 |
История развития системы страхования вкладов в России
|
|
|
|
Курсовая работа
по дисциплине: "Финансы, денежное обращение и кредит"
Тема работы: "Система страхования банковских вкладов физических лиц в Российской Федерации" (на материалах ОАО "Сбербанк России")
Барнаул 2013
Содержание
Введение
. Теоретические аспекты системы страхования банковских вкладов
История развития системы страхования вкладов в России
Система страхования банковских вкладов: цели, задачи и принципы
Участники системы страхования вкладов
. Анализ деятельности коммерческих банков по привлечению вкладов физических лиц в условиях функционирования системы страхования вкладов (на примере ОАО "Сбербанк России")
Характеристика деятельности ОАО "Сбербанк России" на рынке привлечения вкладов физических лиц в условиях функционирования системы страхования вкладов (на примере ОАО "Сбербанк России")
Проблемы и трудности в деятельности коммерческих банков связанные с участием в системе страхования вкладов
. Проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов в России (на примере ОАО "Сбербанк России")
Заключение
Список используемой литературы
Введение
Для любой банковской системы важны стабильность и доверие со стороны вкладчиков. Стабильность обеспечивается благодаря наличию ряда факторов, одним из которых мировая практика признала систему страхования вкладов.
Системы страхования (гарантирования) вкладов населения, действующие почти во всех экономически развитых странах, показали свою эффективность, способствуя вовлечению в реальный сектор экономики самого большого и долгосрочного кредитного ресурса - накоплений граждан.
|
|
|
Создание российской системы обязательного страхования вкладов населения является специальной программой, реализуемой государством и банковским сообществом в целях укрепления доверия граждан к банковской системе, стимулирования привлечения сбережений населения в экономику, поддержания внутренней устойчивости банковского сектора.
Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что обязательное страхование вкладов является для российского права новым институтом; в советском гражданском праве необходимость в подобном институте отсутствовала, т.к. все банки являлись государственными, и государством как их собственником обеспечивались гарантии сохранности вкладов.
В то же время мировая практика показывает, что обязательное страхование вкладов является весьма распространенным правовым институтом. Так, по данным Международного валютного фонда, обязательное страхование банковских вкладов предусмотрено практически во всех европейских странах, в США, Канаде, в 12 латиноамериканских, 10 африканских и 8 азиатских государствах, а всего приблизительно в 70 странах.
Целью курсовой работы является выявление перспектив в развитии системы страхования банковских вкладов в России.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
рассмотреть историю развития системы страхования вкладов в России;
изучить сущность и содержание системы страхования вкладов;
рассмотреть участников системы страхования вкладов;
проанализировать тенденции рынка вкладов в современных условиях на примере ОАО "Сбербанк России";
сформулировать возможные пути совершенствования системы страхования вкладов.
Предмет исследования являются финансово-экономические отношения, возникающие в процессе функционирования системы страхования вкладов.
Объектом исследования данной курсовой работы является деятельность ОАО "Сбербанк России" на рынке привлечения вкладов физических лиц.
|
|
|
Методами использования при написании курсовой работы являются метод наблюдения, метод индукции и дедукции, методы анализа финансовой отчетности: вертикальный (трендовый), горизонтальный и др. Применение каждого из этих методов определяется характером решаемых в процессе исследования задач.
В первой главе курсовой работы рассмотрены теоретические аспекты системы страхования банковских вкладов, а именно рассмотрена сущность системы, цели, задачи, принципы, участники системы страхования банковских вкладов, дана история развития страховой деятельности в России.
Во второй главе проведен анализ деятельности ОАО "Сбербанк России" на рынке привлечения вкладов физических лиц.
В третьей главе курсовой работы выявлены проблемы и даны перспективы системы страхования банковских вкладов в России
Методической основой работы послужили научно-практические публикации в области осуществления банковской деятельности, законодательные, нормативные и методические материалы, а так же труды Алексеева Д.Г, Борисова А.Н, Жихарева А.В и других авторов.
В качестве эмпирической базы исследования использовались данные финансовой отчетности ОАО "Сбербанк России" за три года.
Работа размещена на 35 страницах, состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы.
Теоретические аспекты системы страхования банковских вкладов
История развития системы страхования вкладов в России
Кризисные явления, периодически происходившие в отечественной банковской системе на протяжении 90-х годов, пиком которых стал дефолт, объявленный 17 августа 1998 г. наглядно продемонстрировали необходимость создания механизмов, позволяющих если не предотвратить их возникновение, то активно им противостоять и минимизировать негативные последствия. Банковских систем, абсолютно не подверженных кризисам, не существует. Равно как нет и единой схемы страхования вкладов, универсальной для всех стран: каждое государство решает проблему сохранности денежных средств, размещенных в банках, по-разному [21,c. 4-7].
Становление и развитие российской системы страхования вкладов происходило поэтапно. До системного банковского кризиса 1998 г. были попытки организации государственной системы страхования вкладов, характеризующиеся нормативным закреплением положений о создании различных страховых фондов.
|
|
|
Первая попытка введения института страхования вкладов была связана с вступлением в силу указания Банка России от 30 апреля 1991 г. "О порядке формирования фонда обязательных резервов, фонда компенсации коммерческим банкам разниц в процентных ставках, фонда страхования коммерческих банков от банкротств, фонда страхования депозитов в коммерческих банках", определяющего создание указанных фондов. Средства в фонды перечислялись банками в 1991 - 1993 гг., за все время их существования расходы из фондов не производились.
В начале 1994 г. было прекращено формирование фонда страхования депозитов в коммерческих банках и фонда страхования коммерческих банков от банкротств. Ранее перечисленные в эти фонды средства подлежали возврату банкам на основании их письменных заявлений. Это объяснялось тем, что в соответствии с законодательством страхование банковских депозитов и банков не является функцией Центрального Банка Российской Федерации. коммерческий банк страхование депозит
Дальнейшее развитие института страхования вкладов связано с принятием Указа Президента России от 28 марта 1993 г. № 409 "О защите сбережений граждан Российской Федерации", которым признавалось целесообразным создание федерального фонда страхования активов банковских учреждений, привлекающих вклады (депозиты) граждан. Центробанку в соответствии с указом было рекомендовано перечисленные банками в 1992 - 1993 гг. отчисления передать в федеральный фонд страхования депозитов в коммерческих банках.
К 1994 г. политики и банкиры осознали необходимость отдельного законодательного акта о защите мелких вкладчиков. Комитетом Государственной Думы по банковскому законодательству была проведена работа над проектом закона о страховании вкладов, в которой активное участие приняла Ассоциация российских банков. Результатом работы стал законопроект "О гарантировании вкладов граждан в банках", в соответствии с которым предполагалось создать некоммерческую организацию, гарантирующую каждому вкладчику выплату возмещения по его вкладам (Федеральную резервную корпорацию гарантирования вкладов). В июле 1996 г. законопроект был одобрен в первом чтении, три года находился в согласовании в Госдуме, в сентябре 1999 г. был принят во втором и третьем чтении. Однако Совет Федерации отклонил законопроект [17, c.57].
|
|
|
Для преодоления последствий системного кризиса 1998 г. была создана государственная корпорация "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" (АРКО). Этот этап становления российской системы страхования вкладов характеризовался формированием необходимой законодательной базы для проведения реструктуризации банковского сектора. Под управление АРКО передавались проблемные банки и выплата вкладчикам указанных банков возмещения по вкладам. Были приняты законы "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" и "О реструктуризации кредитных организаций".
Совершенствование концепции системы страхования вкладов повлекло, по сути, перестройку в банковском секторе, результатом которой явилось принятие закона о страховании вкладов и создание государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" [17, c.58].
До принятия закона о страховании вкладов правовую основу гарантий возврата привлекаемых банками денежных средств граждан составляли, главным образом, четыре нормы банковского законодательства. Это - ст. 13 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", ст. 28 Федерального закона "О Центральном Банке Российской Федерации", ст. 840 Гражданского кодекса РФ и ст. 38 закона о банках предусматривающие, во-первых, обязанность банков обеспечить возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, во-вторых, создание федерального фонда обязательного страхования вкладов в порядке, определенном соответствующим федеральным законом, в-третьих, субсидиарную ответственность Российской Федерации и ее субъектов, а также муниципальных образований как гарантию возврата вкладов граждан в банках, ст. 39 закона о банках, в соответствии с которой банки вправе создавать фонды добровольного страхования вкладов.
г Государственной Думой был принят и одобрен Советом Федерации Федеральный закон от № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Следующим этапом становления российской системы страхования вкладов стала реализация положений закона о страховании вкладов. Надзорный орган должен был установить требования к участию в системе страхования вкладов банков и определить процедуры рассмотрения ходатайств банков о включении в данную систему. В этой связи был разработан и принят целый комплекс законодательных и нормативных актов. В частности, в связи с возникшей необходимостью урегулирования правоотношений, возникающих в связи с признанием банкротами кредитных организаций, не участвующих в системе страхования вкладов, в 2004 г. был принят Федеральный закон "О выплатах Банка России по вкладам при банкротстве банков, не учитывающих в системе страхования физических лиц в банках Российской Федерации".
|
|
|
По состоянию на 1 января 2013 года в систему страхования вкладов входит 891 банк, размер фонда составил 217 млрд., число страховых случаев - 131, Страховое возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 % суммы вкладов в банке, но не более 700 000 руб.[28].
|
|
|
