности (стр. 1.1.4–1.2.5)
	II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
2.1	Приток:
2.1.1	поступления денежных средств от реализации основных средств и нематериальных активов
2.1.2	прочие доходы от инвестиционной деятельности
2.1.3	итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.1 + стр. 2.1.2)
2.2	Отток:
2.2.1	капитальные затраты без НДС
2.2.2	НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат
2.2.3	долгосрочные финансовые вложения
2.2.4	другие расходы по инвестиционной деятельности
2.2.5	итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности (сумма строк 2.2.1–2.2.4)
2.3	Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.3 – стр. 2.2.5)
	III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
3.1	Приток:
3.1.1	дополнительно привлекаемый акционерный капитал (увеличение доли)
3.1.2	долгосрочные заемные и привлеченные средства
3.1.3	существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год)		х	х	х	х
3.1.4	краткосрочные кредиты, займы
3.1.5	прочие источники
3.1.6	итого приток денежных средств по финансовой деятельности (сумма стр. 3.1.1–3.1.5)

 

продолжение табл. 55 РАСЧЕТ ПОТОКА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, млн. руб.

№ п/п	Наименование показателей	2015 г. (оценка)	2016г. (план по кварталам)
3.2	Отток:
3.2.1	погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам
3.2.2	погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам
3.2.3	погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам
3.2.4	погашение прочих долгосрочных обязательств организации
3.2.5	погашение краткосрочных кредитов, займов
3.2.6	выплата дивидендов
3.2.7	использование финансовых средств на прочие цели
3.2.8	итого отток денежных средств по финансовой деятельности (сумма строк 3.2.1–3.2.9)
3.3	Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности (стр. 3.1.6 – стр. 3.2.8)	-130
	Итого приток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.1.4, 2.1.3 и 3.1.6)
	Итого отток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.2.6, 2.2.5 и 3.2.8)
	Излишек (дефицит) денежных средств (стр. 4 – стр. 5)
	Накопительный остаток (дефицит) денежных средств (по стр. 6)
	Удельный вес суммы погашаемых финансовых обязательств в выручке (стр.3.2.8/1.1.1*100)	71,0	248,5	215,5	71,1	382,5

 

 

табл. 56 СВОДНЫЙ РАСЧЕТ ПОГАШЕНИЯ ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, млн руб.

N п/п	Наименование показателей	2015г (оценка)	2016 г. (план по кварталам)
	I. Привлекаемые кредиты, ссуды, займы
	Сумма получаемых кредитов, ссуд,займов
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Задолженность на начало периода
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Сумма основного долга
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Начислено процентов
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Начислено прочих издержек
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Погашение основного долга
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Погашение процентов
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Погашение прочих издержек
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Итого погашение задолженности (стр. 6 + стр. 7 + стр. 8)
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Задолженность на конец периода
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Возмещение из бюджета части процентов
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	II. Существующие кредиты, ссуды, займы организации	х	х	х	х	х
	Сумма полученных кредитов, ссуд, займов		х	х	х	х
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3

продолжение табл. 56 СВОДНЫЙ РАСЧЕТ ПОГАШЕНИЯ ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, млн руб.

N п/п	Наименование показателей	2015г (оценка)	2016 г. (план по кварталам)
	Задолженность на начало периода
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Начислено процентов и прочих издержек
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Погашение основного долга
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Погашение процентов и прочих издержек
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Итого погашение задолженности (стр. 15 + стр. 16)
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Задолженность на конец периода
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	Возмещение из бюджета части процентов
	кредит 1
	кредит 2
	кредит 3
	III. Прочие долговые обязательства
	Погашение прочих долговых обязательств организации (указать)
	Всего погашение задолженности по кредитам, займам (стр. 9 + стр. 17 + стр. 20)
	Всего возмещение из бюджета части процентов (стр. 11 + стр. 19)
	ІV Лизинг
	Задолженность на начало периода
	Получено					-
	Погашение задолженности
	Задолженность на конец периода

 

Примечания:

1. Допускается группировка кредитов, ссуд, займов по источникам: внутренние валютные кредиты, внутренние рублевые кредиты, иностранные кредиты под гарантии правительства, займы из республиканского и (или) местных бюджетов и иные.

2. По существующим кредитам, займам в графе "2013г (оценка)" указывается сумма полученных организацией за предшествующие периоды (годы) кредитов, ссуд, займов, погашение которых совпадает с горизонтом расчета проекта.

3. В прочие долговые обязательства включаются погашение задолженности по отсроченным платежам по налогам, сборам и платежам, иные обязательства.

 

табл. 57 ПРОЕКТНО-БАЛАНСОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ОРГАНИЗАЦИИ, млн руб.

№ п/п	Статьи баланса	На начало 2013 г.	На конец 2013 г.	2014 г. (план)	в т. ч..
январь-март	январь-июнь	январь-сентябрь
	Активы	х	х	х	х	х
I	ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ	х	х	х	х	х
	ИТОГО по разделу I
II	КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ	х	х	х	х	х
	Запасы
	В том числе: материалы
	животные на выращивании и откорме
	незавершенное производство
	готовая продукция и товары
	товары отгруженные
	прочие запасы
	НДС по приобретенным товарам, работам, услугам
	Дебиторская задолженность
	Денежные средства
	Прочие краткосрочные активы
	ИТОГО по разделу II
	БАЛАНС
	Собственный капитал и обязательства	х	х	х	х	х
III	СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ	х	х	х	х	х
	Уставный капитал
	Добавочный капитал
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
	Прочий собственный капитал
	ИТОГО по разделу III
IV	ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	х	х	х	х	х
	Долгосрочные кредиты и займы
	Прочие долгосрочные обязательства
	ИТОГО по разделу IV
V	КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	х	х	х	х	х
	Краткосрочные кредиты и займы
	Краткосрочная часть долгосрочных обязательств
	Кредиторская задолженность
	В том числе: поставщикам, подрядчикам, исполнителям
	по оплате труда
	по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению
	прочая кредиторская задолженность
	Доходы будущих периодов
	ИТОГО по разделу V
	БАЛАНС
	Коэффициент текущей ликвидности	0,94	0,79	1,5	1,5	1,5	1,5
	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	-0,06	-0,27	0,2	0,2	0,2	0,2
	Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами	0,57	0,64	0,60	0,60	0,60	0,60
	Коэффициент капитализации	1,02	1,04	0,70	1,21	1,19	0,90
	Коэффициент финансовой независимости	0,55	0,50	0,56	0,48	0,49	0,53

 

⇐ Предыдущая123456

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: