 |
Технико-экономический расчет
|
|
|
|
Методика расчета расходов по содержанию и эксплуатации снегосплавных пунктов МГП "МОСВОДОКАНАЛ"
В расходы по содержанию и эксплуатации ССП включаются:
· обслуживание и эксплуатация оборудования, зданий, сооружений и сетей, их ремонт (включая капитальный, текущий и профилактический);· очистка сооружений ССП от мусора с последующим его вывозом на полигоны захоронения ТБО.В соответствии с порядком эксплуатации снегосплавных пунктов расходы, связанные с обслуживанием, эксплуатацией и ремонтом оборудования, зданий, сооружений и сетей и не зависящие от количества принятого и утилизированного снега, относятся к нормативным условно-постоянным.
Таблица 7.1. Принятые для оптимизационных расчетов технико-экономические показатели снегоплавного пункта
| №№ п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | |
| Количество ед.изм. | |||
| 1 | Сезонная производительность по снегу р= Зт/м3 | тыс.м3 | 83 |
| 2 | Суточная производительность по снегу р= Зт/м3 | м3 | 600 |
| 3 | Суточная производительность по воде | м3 | 180 |
| 4 | Условная часовая производительность по талой воде | т/час | 6,4 |
| 5 | Занимаемая площадь | га | 1 |
| 6 | Стоимость строительства в ценах | тыс.руб. | 8485 |
| 7 | Эксплуатационные затраты в год в ценах | тыс.руб. | 663 |
| 8 | Себестоимость обработки снега | руб/м3 | 18 |
| 9 | Обслуживаемая площадь дорог | км2 | 0,175 |
| 10 | Удельные капиталовложения на 1 м3 снега сезонной производительности | руб/м3 | 101 |
| 11 | Удельная территория на 1м3 сезонной производительности | м2 | 0,125 |
| 12 | Удельные эксплуатационные затраты на 1 м3 сезонной производительности | руб/м3 | 8 |
Расходы, связанные с работой и эксплуатацией снегосплавных пунктов, оборудования и механизмов в период приема и утилизации снега, относятся к условно-переменным.
|
|
|
Расходы по содержанию и эксплуатации снегосплавных пунктов в зависимости от видов финансирования делятся на:
· нормативные условно-постоянные - оплачиваются ДЖКХиБ в соответствии с заключенным контрактом;· условно-переменные - оплачиваются дорожными организациями в виде платы за прием привезенного снега по утвержденной в установленном порядке расценке на прием 1 куб. м снега;· расходы по очистке снегосплавных камер и песколовок от мусора, образующегося в результате таяния снежной массы, с последующим его вывозом на полигоны захоронения ТБО, которые оплачиваются ДЖКХиБ исходя из объема фактически выполненных работ в соответствии с заключенным контрактом.1. Расчет нормативных условно-постоянных расходовВ нормативные условно-постоянные расходы включаются:· основная и дополнительная заработная плата рабочих;· единый социальный налог;· амортизационные отчисления на полное восстановление;· электроэнергия (насосное оборудование);· расходы по содержанию спецмеханизмов (типа "Погрузчик" и "Бульдозер");· расходы на транспорт (типа "Газель");· техническое обслуживание оборудования;· ремонт (сооружений и оборудования);· прочие расходы.Для расчета нормативных условно-постоянных расходов (в днях)
принимаются два периода:
-период эксплуатации снегосплавных пунктов продолжительностью
196 (197 в високосный год) дней и включающий в себя подготовку ССП к работе в зимний период, непосредственно зимний период и подготовку к содержанию ССП в летний период;
- период межсезонья продолжительностью 169 дней.
Нормативные условно-постоянные расходы рассчитываются на 1 календарный день как в период эксплуатации, так и в период межсезонья.
1. Расходы на основную и дополнительную заработную плату
рассчитываются исходя из численности рабочих, занятых эксплуатацией и обслуживанием установленного на ССП оборудования, предусмотренной Регламентом эксплуатации снегосплавных пунктов и технологической картой, определяющими схему рабочих мест снегосплавного пункта. При этом учитывается, что 45% рабочих ССП в период межсезонья переводятся в другие подразделения МГП "Мосводоканал" для проведения работ на канализационных сетях, а затраты на их содержание учитываются по месту выполнения работ.
|
|
|
Работы в период эксплуатации выполняет бригада из 5 человек:
- диспетчер - оператор – 1 человек в смену;
- дорожные рабочие – 2 человека в смену;
- машинисты погрузчиков – 2 человека в смену.
Расходы на основную и дополнительную заработную плату рабочих ССП в расчете на один день определяются по формуле:
1) в период эксплуатации:ЗПр.эксплуатации = Чр.э. x ЗПмес x n x Кизп/30,5 (руб./день); (7.1) 2) в период межсезонья: ЗПр.межсезонья = Чр.м/с x ЗПмес x n x Кизп/30,5 (руб./день), (7.2) где:ЗПр.эксплуатации, ЗПр.межсезонья - расходы на основную и дополнительную заработную плату в день в период эксплуатации и межсезонья соответственно, руб./день;Чр.э., Чр.м/с - численность рабочих, занятых обслуживанием и эксплуатацией одного ССП в период эксплуатации и межсезонья, чел.;ЗПмес - заработная плата одного рабочего в месяц в текущем году, руб./мес.;n - количество снегосплавных пунктов, шт.;Кизп - индекс, учитывающий рост заработной платы на предстоящий год в соответствии с основными макроэкономическими показателями прогноза социально-экономического развития г. Москвы.Для расчета расходов в день принимается средняя продолжительность месяца 30,5 дня.1) в период эксплуатации: ЗПр.эксплуатации =5*4026*1*1,3/30,5 =858р. 2) в период межсезонья: ЗПр.межсезонья =3*4026*1*1,3/30,5=514,8р.
2. Единый социальный налог (ЕСН) рассчитывается в соответствии с законом Российской Федерации о едином социальном налоге относительно начисленной основной и дополнительной заработной платы.
ЕСН эксплуатации=858*20%=171,6р. ЕСН в межсезонье=514,8*20%=102,96р.
3. Расходы на электроэнергию
рассчитываются исходя из номинальной мощности насосного оборудования и круглосуточного режима его работы в зимний период, за исключением времени, требующегося для очистки сооружений от мусора, образующегося в результате таяния снежной массы. При расчете затрат на электроэнергию принимается условие проектной загрузки снегосплавных пунктов.Расчет норматива на электроэнергию на 1 день в период эксплуатации производится на каждый тип оборудования по формуле: Рн x Сэ x (Дз - О) x t x "эта" x КиэЭэксплуатации = ------------------------------------ (руб./день), (7.2)Дэ
|
|
|
Ээксплуатации =2,7*0,95*(166-12)*8*1,3/196=20,95(руб./день)
4. Расходы на содержание спецмеханизмов (погрузчики)
рассчитываются на основании договоров аренды спецмеханизмов на зимний период, заключаемых предприятием с арендодателями по результатам проведенного конкурса. Расходы рассчитываются на 1 день периода эксплуатации по формуле: N x Cм x 24 x ДзМэксплуатации = ---------------- (руб./день), (7.4)Дэ
где:Мэксплуатации - расходы на аренду спецмеханизмов в день в период эксплуатации, руб./день;N - количество арендуемых спецмеханизмов, определенное в соответствии с Регламентом эксплуатации ССП (раздел 4 "Распределениеспецмеханизмов и автотранспорта"), ед.;См - эксплуатационные расходы на 1 машиночас работы спецмеханизмов, определенные по Сборнику цен эксплуатации строительных машин, утвержденному Московским центром ценообразования в строительстве "Мосстройцены", руб./час;24 - время аренды в сутки, час;Дэ - продолжительность периода эксплуатации - 196 (197 в високосный год) дн.;Дз - продолжительность зимнего периода - 166 (167 в високосный год) дн. Мэксплуатации =663/365*12,6*8*196/166=214,23 (руб./день)
|
|
|
5. Расходы на транспорт (грузопассажирский)
рассчитываются в соответствии с Регламентом эксплуатации ССП. В расчет принимаются количество и время работы транспорта, обеспечивающие технологическое обслуживание снегосплавных пунктов (раздел 4 "Распределение спецмеханизмов и автотранспорта"). Расчет производится отдельно по каждой марке автомобиля на 1 день по формуле:в период эксплуатации: Т1 + Т2 +... + ТiТэксплуатации = ------------------ (руб./день); (7.5)Дэ
где:Тэксплуатации (Тмежсезонья) - расходы на транспорт в периоды эксплуатации и межсезонья соответственно, руб./день;Т1, Т2,..., Тi - транспортные расходы по каждой марке автомобиля, руб.;Сm - эксплуатационные расходы на 1 машиночас работы каждого автотранспорта в соответствии с прейскурантом, утвержденным МГП "Мосводоканал", руб./час;N - количество единиц каждого вида техники, обеспечивающее технологическое обслуживание ССП, предусмотренное Регламентом эксплуатации снегосплавных пунктов, ед.;"дельта"а - количество дней работы каждого вида автотранспорта в период эксплуатации, предусмотренное Регламентом, дн.;t - время работы каждого вида транспорта в сутки, час. Тэксплуатации =201,6/120=1,68 (руб./день); Т 1=12,6*2*8=201,6 (руб.),
6. Расходы на все виды ремонта
капитальный, текущий, профилактический - отражаются по месту проведения в размере фактических затрат в пределах утвержденного в ДЖКХиБ плана проведения ремонтных работ, обеспечивающих надежное и безопасное функционирование производственно-технических объектов, предотвращение и ликвидацию аварийных ситуаций. Из опыта эксплуатации ССП наибольший удельный вес профилактических и ремонтных работ, предусмотренных планом, выполняется в период межсезонья. Расходы на ремонт в расчете на 1 день определяются по формуле:1) в период эксплуатации: SUMРэРэ = ----- (руб./день); (7.6)Дэ
где:Рэ (Рм/с) - расходы на ремонт в период эксплуатации и межсезонья соответственно, руб./день;SUMРэ (SUMPм/c) - ремонтные работы в период эксплуатации (межсезонья), предусмотренные планом проведения ремонтных работ, руб.;Дм/с - продолжительность периода межсезонья, дн. Рэ = 4,5*10000/196=229,5 (руб./день).
9. Прочие расходы
рассчитываются в соответствии с порядком, действующим для прямых расходов, и включают в себя:· заработную плату инженерно-технических работников иобслуживающего персонала;· единый социальный налог;· электроэнергию;· коммунальные услуги;· транспортные расходы (легковой);· расходы на содержание, обслуживание АСУ и техническоесопровождение программного обеспечения;· оформление договоров аренды земли и арендную плату;· регистрацию прав хозяйственного ведения на оборудование,сооружения и недвижимое имущество;· услуги связи, типографские, почтово-телеграфные расходы;· расходы на охрану труда и технику безопасности;· расходы на подготовку кадров;· услуги сторонних организаций (дератизация помещений, вывоз мусора, техобслуживание пожарной сигнализации, мониторинг окружающей среды, оплата услуг за прием, хранение и уничтожение экологически опасных отходов и т.д.);· канцелярские принадлежности и расходные материалы;· другие расходы, связанные с производством, определяемые всоответствии с законодательством Российской Федерации.Прочие расходы в расчете на 1 день принимаются равномерно в течение года.Расчет расходов на заработную плату инженерно-технических работников и обслуживающего персонала производится на основании нормативной численности работников предприятия по следующей формуле: Читр* 3п.мес x*12 * КизпЗПитр = ------------------------- (руб./день), (7.7) 365 (366) где:ЗПитр - расходы на заработную плату на текущий год, руб./день;Читр - численность инженерно-технических работников по нормативу, равному 1 человек на 1 ССП, чел., при наличии в эксплуатации 29 ССП.На каждый дополнительно введенный ССП норматив численности ИТР увеличивается на 0,5 человека, а при выводе уменьшается соответственно;Зп.мес - средняя заработная плата ИТР и обслуживающего персонала за месяц на текущий год, руб./мес.;Кизп - индекс, учитывающий рост заработной платы на предстоящий год в соответствии с основными макроэкономическими показателями прогноза социально-экономического развития г. Москвы;12 - количество месяцев в году, мес. ЗПитр = 5*4026*12*1,3/365=860 (руб./день), Единый социальный налог (ЕСН) рассчитывается в соответствии с законом Российской Федерации о едином социальном налоге относительно начисленной заработной платы.Расходы на электроэнергию, которая требуется для освещения территории, отопления производственно-бытовых помещений обслуживающего персонала и хозяйственных нужд, рассчитываются по фактическим расходам на электроэнергию прошлого сезона с учетом коэффициента инфляции.Всего нормативные условно-постоянные расходы на содержание и эксплуатацию снегосплавных пунктов в день составляют:в период эксплуатации: SUMрасходы периода эксплуатации = (ЗПр.э. + ЕСНэ + Ээ + Мэ + TOэ + Pэ + HPэ) x R, (7.8) где:R - рентабельность (5%) на развитие производства;Дэ - продолжительность периода эксплуатации - 196 (197) дн.;Дм/с - продолжительность периода межсезонья - 169 дн.SUMрасходы периода эксплуатации=(858+171,6+2,95+214,93+1,68+229,5)*R=1478R
|
|
|
|
|
|
