Торговая и прочая дебиторская задолженность

В следующей таблице представлены данные по торговой задолженности и прочей дебиторской задолженности по состоянию на 31 декабря 2013 года:

 

	Общая сумма на 31 декабря 2013	Резерв под обесценение дебиторской задолженности	Чистая сумма на 31 декабря 2013
Денежные поступления от агентов.............	932 541	(448 042)	484 499
Депозиты, предоставляемые поставщикам услуг...............................................................................	1 945 370	(6 223)	1 939 147
Комиссия за обслуживание поставщиков услуг...............................................................................	150 561	(1 080)	149 481
Поступления от рекламы...............................	74 730	(24 083)	50 647
Авансовые платежи в пользу поставщиков услуг.....................................................................	42 763	(1 726)	41 037
Дебиторская задолженность по аренде.....	71 271	(5 459)	65 812
Прочая дебиторская задолженность..........	46 594	(4 920)	41 674
Итого задолженности клиентов и прочей дебиторской задолженности......................	3 263 830	(491 533)	2 772 297

В следующей таблице представлены данные по задолженности клиентов и прочей дебиторской задолженности по состоянию на 31 декабря 2012 года:

	Общая сумма на 31 декабря 2012	Резерв под обесценение дебиторской задолженности	Чистая сумма на 31 декабря 2012
Денежные поступления от агентов.............	1 418 248	(288 017)	1 130 231
Депозиты, предоставляемые поставщикам услуг...............................................................................	1 996 324	(5 296)	1 991 028
Комиссия за обслуживание поставщиков услуг...............................................................................	171 610	(1 352)	170 258
Поступления от рекламы...............................	67 776	(16 361)	51 415
Авансовые платежи в пользу поставщиков услуг.....................................................................	43 121	(3 026)	40 095
Дебиторская задолженность по аренде.....	17 425	(3 701)	13 724
Прочая дебиторская задолженность..........	44 724	(3 804)	40 920
Итого задолженности клиентов и прочей дебиторской задолженности.............................	3 759 228	(321 557)	3 437 671

В следующей таблице приводятся данные по дебиторской задолженности клиентов со значительным сроком существования, но без признаков обесценения, по состоянию на 31 декабря 2013 года:

			Срок существования дебиторской задолженности (дни)
На 31 декабря 2013	Всего	<30	30-60	60-90	90-180	180-360	>360
Денежные поступления от агентов.............	484 499	447 640	16 474	2 140	13 330	4 722
Комиссия за обслуживание поставщиков услуг	149 481	120 527	28 418			—
Поступления от рекламы.................	50 647	18 295	19 714	8 956	3 682	—	—
Дебиторская задолженность по аренде	65 812	25 599	22 384	6 417	11 380		—
Итого существующей дебиторской задолженности...................................	750 439	612 061	86 990	17 820	28 619	4 754

В следующей таблице приводятся данные по дебиторской задолженности клиентов со значительным сроком существования, но без признаков обесценения, по состоянию на 31 декабря 2012 года:

			Срок существования дебиторской задолженности (дни)
На 31 декабря 2012	Всего	<30	30-60	60-90	90-180	180-360	>360
Денежные поступления от агентов.............	1 130 231	1 059 433	22 660	34 923	8 584	1 062	3 569
Комиссия за обслуживание поставщиков услуг......................................................	170 258	156 164	8 709	3 442	1 796
Поступления от рекламы.................	51 415	37 951	10 153	2 213	1 087		—
Дебиторская задолженность по аренде	13 724	8 133	4 335			—	—
Итого существующей дебиторской задолженности...................................	1 365 628	1 261 681	45 857	41 564	11 737	1 189	3 600

В следующей таблице представлены данные по движению резерва под обесценение дебиторской задолженности по состоянию на 31 декабря 2013 года:

	Резерв под обесценение дебиторской задолженности на 31 декабря 2012	Расходы за год	Списания	Резерв под обесценение дебиторской задолженности на 31 декабря 2013
Денежные поступления от агентов.............................................................................................................	(288 017)	(194 456)	34 431	(448 042)
Депозиты, предоставляемые поставщикам услуг	(5 296)	(1 550)		(6 223)
Комиссия за обслуживание поставщиков услуг	(1 352)	(70)		(1 080)
Поступления от рекламы...............................................................................................................................	(16 361)	(7 722)	—	(24 083)
Авансовые платежи в пользу поставщиков услуг..................................................................................	(3 026)	(42)	1 342	(1 726)
Дебиторская задолженность по аренде....................................................................................................	(3 701)	(1 435)	(323)	(5 459)
Прочая дебиторская задолженность и авансы.......................................................................................	(3 804)	(4 130)	3 014	(4 920)
Итого задолженности клиентов и прочей дебиторской задолженности..................................	(321 557)	(209 405)	39 429	(491 533)

Дебиторская задолженность является беспроцентной, и сроки кредитов, как правило, не превышают 30 дней. Для получения кредита не требуется обеспечение. Процент (0%-36%) начисляется на овердрафты, предоставляемые некоторым агентам.

В следующей таблице представлены данные по движению резерва под обесценение дебиторской задолженности по состоянию на 31 декабря 2012 года:

	Резерв под обесценение дебиторской задолженности на 31 декабря 2011	Расходы за год	Списания	Резерв под обесценение дебиторской задолженности на 31 декабря 2012
Денежные поступления от агентов.............................................................................................................	(163 465)	(136 975)	12 423	(288 017)
Депозиты, предоставляемые поставщикам услуг	(5 204)	(93)		(5 296)
Комиссия за обслуживание поставщиков услуг	(1 087)	(802)		(1 352)
Поступления от рекламы...............................................................................................................................	(13 162)	(3 216)		(16 361)
Авансовые платежи в пользу поставщиков услуг..................................................................................	(1 896)	(2 636)	1 506	(3 026)
Дебиторская задолженность по аренде....................................................................................................	(3 143)	(558)	—	(3 701)
Прочая дебиторская задолженность и авансы.......................................................................................	(1 231)	(8 071)	5 498	(3 804)
Итого задолженности клиентов и прочей дебиторской задолженности	(189 188)	(152 351)	19 982	(321 557)
Прекращенная деятельность........................................................................................................................	(54 459)	(9 146)	63 605	—
Задолженность клиентов и прочая дебиторская задолженность, включая дебиторскую задолженность от прекращенной деятельности...........................................................................	(243 647)	(161 497)	83 587	(321 557)

 

В следующей таблице представлены данные по движению резерва под обесценение дебиторской задолженности по состоянию на 31 декабря 2011 года:

	Резерв под обесценение дебиторской задолженности на 31 декабря 2010	Расходы за год	Списания	Резерв под обесценение дебиторской задолженности на 31 декабря 2011
Денежные поступления от агентов.............................................................................................................	(158 650)	(33 721)	28 906	(163 465)
Депозиты, предоставляемые поставщикам услуг	(642)	(4 660)		(5 204)
Комиссия за обслуживание поставщиков услуг	(1 362)			(1 087)
Поступления от рекламы...............................................................................................................................	(439)	(12 989)		(13 162)
Авансовые платежи в пользу поставщиков услуг..................................................................................	(2 652)			(1 896)
Дебиторская задолженность по аренде....................................................................................................	—	(3 143)	—	(3 143)
Прочая дебиторская задолженность.........................................................................................................	(1 224)	(139)		(1 231)
Итого задолженности клиентов и прочей дебиторской задолженности	(164 969)	(53 736)	29 517	(189 188)
Прекращенная деятельность........................................................................................................................	(7 878)	(43 037)	(3 544)	(54 459)
Задолженность клиентов и прочая дебиторская задолженность, включая дебиторскую задолженность от прекращенной деятельности...........................................................................	(172 847)	(96 773)	25 973	(243 647)

Денежные средства и их эквиваленты

В следующей таблице представлены данные по денежным средствам и их эквивалентам по состоянию на 31 декабря 2013 и 2012 годов:

 

	На 31 декабря 2012	На 31 декабря 2013
Корсчета в ЦБ РФ..............................................................	1 098 389	656 488
Корсчета в других банках...............................................	1 681 656	6 606 561
Краткосрочные депозиты в ЦБ РФ...............................	5 560 000	1 500 000
Прочие краткосрочные банковские депозиты...........	929 626	2 389 619
Кассовая и банковская наличность в рублях..........	239 969	267 855
Кассовая и банковская наличность в иностранной валюте	433 520	216 390
Всего денежные средства и их эквиваленты...............................................	9 943 160	11 636 913

Денежные средства и краткосрочные инвестиции размещаются в финансовых учреждениях или переводятся в финансовые инструменты, которые, по общему мнению, несут минимальный риск невыполнения обязательств на момент депонирования.

Прочие активы

В следующей таблице представлены данные по прочим внеоборотным активам по состоянию на 31 декабря 2013 и 2012 годов:

 

	На 31 декабря 2012	На 31 декабря 2013
Долгосрочное право аренды помещений....................................................................................................................	16 325	—
Депозит по аренде..............................................................................................................................................................	—	28 745
Прочие активы.....................................................................................................................................................................		9 649
Всего прочие внеоборотные активы.........................................................................................................................	16 377	38 394

 

В следующей таблице представлены данные по прочим оборотным активам по состоянию на 31 декабря 2013 и 2012 годов:

 

	На 31 декабря 2012	На 31 декабря 2013
Резервы в ЦБ РФ*..................................................	54 683	108 695
Товарно-материальные запасы......................................................................................................................................	22 761	19 004
Прочие активы.....................................................................................................................................................................	15 890	31 565
Всего прочие оборотные активы................................................................................................................................	93 334	159 264

* В настоящее время банки обязаны формировать обязательные резервы в ЦБ РФ на беспроцентных счетах. С 1 марта 2013 года подобные обязательные резервы в ЦБ РФ составляют 4,25% от всех обязательств. Данная сумма исключается из суммы денежных средств и их эквивалентов, указываемой в отчетах о движении денежных средств, и не имеет срока погашения.

⇐ Предыдущая78910111213141516Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: