Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!
МегаЛекции

Расчет прибыли и ежемесячных издержек




Расчет издержек агентства, согласно инвестиционному замыслу осуществляется из прогнозируемого месячного объема услуг при условии выхода на 100% загрузку.

 

Расчеты материальных издержек

 

Таблица 6.1

Стоимость материальных издержек

Наименование материала Норма расхода Ед.изм Стоимость ед., руб. Сумма
Шарики надувные 1300 шт. 4 5200
Цветы 600 шт. 8 4800
Ленты декоративные 500 метр. 12 6000
Гирлянды цветочные 4 шт. 250 1000
Канцелярия       5000
Бензин 280 литр 24 6720
Фейерверк 4 компл. 7000 28000
Итого:       56720

Итого материальных издержек 56720 руб.

Расчеты издержек на зарплату

Должность Кол-во работников Среднемесячная зарплата
Менеджер 2 9500
Приемщик 1 7500
Гл.бухгалтер 1 10000
Директор 1 4500

 

Количество рабочих месяцев в году – 12

Отпуск по скользящему графику без остановок производства.

Издержки на зарплату: 2Ч9500+7500+10000+4500=41000руб.


Отчисления на сборы ФОТ в месяц

Статья (ФОТ=41000) составляет 34%. Отчисления составляют 13940руб.

Расчет издержек на зарплату наемным работникам

Работник

Цена услуги

В неделю

В месяц

Работник ЗАГСа

2 000

2 000

8 000

Прокат автомобилей

4 000

8 000

32 000

Оператор

4 500

9 000

36 000

Фотограф

3 000

9 000

36 000

Священник

1 000

1 000

4 000

Музыкант

3 500

7 000

28 000

Кондитер

3 500

3 500

14 000

Ведущий

3 500

10 500

42 000

 

 

 

200 000

 

Издержки на зарплату наемным работникам составят 200 000руб./мес.

Также отчисления во внебюджетные фонды 68 000руб./мес.

Издержки на электроэнергию

Суммарная мощность потребителей электроэнергии:

Вентиляция – 340 Вт/ч. Работает 8 часов в день. (62,56кВт)

Компьютер(2шт) – 300Вт/ч. Работает 8 часов в день.(110,4кВт)

Плазменная панель – 150Вт/ч. Работает 4 часа в день.(13,8кВт)

Лампочки (5шт)– 40Вт/ч. Работает 8 часов в день.(36,8кВт)

DVD плейер – 35Вт/ч. Работает 4 часа в день. (3,22кВт)

Принтер (2шт)– 200Вт/ч. Работает 2 часа в день.(18,4кВт)

Сканер (2шт)– 220Вт/ч. Работает 2 часа день.(20,24кВт)

Колонки (3шт)– 30Вт/ч. Работает 4 часа в день.(8,28кВт)

Суммарное количество киловатт:

62,56+110,4+13,8+36,8+3,22+18,4+20,24+8,28=273,7кВт

Стоимость одного киловатта 3,20 руб.

273,7кВт Ч3,20руб.=875,84руб.

Итого издержек на электроэнергию 875,84руб. в месяц.

Издержки на аренду помещения и услуги связи.

Цена аренды помещения 800руб. за 1м2.

50 м2 Ч 800руб.= 40000руб/мес.

Таким образом, арендная плата за помещение составляет 40000руб/мес.

Стоимость безлимитного тарифа «Мегафон-Кавказ» составляет 2000руб/мес.

Издержки на рекламу

Стоимость рекламного щита выставляемого на улице составляет 1500руб/мес.

Стоимость одного объявления в газете составляет 600руб. в месяц.

Финансовые издержки

Остаточная сумма возврата кредита Возв.кред. % Общая сумма
120100 10000 2001 12001
110100 10000 1835 11835
100100 10000 1668 11668
90100 10000 1501 11501
80100 10000 1335 11335
70100 10000 1168 11168
60100 10000 1001 11001
50100 10000 835 10835
40100 10000 668 10668
30100 10000 501 10501
20100 10000 335 10335
10100 10100 168 10268

Итого:

13016 133116

НДС

Налог на добавленную стоимость (18% от оборота в месяц)

НДС с оборота: руб.


МАРКЕТИНГ-ПЛАН

 

Производственная и коммерческая стратегия предприятия предусматривают разбиение всего инвестиционного периода (1,2 года) на пять этапов.

Реализация услуг агентства на освоенном рынке, выход и закрепление на новых рынках осуществляется в соответствии с данными анализа рыночной конъюнктуры и выработанной тактики позиционирования услуг и ценообразования в условиях конкуренции.

В соответствии с динамикой продвижения услуг на рынок принимаются следующие положения:

- 1этап, поиск клиентов и завоевание репутации;

- 2 этап, работа на заказ, реклама услуг;

- 3 этап, ценовая дискриминация услуг конкурентов на рынке услуг;

- 4 этап, выравнивание цен на услуги до среднерыночных;

- 5 этап, закрепление на освоенном рынке, цены рыночные, возможно расширение объемов услуг;

В качестве каналов продвижения и сбыта услуг агентства используются:

-рекламный щит, с подробным описанием всех услуг;

- реклама в городской газете.


ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Организационные решения по реализации данного инвестиционного проекта агентство планирует осуществить в форме развития существующих производственных и управленческих структур.

 

 

В производственной сфере на постоянной основе задействовано 3 человека - 2 менеджера, 1 человек работающий приемщиком заказов.

В системе управления фирмой состоит 2 человека. Это директор предприятия и главный бухгалтер.

Характеристика высшего управленческого персонала:

Директор: Сукачев Сергей Валерьевич, 1980г.р. Образование высшее экономическое. Предпринимательской деятельностью начал заниматься с организации данного предприятия. Обладает большими организаторскими способностями и предприимчивостью. Является учредителем агентства ООО«Wedding Planner».

Главный бухгалтер: Плотникова Ирина Павловна, 1982г.р., образование высшее экономическое, имеет 5-летний опыт бухгалтерской работы на государственных и коммерческих предприятиях. Также является учредителем предприятия.


ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Поделиться:





Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 megalektsii.ru Все авторские права принадлежат авторам лекционных материалов. Обратная связь с нами...