 |
Вопрос № 8 Банковские карты
|
|
|
|
Расчеты платежными поручениями.
Платежное поручение – это распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему банку перевести определенную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Срок исполнения платежного поручения – 10 дней, не считая дня выписки.
Платежными поручениями могут производиться следующие операции:
· перечисление денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
· перечисление денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
· перечисление средств в целях возврата кредитов;
· перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.
. Расчеты по аккредитивам
Аккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива.
Банки могут открывать следующие виды аккредитивов: покрытые или депонированные и непокрытые или гарантированные. Кроме того эти оба вида могут быть отзывные или безотзывные; подтвержденные и неподтвержденные.
При покрытом аккредитиве банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При непокрытом аккредитиве банк-эмитент предоставляет право исполняющему банку списать сумму аккредитива с ведущегося у него корреспондентского счета.
При отзывном аккредитиве банк-эмитент имеет право на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств изменить или отменить аккредитив. Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. Если отсутствует указание на то, что аккредитив является безотзывным, то он считается отзывным.
|
|
|
Безотзывный аккредитив по просьбе банка-эмитента может быть подтвержден исполняющим банкам. Это означает, что исполняющий банк берет на себя ответственность за проведение расчета по аккредитиву наравне с банком-эмитентом.
Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств. Порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в договоре.
Расчеты чеками.
Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодателю. Участники расчетов по чеку являются:
· чекодатель – юридическое лицо, имеющее денежные средства, которыми он вправе распоряжаться, в банке;
· чекодержатель – юридическое лицо, в пользу которого выдан чек;
· плательщик – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.
Схема проведения платежа чеком:
1. Чекодатель направляет в свой банк заявление на выдачу ему чековой книжки и платежное поручение, на основании которого банк депонирует денежные средств;
2. Банк выдает чековую книжку чекодателю.
3. Чекодатель выписывает чек чекодержателю.
4. Чекодержатель предъявляет чек в обслуживающий его банк.
5. Банк зачисляет сумму чека на счет чекодержателя.
6. Банк чекодержателя предъявляет чек для оплаты банку чекодателя.
7. Банк чекодателя перечисляет сумму чека банку чекодержателя.
Расчеты по инкассо.
Расчеты по инкассо производятся на основании:
· платежных требований;
· инкассовых поручений.
Платежное требование- это расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика, при этом на бланке платежного требования в поле «условие оплаты» указывается «с акцептом» или «без акцепта». Срок для акцепта не должен быть менее 5 рабочих дней. До наступления срока платежа с учетом срока для акцепта платежное требование в исполняющем банке помещается в картотеку «расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты». Таким образом, расчеты платежным требованиями осуществляются с акцептом (с согласия клиента в течение 5 рабочих дней) и без акцепта (без согласия клиента (расчеты в основном применяются за услуги связи, электрическую энергию, топливо и др. Такой вид расчетов оформляется хозяйственными договорами.
|
|
|
Инкассовое поручение – это расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.
Инкассовые поручения применяются:
· налоги в бюджет и внебюджетные фонды;
· взыскание по исполнительным листам;
· по иным основания, предусмотренным законодательством.
Вопрос № 8 Банковские карты
Банковская карта - это платежная карта, выпущенная банком, которая является персонализированным инструментом безналичных расчетов и предназначена для совершения операций с денежными средствами.
Банковские карта являются одним из инструментов безналичных расчетов, использование которых имеет ряд достоинств как для их держателей, так и для банков.
К достоинствам банковских карт для клиентов относятся:
· компактность – карта имеет небольшие размеры и легко помещается в бумажник;
· безопасность - утрата карты не влечет за собой утраты денежных средств на счете, счет карты блокируется, а карта восстанавливается;
· доступ к своему счету 24 часа в сутки;
· возможность пользования счетом несколькими лицами на основании дополнительных карт, выданных к одному счету по заявлению основного держателя карты;
· возможность рассчитываться по всему миру в магазинах, ресторанах, гостиницах и т.д.;
· приобретение товаров в кредит;
· использование карты за рубежом без обмена валюты.
К достоинствам банковских карт для банков относится следующее:
· престиж;
· расширение круга клиентов;
|
|
|
· привлечение дополнительных средств за счет средств клиентов- держателей карт;
· получение доходов в виде комиссионных при обслуживании карт.
Пластиковые карты классифицируются по следующим признакам:
· по назначению – расчетные, кредитные;
· территориальному признаку – международные, локальные;
· технологии изготовления – с магнитной полосой, микропроцессорные (чиповые);
· режиму использования – обычные, золотые, корпоративные;
· принадлежности – личные (в том числе зарплатные), корпоративные.
· по способу нанесения информации – эмбоссированные, с напечатанной информацией.
Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах суммы денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете.
Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций за счет кредита, предоставленного банком-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условием кредитного договора.
Международные карты принимаются в большинстве стран мира. Территория обращения локальных карт ограничена, они действительны только в определенной стране.
Банковская карта с магнитной полосой – это карта, магнитный индикатор которой содержит только информацию об именных данных держателя и номере его счета в банке. При расчетах с использованием такой карты каждый раз необходимо обращаться к центральному компьютеру для получения информации о наличии на счете необходимой суммы денег. Кроме того, следует провести процедуру персонификации, т.е. уточнение того факта, что держателем карты является именно ее предъявитель.
Микропроцессорная банковская карта (smart-карта) предоставляет намного больше возможностей для манипуляции денежными средствами, находящимися на счете. Такая карта содержит микропроцессор (чип), в памяти которого содержится вся информация о банковском счете ее владельца: о количестве денег на счете, максимальном размере суммы, которую можно снять счета единовременно, об операциях, совершаемых в течение дня.
|
|
|
Микропроцессорная карта не требует процедуры идентификации, способна работать в режиме off-line, а значит, нет необходимости обращения при каждом необходимом случае к банку или компании, где открыт счет держателя карты.
Обычные карты (Visa Classik, MasterCard Mass) предназначены для рядового клиента; Золотыми (Visa Gold, MasterCard Gold) картами пользуются наиболее состоятельные клиенты.
Корпоративные карты выдаются представителям фирм (Visa Bisiness, MasterCard Bisiness) для оплаты ими командировочных, представительских и хозяйственных расходов.
Информация на карту (именные данные, номер карты, срок ее действия) может наноситься эмбоссированием (путем выдавливания) или же печататься типографским способом.
Вопрос № 9 Депозитные операции
Специфика кредитной организации состоит в том, что основная часть ее ресурсов формируется за счет не собственных, а привлеченных средств. Привлеченные средства покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах банка. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, населения и других банков в форме депозитов (вкладов).
Депозит (вклад) - это денежные средства (в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.
Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Для банков вклады – это первостепенный вид их пассивных операций и основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Отношения между сторонами регламентирует договор банковского вклада, в соответствии с которым одна сторона (банк), принявшая от другой стороны (вкладчика) денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты по ней..
В зависимости от категории вкладчиков депозиты принято разделять на депозиты физических лиц и депозиты юридических лиц.
В зависимости от срока и порядка изъятия депозиты как юридических, так и физических лиц подразделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования.
Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть частично или полностью востребованы их владельцем в любой момент.
Депозиты до востребования обладают следующими признаками:
· цель их использования может быть любая (например, для расчетов);
· они выплачиваются по первому требованию;
· остатки по ним могут меняться ежедневно;
· проценты по ним ниже, чем по другим депозитам.
Депозиты до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. Несмотря на это, депозиты до востребования имеют немаловажное значение для клиентов, поскольку используются:
|
|
|
· для осуществления расчетов;
· для обеспечения сохранности денежных средств;
· для получения дохода (хотя и невысокого).
Для кредитных организаций депозиты до востребования имеют большое значение. Хотя клиенты и могут потребовать в любой момент возврата вкладов, тем не менее, они создают существенную основу для кредитных операций, так как маловероятно, что отток всех вкладов до востребования произойдет одновременно.
В условиях возросшей конкуренции коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост депозитов путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов и повышения качества их обслуживания.
Срочные депозиты – это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на определенный срок с выплатой процентов. Процентная ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного периода времени, не исключает возможность досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае клиенту выплачивается доход по процентной ставке ниже установленной по данному виду вкладу.
Разновидностью срочного вклада являются сертификаты. Сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов.
Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.
Сертификаты выпускаются под определенный процент и на конкретный счет. В случае досрочного предъявления сертификата к оплате кредитной организацией выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования. Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить процентную ставку в депозитном договоре, сертификате.
Размещать сертификаты кредитная организация вправе только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России и внесения их в Реестр условия выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов. Депозитные сертификаты выдаются только юридическим лицам, а сберегательные сертификаты только физическим лицам.
Итак, депозиты являются важнейшим источником ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Однако этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Это касается значительных материальных и денежных затрат банка при привлечении средств во вклады. Мобилизация средств во вклады зависит от клиентов, а не от банков. Конкурентная борьба между банками заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.
Политика, проводимая банком по привлечению свободных денежных средств, регламентируется депозитной политикой банка, разрабатываемой каждым банком самостоятельно.
|
|
|
