 |
Укажите каналы сбыта продукции.
|
|
|
|
Таблица 22«Основные потребители продукции»
| Наименование предприятия | Фактический адрес | Наименование товарной позиции | Объём в год, ед.изм | Стадия взаимодействия[4] |
38. Исходя из планируемой продолжительности стадий жизненного цикла бизнес-проекта и степени проработки каналов сбыта составьте предварительный прогноз реализации продукции в стоимостном выражении.
Таблица 23 Прогноз реализации продукции (услуг). Умеренно- пессимистический сценарий [5].
| Вид продукции | 1 квартал реализации проекта | 2 месяц квартал реализации проекта | 3 квартал реализации проекта | 4 квартал реализации проекта | Итого за 1 год |
| ИТОГО: |
Коммуникационная политика
А) Из каких информационных источников ваша целевая аудитория предпочитает получать сведения о местах возможного приобретения подобных продуктов (товаров, услуг)? При ответе на вопрос учитывайте данные таблицы 22
Таблица 24 «Анализ процессов принятия решения о совершении покупки»
| Сегмент целевой аудитории | Наиболее вероятные каналы получения информации | Отметка о степени существенности влияния на процесс принятия решения | Стоимость 1размещения (для существенных каналов) |
Б) Какие из выявленных и дополнительных информационных каналов вы можете использовать для продвижения своего продукта:
1. _________________________________________________________
|
|
|
2._________________________________________________________
3._________________________________________________________
В) Какова стоимость размещения информации в интересующих средствах связи? С какой интенсивностью вы планируете использовать данный канал в течении первого года реализации продукции? Результаты исследования отразите в таблице: «Бюджет реализации коммуникативной политики»
N.B. Варианты статей расходов: размещения объявления в газете, разработка и печать презентационных материалов (раскрыть), размещение объявления на TV, изготовление ролика (аудио, видео), размещение ролика (радио, TV), флэш-моб акции, рекламные акции и т.д.
Таблица 25 Бюджет реализации коммуникативной политики.
| Статья расходов/период | 1 квартал реализации проекта | 2 месяц квартал реализации проекта | 3 квартал реализации проекта | 4 квартал реализации проекта | Итого за 1 год |
| Указать сумму (руб) = кол-во размещений * стоимость 1 размещения | |||||
| ИТОГО: |
40. Заполните таблицу 26.
N.B. Возможные причины возникновения маркетинговых рисков: ошибочно определен сегмент (последующий анализ не корректен), ошибки при оценке социального, законодательного аспект и т.п., не верно определена целевая аудитория и её потребности, неадекватная оценка конкурентных преимуществ, наличие слабых конкурентных мест, ошибки в определении ценовой и товарной политики, не верно спрогнозирован объем продаж, не проработаны каналы сбыта, сбытовая политика, неэффективная рекламная компания, другие варианты
Таблица 26 Анализ маркетинговых рисков.
| Вид риска по центру формирования | Ранг риска по степени критичности влияния на проект (0-10) | Возможный механизм компенсации |
41. Имеете ли опыт работы в производстве продукции (оказании услуг), которые планируете осуществлять в рамках данного бизнес-проекта?________________________________________________________
|
|
|
42. С какими экспертами во время работы над проектом общались на тему особенностей деятельности в интересующей сфере? _________________
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
43. Общие сведения о процессе производства:
ü Какие технологии применяются при производстве данного товара?
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
ü Обладаете ли вы данными технологиями?____________________________
_______________________________________________________________________________
44. Какое оборудование необходимо для реализации проекта (в соответствии с технологией)? Его поставщики и стоимость?
Таблица 27
| Вид оборудования | Количество (шт) | На общую сумму (тыс.руб) | Из них | |||
| необходимо | имеется | приобрести | вложено | требуется | ||
| ИТОГО ПО ОБОРУДОВАНИЮ | - | - | - |
45. Сколько времени и денег понадобиться для доставки оборудования, его установки и отладки? Потребуется ли для этих работ привлечение сторонних организации?
Таблица 28
| Вид оборудования | Поставщик (наименование, город)) | Стоимость (Кол-во*стоимость единицы) | Условия поставки (предоплата %, самомывоз и т.п.) | Дата поставки | Установка/отладка (кто?) |
46. Организация поставок оборудования (прогноз)
Горизонт планирования: 12 месяцев Сценарий: умеренно-пессимистический
Таблица 29
| Месяц по проекту | Подготовительный период | ||||||
| Месяц календарный | мар.11 | апр.11 | май.11 | июн.11 | июл.11 | авг.11 | |
| Наименование позиции | Оборудование, необходимое для реализации проекта в натуральном выражении, шт | ||||||
| Оборудование, необходимое для реализации проекта в стоимостном выражении, тыс. руб | |||||||
| ИТОГО | |||||||
| Месяц по проекту | итого | ||||||
| Месяц календарный | сент.11 | окт.11 | нояб.11 | дек.11 | янв.11 | февр.11 | |
| Наименование позиции | Оборудование, необходимое для реализации проекта в натуральном выражении, шт | ||||||
| Оборудование, необходимое для реализации проекта в стоимостном выражении, тыс. руб | |||||||
| ИТОГО |
47. Необходимое сырьё, материалы, товары, их поставщики и условия поставки?
|
|
|
Таблица 30
| Вид сырья и материалов | Поставщики | Условия поставки | Стадия договорённости |
48. Кто и каким образом будет осуществлять транспортировку:
ü Сырья _________________________________________________________________
ü Товаров ________________________________________________________________
ü Конечной продукции_____________________________________________________
49. Организация поставок сырья (прогноз)
NB.Указать включена ли в стоимость сырья транспортировка и доставка.
Горизонт планирования: 12 месяцев Сценарий: умеренно-пессимистический.
Таблица 31
| Месяц по проекту | Подготовительный период | |||||||
| Месяц календарный | мар.11 | апр.11 | май.11 | июн.11 | июл.11 | авг.11 | ||
| Объём сырья, необходимый для реализации проекта (натуральное выражение), кг | ||||||||
| Объём сырья, необходимый для реализации проекта (стоимостное выражение), руб | ||||||||
| ИТОГО | ||||||||
| Месяц по проекту | итого | |||||||
| Месяц календарный | сент.11 | окт.11 | нояб.11 | дек.11 | янв.11 | февр.11 | ||
| Объём сырья, необходимый для реализации проекта (натуральное выражение), кг | ||||||||
| Объём сырья, необходимый для реализации проекта (стоимостное выражение), руб | ||||||||
| ИТОГО |
|
|
|
50. Производственное помещение:
ü Требуется для реализации проекта или нет _____________________________
ü Каким требованиям должно соответствовать (место расположения, площади, соответствие Сан.Пин, пожарной безопасности и т.д.)[6]
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
ü Наличие соответствующего помещения:
а) Собственное (планируется приобретение)_____________________________________
b) Заключен договор аренды____________________________________________________
c) «Имеется на примете»_______________________________________________________
d) Вопрос не проработан________________________________________________________
ü Требует ли имеющееся помещение (собственное, арендованное) расходов на ремонт?_______________________________________________________
51. Укажите, в рамках какой организационно-правовой формы планируется реализация рассматриваемого бизнес-проекта.
а) ИП ___________________________
б) ООО__________________________
в) Другие варианты________________
52. Чем обоснован ваш выбор?
______________________________________________________________________________
53. Знакомы ли Вы с рисками, связанными выбором вида ОПФ?
______________________________________________________________________________
54. Какие подразделения и в каком составе вам потребуются для производства продукции (оказания услуг)? Отразите взаимосвязь через схему организационной структуры управления (ОСУ).
55. Какой персонал вам потребуется, в каком количестве и с каким уровнем квалификации? При формировании требований к квалификации персонала воспользуйтесь примером в таблице «Пример требований к функциям и квалификации персонала»
Таблица 32 Штатное расписание
| Должность | К-во штатных единиц | Оклад, руб. | Надбавки, руб | Всего, руб |
| ИТОГО |
Таблица 33 «Пример требований к функциям и квалификации персонала»
| Должность | Квалификация | Функции | |
| Административный | ИП | Наличие опыта организации производственных процессов | Руководство предприятием, работа с потенциальными заказчиками, заключение договоров на поставку продукции |
| Главный бухгалтер | Опыт ведения бухгалтерского, управленческого, налогового учёта не менее 3 лет | Организация и ведение бухгалтерского, управленческого и налогового учетов, оформление отгрузочных документов. | |
| Инженер производства | Инженерное образование, знание технологии обработки лесоматериалов, опыт руководящей работы | Руководство производственным процессом, контроль соблюдения требований технологических процессов | |
| Производственй | Оператор производства | Средне-техническое образование, опыт работы на деревообрабатывающем оборудовании | Контроль за соблюдением технологии производства, работа на деревообрабатывающих станках и оборудовании. |
| Разнорабочие | Низкая квалификация, физическое здоровье, соблюдение трезвого режима на производстве | Работа на производственных линиях по обработке и транспортировке сырья, погрузочно-разгрузочные работы на производстве. |
|
|
|
Таблица 34 «Функции и квалификация персонала проекта»
| Должность | Квалификация | Функции | |
| Административный | |||
| Производственй | |||
56. Каким должен быть режим работы персонала?
57. В какие сроки вы планируете выйти на максимальный уровень производства продукции (оказания услуги, достижения заданного уровня показателей бизнес-проекта)?
58. Составьте поэтапный календарный план реализации бизнес-проекта:
Таблица 35
| № п/п | Наименование этапа, его краткая характеристика | Начало этапа | Завершение этапа |
| Подготовительный этап: «Сбор данных и разработка проектной документации» | |||
| Инвестиционный этап: «Осуществление инвестиционных вложений» | |||
| Эксплуатационный этап: «Запуск производства. Начало осуществления деятельности» | |||
59. Заполните таблицу 36.
N.B. Возможные причины возникновения организационных и производственных рисков: не учтена специфика выбора организационно-производственной формы деятельности, раскол учредителей, не совершенная система взаимодействия между отделами предприятия либо отдельными субъектами проекта, раскол учредителей, недостаток кадров необходимой квалификации, сбой поставок сырья и оборудования, поставка недоброкачественного сырья и оборудования, другие варианты
Таблица 36 Анализ организационных и производственных рисков
| Вид риска | Ранг риска по степени критичности влияния на проект (0-10) | Возможный механизм компенсации |
60. В таблице 37 Распределите затраты своего бизнес-проекта на условно-постоянные и переменные[7]: поставьте «+» соответственно в графе 2, 3 или 4. В графе 5 укажите, какому этапу бизнес-проекта соответствуют[8]: подготовительному (п), инвестиционному (и), эксплуатационному (э)
Таблица 37
| Статья затрат | Инвестиционные | Условно-постоянные | Переменные | Этап осуществления (п, и, э) |
| Затраты на приобретение, строительство, ремонт производственных, офисных, складских помещений | ||||
| Затраты на приобретение и монтаж оборудования | ||||
| Затраты на подбор персонала | ||||
| Получение разрешительной документации | ||||
| Затраты на продвижение продукции | ||||
| Расходы на аренду и эксплуатацию помещений | ||||
| Расходы на заработную плату | ||||
| Расходы на закупку сырья или товаров | ||||
| Расходы на транспортировку и хранение сырья, конечной продукции или товаров | ||||
| Расходы на рекламу | ||||
| Расходы на уплату налогов | ||||
| Расходы на эксплуатацию оборудования – ремонт, расходные материалы, запчасти | ||||
| Расходы, связанные с возникновением неликвидных товарных остатков[9] | ||||
| Брак[10], торговые остатки | ||||
| Расходы на электроэнергию МОП (места общего пользования) | ||||
| Расходы на электроэнергию для производственных нужд | ||||
| Расходы на коммунальные платежи: Вода Отопление Канализация Вывоз мусора | ||||
| Накладные расходы: командировки, Интернет, связь, бумага для принтера, кофе для сотрудников и т.д. | ||||
| Прочие затраты |
22. Структура первоначальных инвестиций[11] (Расходы подготовительного этапа + Расходы инвестиционного этапа):
____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
23. Расчёт затрат вашего инвестиционного проекта (за первый год реализации)
Горизонт планирования: 12 месяцев Сценарий: умеренно-пессимистический
Таблица 38
| Месяц по проекту | Подготовительный период | ||||||
| Месяц календарный | мар.11 | апр.11 | май.11 | июн.11 | июл.11 | авг.11 | |
| Статья расходов | Инвестиционные расходы, тыс.руб | ||||||
| Условно-постоянные, тыс. руб | |||||||
| Переменные, тыс. руб | |||||||
| ИТОГО | |||||||
| Месяц по проекту | итого | ||||||
| Месяц календарный | сент.11 | окт.11 | нояб.11 | дек.11 | янв.11 | февр.11 | |
| Статья расходов | Инвестиционные расходы, тыс.руб | ||||||
| Условно-постоянные, тыс. руб | |||||||
| Переменные, тыс. руб | |||||||
| ИТОГО |
24. Отчёт о движении денежных средств (пример)
Таблица 39
| Позиции | Подготовительный период | I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. |
| Затраты на приобретение активов[12] | - 2000,00 | ||||
| Другие издержки подготовительного периода | - 5500,00 | -15000,00 | -32434,19 | ||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -5500,00 | -15000,00 | -34434,19 | 0,00 | 0,00 |
| Выручка[13] | 24300,00 | 101250,00 | 114750,00 | ||
| Затраты на материалы и комплектующие | -5061,19 | -21088,31 | -23900,08 | ||
| Общие издержки | -12750,00 | -12750,00 | -13479,00 | -15787,50 | -16192,50 |
| Затраты на персонал | -2100,00 | -2250,00 | -9211,89 | -9467,18 | |
| Суммарные постоянные издержки | -12750,00 | -14850,00 | --15729,00 | -24999,39 | -25659,68 |
| Налоги | -747,60 | -3385,56 | -9375,03 | -29098,17 | |
| Кэш-фло от операционной деятельности | -12750,00 | -15597,60 | 124,25 | 45787,27 | 36092,07 |
| Чистый денежный поток предприятия | -18250,00 | -30597,60 | -34309,94 | 45787,27 | 36092,07 |
| Остаток средств на начало периода | -18250,00 | -48847,60 | -83157,54 | -37370,27 | |
| Баланс денежных средств на конец периода | -18250,00 | -48847,60 | -83157,54 | -37370,27 | -1278,20 |
25. Сформируйте при помощи MS Excel отчет о движении денежных средств для вашего бизнес-проекта.
26. Смета реализации инвестиционного проекта (год, тыс.руб)
Таблица 40 Сценарий: умеренно-пессимистический
| Наименование основных статей затрат | Сумма (тыс.руб) | Планируемый источник финансирования |
| Итого: |
27. Рассчитайте точку безубыточности бизнес-проекта (BER – break-even point):
a) В денежном выражении:
Постоянные издержки
BER (руб) = ------------------------------------------------------- x Выручка
Выручка[14] – Переменные издержки
b) В количестве единиц продукции:
Постоянные издержки
BER (единиц продукции) = --------------------------------------------------------------------x Выручка
Цена единицы – Переменные издержки
продукции на единицу продукции
Расчёт показателя для вашего бизнес-проекта:
28. Расчет показателей эффективности бизнес-проекта:
a) Рассчитайте показатель NPV (чистая приведенная стоимость) при помощи MS Excel, для этого выполните следующее задание:
Определите ставку дисконтирования для вашего проекта[15] _____________________________________________________________________________
В любом столбце или в строке листа MS Excel забейте получившиеся значения чистого денежного потока (для пробы, возьмите значения, предложенные в таблице ниже). Рядом укажите номер периода, к которому данное значение относится. Первоначальные инвестиции (которые придется сделать еще до того, как проект начнет приносить деньги) относим к нулевому периоду. Переносим курсор на любую пустую ячейку. Далее в меню «Вставка» находим раздел «Функции». В открывшемся окне в разделе «Категория» выбираем «Финансовые». В появившемся окне выбираем «ЧПС» («чистая приведенная стоимость»). Два раза кликаем, Появляется окно с аргументами функции. В поле «Ставка указываем выбранную ставку дисконтирования (если это 15%, то пишем либо 15% либо 0,15, если просто указать 15, получиться ерунда). В поле «Значения» ничего не пишем, а просто выделяем курсором ряд ячеек, в которых забиты значения кэш-фло. Внимание! «Захватывать» расходы, которые вы сделаете в нулевом, подготовительном периоде, не нужно!
Таблица 41
| Период | ||||||||
| Кэш-фло | -100 | -80 |
NB: «- 100» Не нужно указывать в списке значений! «-80» - «20» - нужно!
Нажимаем Enter. В пустой ячейке появляется сумма дисконтированных денежных потоков без учета стоимости первоначальных инвестиций в нулевом периоде. Попробуйте проделать перечисленные операции с рядом чисел, приведенных в нашей таблице. Если при ставке дисконтирования в 15% сумма дисконтированных денежных потоков у вас оказалась равна 116,41, a NPV (то есть рассчитанный машиной показатель плюс инвестиции в нулевом периоде) равен 16,41, то вы все сделали правильно.
Помните, что в итоге, вам нужен вывод о целесообразности реализации проекта, следовательно, полученное значение соотнесите с «0»:
Если NPV>0, то проект заслуживает внимания.
Если NPV=0, то не исключено, что разумнее вложить деньги в менее рискованные проекты или финансовые инструменты под процент, равный ставке дисконтирования.
Если NPV<0, то проект никуда не годится (или вы использовали завышенную ставку дисконтирования).
Показатель NPV для вашего проекта: _____________________________
Что свидетельствует о: _____________________________________________
b) Рассчитайте показатель IRR ( internal rate of return - внутренняя ставка доходности проекта)при помощи MS Excel, для этого выполните следующее задание:
Первоначальная последовательность действий та же, что и при расчете NPV (см. выше). После того, как вы забили значения кэш-фло, в окошке «Финансовые функции» нужно выбрать функцию «ВСД» («внутренняя ставка доходности»). Кликаем. В появившемся окне в поле «Значения» ничего не указываем, а просто выделяем курсором ячейки с забитыми значениями кэш-фло. Внимание! В отличие от примера с расчетом NPV нужно указывать все значения кэш-фло, включая инвестиции, относящиеся к нулевому периоду. В поле «Предположение» можно указать ваши предположения по поводу ставки внутренней доходности проекта, а можно ничего не указывать. Нажимаем Enter. В пустой ячейке появляется процент, соответствующий внутренней ставке доходности проекта.
Таблица 42
| -100 | -80 |
NB: «-100» до «20» Нужно указывать в списке значений!
Попробуйте рассчитать IRR для ряда чисел, приведенных в таблице. Если IRR получилась равной 18%, то у вас все удалось.
Проект является экономически оправданным, если его внутренняя доходность выше средней стоимости капитала то есть ставки дисконтирования, которую мы использовали для расчета чистой приведенной стоимости.
Показатель IRR для вашего проекта: _____________________________
Что свидетельствует о: _____________________________________________
[1] Подробный прайс, при наличии необходимо привести в Приложении.
[2] Источники данных указать.
[3] Следует помнить, что покупатели готовы платить деньги не за произведённые вами продукцию или услуги, а за нечто большее – стоимость удовлетворения ожидания от процесса совершения покупки и продукта!
[4] Договор,соглашение и т.п., устная договоренность,
[5] При составлении прогноза необходимо учесть сезонные колебания спроса, а также его изменениях связанных с прогнозами роста доходов ваших потребителей и вашими усилиями, связанными с продвижением продукции.
[6] Требования к производственному помещению зависят от сферы деятельности проекта, могут явиться одним из ключевых барьеров для реализации проекта начинающим предпринимателем.
[7] Разнесение издержек на постоянные и переменные впоследствии позволит Вам управлять ими. Кроме того, этот анализ необходим для расчёта точки безубыточности проекта. В случае отсутствия данной статьи, ставьте по данной строке прочерк.
[8] Ряд затрат могут осуществляться на 2 этапах: например часть затрат на продвижение продукции придётся сделать уже на подготовительном этапе, благодаря чему потенциальные клиенты узнают о вашем существовании; затраты на подбор персонала, осуществлённые на подготовительном этапе могут рассматриваться как инвестиции, на дальнейших стадиях – в качестве условно-постоянных.
[9] Даже если покупатель изучен хорошо, всё равно не избежать ошибок при формировании ассортимента. В итоге будут скапливаться товары, от которых можно избавиться, только снижая цены (распродажа).
[10] Для производственного предприятия лучше сразу определить допустимый процент брака. Учесть, что в первое время после пуско-наладки % брака будет особенно велик. Для торгового предприятия – определить % товарных остатков.
[11] Первоначальные инвестиции – инвестиции, которые придётся сделать ещё до того, как проект начнёт приносить деньги.
[12] Оборудование, помещен6ия и т.д.
[13] См. прогноз реализации продукции
[14] Данные из таблицы прогноза реализации продукции
[15] На практике, в качестве ставки дисконтирования обычно используются следующие показатели:
• Ставка, под которую вы можете получить кредит в банке на реализацию аналогичного проекта. Разумеется, речь идет не о номинальной, а об эффективной ставке. Такой критерий не годится для предприятий, которые только что открылись, поскольку банки не дают денег на «старт-апы».
• Экспертная оценка, то есть норма рентабельности, которая в вашем сегменте рынка считается приемлемой для таких проектов, либо ваши собственные требования к минимальной рентабельности проекта.
|
|
|
