Расчет издержек агентства, согласно инвестиционному замыслу осуществляется из прогнозируемого месячного объема услуг при условии выхода на 100% загрузку.
Расчеты материальных издержек
Таблица 6.1
Стоимость материальных издержек
Наименование материала
Норма расхода
Ед.изм
Стоимость ед., руб.
Сумма
Шарики надувные
1300
шт.
4
5200
Цветы
600
шт.
8
4800
Ленты декоративные
500
метр.
12
6000
Гирлянды цветочные
4
шт.
250
1000
Канцелярия
5000
Бензин
280
литр
24
6720
Фейерверк
4
компл.
7000
28000
Итого:
56720
Итого материальных издержек 56720 руб.
Расчеты издержек на зарплату
Должность
Кол-во работников
Среднемесячная зарплата
Менеджер
2
9500
Приемщик
1
7500
Гл.бухгалтер
1
10000
Директор
1
4500
Количество рабочих месяцев в году – 12
Отпуск по скользящему графику без остановок производства.
Издержки на зарплату: 2Ч9500+7500+10000+4500=41000руб.
Отчисления на сборы ФОТ в месяц
Статья (ФОТ=41000) составляет 34%. Отчисления составляют 13940руб.
Расчет издержек на зарплату наемным работникам
Работник
Цена услуги
В неделю
В месяц
Работник ЗАГСа
2 000
2 000
8 000
Прокат автомобилей
4 000
8 000
32 000
Оператор
4 500
9 000
36 000
Фотограф
3 000
9 000
36 000
Священник
1 000
1 000
4 000
Музыкант
3 500
7 000
28 000
Кондитер
3 500
3 500
14 000
Ведущий
3 500
10 500
42 000
200 000
Издержки на зарплату наемным работникам составят 200 000руб./мес.
Также отчисления во внебюджетные фонды 68 000руб./мес.
Издержки на электроэнергию
Суммарная мощность потребителей электроэнергии:
Вентиляция – 340 Вт/ч. Работает 8 часов в день. (62,56кВт)
Компьютер(2шт) – 300Вт/ч. Работает 8 часов в день.(110,4кВт)
Плазменная панель – 150Вт/ч. Работает 4 часа в день.(13,8кВт)
Лампочки (5шт)– 40Вт/ч. Работает 8 часов в день.(36,8кВт)
DVD плейер – 35Вт/ч. Работает 4 часа в день. (3,22кВт)
Принтер (2шт)– 200Вт/ч. Работает 2 часа в день.(18,4кВт)
Сканер (2шт)– 220Вт/ч. Работает 2 часа день.(20,24кВт)
Колонки (3шт)– 30Вт/ч. Работает 4 часа в день.(8,28кВт)
Итого издержек на электроэнергию 875,84руб. в месяц.
Издержки на аренду помещения и услуги связи.
Цена аренды помещения 800руб. за 1м2.
50 м2 Ч 800руб.= 40000руб/мес.
Таким образом, арендная плата за помещение составляет 40000руб/мес.
Стоимость безлимитного тарифа «Мегафон-Кавказ» составляет 2000руб/мес.
Издержки на рекламу
Стоимость рекламного щита выставляемого на улице составляет 1500руб/мес.
Стоимость одного объявления в газете составляет 600руб. в месяц.
Финансовые издержки
Остаточная сумма
возврата кредита
Возв.кред.
%
Общая сумма
120100
10000
2001
12001
110100
10000
1835
11835
100100
10000
1668
11668
90100
10000
1501
11501
80100
10000
1335
11335
70100
10000
1168
11168
60100
10000
1001
11001
50100
10000
835
10835
40100
10000
668
10668
30100
10000
501
10501
20100
10000
335
10335
10100
10100
168
10268
Итого:
13016
133116
НДС
Налог на добавленную стоимость (18% от оборота в месяц)
НДС с оборота: руб.
МАРКЕТИНГ-ПЛАН
Производственная и коммерческая стратегия предприятия предусматривают разбиение всего инвестиционного периода (1,2 года) на пять этапов.
Реализация услуг агентства на освоенном рынке, выход и закрепление на новых рынках осуществляется в соответствии с данными анализа рыночной конъюнктуры и выработанной тактики позиционирования услуг и ценообразования в условиях конкуренции.
В соответствии с динамикой продвижения услуг на рынок принимаются следующие положения:
- 1этап, поиск клиентов и завоевание репутации;
- 2 этап, работа на заказ, реклама услуг;
- 3 этап, ценовая дискриминация услуг конкурентов на рынке услуг;
- 4 этап, выравнивание цен на услуги до среднерыночных;
- 5 этап, закрепление на освоенном рынке, цены рыночные, возможно расширение объемов услуг;
В качестве каналов продвижения и сбыта услуг агентства используются:
-рекламный щит, с подробным описанием всех услуг;
- реклама в городской газете.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Организационные решения по реализации данного инвестиционного проекта агентство планирует осуществить в форме развития существующих производственных и управленческих структур.
В производственной сфере на постоянной основе задействовано 3 человека - 2 менеджера, 1 человек работающий приемщиком заказов.
В системе управления фирмой состоит 2 человека. Это директор предприятия и главный бухгалтер.
Характеристика высшего управленческого персонала:
Директор: Сукачев Сергей Валерьевич, 1980г.р. Образование высшее экономическое. Предпринимательской деятельностью начал заниматься с организации данного предприятия. Обладает большими организаторскими способностями и предприимчивостью. Является учредителем агентства ООО«Wedding Planner».
Главный бухгалтер: Плотникова Ирина Павловна, 1982г.р., образование высшее экономическое, имеет 5-летний опыт бухгалтерской работы на государственных и коммерческих предприятиях. Также является учредителем предприятия.
руб.
