 |
Зарубежный опыт определения кредитоспособности заемщика
|
|
|
|
ТЕМА 8. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА.
Понятие кредитоспособности заемщика.
Зарубежный опыт определения кредитоспособности заемщика.
Оценка кредитоспособности заемщика в коммерческих банках РК
1. Понятие кредитоспособности заемщика
Кредитоспособность - способность хозяйствующего субъекта полностью и в срок рассчитаться по всем долговым обязательствам, согласно условиям кредитного договора. Цель изучения кредитоспособности: - определить готовность и способность заемщика вернуть средства, подробно охарактеризовать имущественное и финансовое положение субъекта, результатов его деятельности.
Кредитоспособность заемщика означает способность юридического, физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим обязательствам согласно условиям кредитного договора. Оценить кредитоспособность заемщика означает дать прогноз о возврате кредита.
При определении Анализа кредитоспособности банку необходимо располагать полной и достоверной информацией о потенциальном заемщике. Сбором такой информации и ее обработкой занимается кредитный комитет, эксперты по кредитам, которые обобщают ее и дают заключение о кредитоспособности клиента.
Основными источниками информации о клиенте служат:
- сведение о клиенте, имеющиеся в архиве банка;
- отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений и агентств, касающиеся кредитоспособности предприятий, аналитические исследования, справочники по инвестициям;
- сведения поставщиков, покупателей, банков, других кредиторов о деловых контактах с клиентом;
- финансовая отчетность, полученная от потенциального заемщика; Изучение финансовой отчетности заемщика – это главный источник информации и кредитные работники получают подтверждение о текущем положении предприятия (фирмы), об изменениях за последние два-три года, о размерах прибыли в будущем и степени вероятности возврата кредита. Анализируются отчет о прибылях и убытках, о движении денежных средств, сам баланс по активу и пассиву в динамике.
• годовой баланс предприятия;
• отчет о финансовых результатах и их использовании;
|
|
|
• приложения к балансу;
• отчет об основных показателях финансовой деятельности предприятия;
• отчет о затратах предприятия на производство.
Все документы предоставляются за 2-3 года и последующие поквартально.
- личные контакты кредитного эксперта с клиентом, посещение офисов, беседа с персоналом.
Во многих странах утвердили себя специализированные учреждения – агентства, которые публикуют отчеты о состоянии дел многих коммерческих предприятий. Это кредитное агентство «Дан и Бредстрит» (США), ассоциация «Роберт Моррис Ассошиэйтс» (США), агентство «Кредитинформ» (Германия). Имеются также в ряде стран централизованные базы данных по риску, в которых обобщаются сведения о кредитах, полученных одной компанией у разных кредиторов.
В РК существуют кредитные бюро, которые занимаются сбором информации о потенциальных заемщиках и предоставлением этой информации для банков.
Кредитное бюро РК
| 1. | ТОО «Центрально-азиатское кредитное бюро» |
| 2. | ТОО "Первое кредитное бюро" |
Для определения кредитоспособности клиента банки учитывают риски, связанные с деятельностью предприятий (компаний), которые могут отрицательно повлиять на погашение кредита. К рискам, связанным с деятельностью компаний относятся:
- вид деятельности предприятий (компаний), отрасли;
- конкурентоспособность (производимые товары, цены);
- операционная эффективность (качество руководителей, честность, компетентность).
|
|
|
Зарубежный опыт определения кредитоспособности заемщика
В США для оценки кредитоспособности потенциального заемщика и минимизации кредитов риска используется правило пяти «С», где существуют следующие критерии оценки: Character - характер заемщика; Capital - капитал; Capacity - фин.возможности; Collateral - обеспечение; Conditions - общие экономические условия.
Более конкретное рассмотрение показателей правил пяти «СИ» представлено:
| 1. Характер заемщика. | Репутация менеджеров, степень ответственности клиента (юридического или частного лица) за погашение долга, отношение партнеров к данному клиенту, кредитная история заемщика, общение с клиентом для подтверждения его устойчивости, моральных качеств, сбор информацией о клиентах. |
| 2. Финансовые возможности | Анализ доходов и расходов клиента, движение потоков наличности, наличие возможности погасить кредит, данные о текущих кассовых поступлениях, товарных запасов и их продажи, заимствование. |
| 3. Капитал | Определение достаточности собственного капитала, соотношение его с другими статьями активов и пассивов, определение степени вложения собственного капитала в кредитную операцию. |
| 4. Обеспечение | Наличие соотношения стоимости активов заемщика и долговых обязательств для погашения ссуды банка, наличие конкретного вторичного источника погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), если недостаточны денежные потоки у клиента банка. |
| 5. Общие экономические условия | Учет текущей или прогнозной ситуации в стране, регионе, отрасли, политические факторы, деловой климат, наличие конкуренции со стороны других предприятий, состояние налогов, цены на сырье и т.д. |
В Великобритании существует практика, известная под названием "parts": Назначение, цель кредита - purpose; Размер ссуды - amount; Погашение задолженности (основного долга и процента) - repayment; Срок - term; Обеспечение ссуды - security.
В США и других западных странах существуют специальные юридические нормы и правила, регулирующие порядок сбора и объем информации. В них указывается, что кредит может выдаваться любому заемщику. Конгресс США утвердил закон «О равных кредитных возможностях». В США закон ограничивает возможности банков по сбору информации, касающейся семейного положения, уплаты алиментов, общественных взносов, наличие телефонов и его отсутствие и другое. В Англии существует «закон о том, что банкам запрещается сбор информации, характерные политические пристрастия и т.д.». В зарубежной экономической литературе используется метод анализа "swat" (strong, weak, opportunities, threat), который позволяет выявить сильные и слабые стороны заемщика, его потенциальные возможности и риски.
|
|
|
|
|
|
