Некоторые наиболее распространенные способы хищения ценных бумаг (акций)

Любое лицо может приобрести право собственности на имущество по определенным в законе основаниям. Применительно к акциям среди таких оснований необходимо выделить- сделки: купля-продажа, мена, дарение;

- приобретение права собственности по иным основаниям, предусмотренным законом, например, в силу наследования.

Понятно, что для хищения акций недобросовестные лица в своей незаконной деятельности будут использовать именно сделки, которых на самом деле не было. Практика показывает, что в подавляющем большинстве случаев

объектом преступных посягательств выступают акции, выпущенные именно в бездокументарной форме. Это объясняется спецификой учета прав на упомянутые ценные бумаги. Все дело в том, что доказательством наличия права собственности на акции, хотя и не единственным, будет являться запись по лицевому счету акционера в реестре владельцев ценных бумаг. Законодательство РФ о ценных бумагах определяет момент перехода права собственности на акцию, выпущенную в бездокументарной форме. Указанное право переходит к приобретателю в момент внесения приходной записи по его лицевому счету в реестре акционеров[25].

В подавляющем большинстве случаев способы хищения ценных бумаг сводятся к двум наиболее часто встречающимся:

1. имитация сделок (или незаконные сделки) с акциями;

2. манипуляции с реестром акционеров общества.

При имитации сделок происходит следующее: собственник акций, разумеется, даже не догадываясь о том, что от его имени совершена сделка, в какой-то момент о ней узнает. Складывается абсурдная ситуация: с одной стороны, собственник не отчуждал свои акции, а с другой - имеются доказательства этого.

Для совершения «липовой» сделки могут быть использованы различные «подручные средства», многообразие которых едва поддается описанию. В этой связи уместно привести хотя бы два практических примера.

1. Неосторожно выданная доверенность. Некий акционер, не слишком разбирающийся в юридических тонкостях, решил выдать своему знакомому (тоже акционеру этого же общества) доверенность на участие в общем собрании акционеров. Ситуация вполне реальная, первый акционер куда-то уезжал. Поэтому он отправился к нотариусу, который, не поняв сути ситуации, оформил доверенность, дающую право второму акционеру не только голосовать акциями, но и распоряжаться всем имуществом акционера.

В дальнейшем решение этого собрания оспаривалось в суде, по делу было два истца - уже упоминавшиеся акционеры. Поскольку второй акционер голосовал от имени первого на основании доверенности, она попала в судебное дело, так как стала доказательством. При проведении собрания обществом были допущены многочисленные нарушения. У ответчика не было иных шансов добиться отказа в иске, кроме одного - доказать суду, что истцы (незадачливые акционеры) не являются акционерами и, следовательно, не имеют права на иск. Так и было сделано. Ознакомившись с материалами дела и увидев там уже упоминавшуюся доверенность, ответчик (акционерное общество) в следующее судебное заседание принес «документы»: передаточные распоряжения, согласно которым второй акционер передал право собственности на акции, как свои, так и своего знакомого, третьему лицу. Доверенность ему такие права предоставляла. Новым «собственником» акций стал некий гражданин, проживающий в Чеченской республике. Таким «ходом» сразу решаются многие проблемы: истцы не имеют права на иск, а сам процесс затягивается не неограниченное время, поскольку свидетеля по делу никак не могут допросить. В конце концов суд может потерять терпение и просто отказать в иске. Разумеется, подпись второго акционера под передаточными распоряжениями была искусно подделана. Но сама подпись была очень простой, поэтому назначенная по делу экспертиза не дала однозначного заключения о ее подложности.

Каков итог? Два акционера по криминальным основаниям «утратили» право собственности на принадлежащие им акции, а стоящие за обществом лица получили возможность путем имитации последующей сделки с уже похищенными ими акциями прибавить себе несколько процентов голосов, гражданин же, проживающий в Чеченской республике, возмущаться не будет, поскольку его никогда и не было.

2. Незаконные сделки от имени юридического лица - собственника акций. Данный пример более сложен, однако подобные ситуации частенько используются там, где среди акционеров имеется нежелательное юридическое лицо. В практике встречаются различные комбинации этого способа. Имеют место и незаконные общие собрания акционеров с целью смены руководителя юридического лица - собственника акций для последующей поспешной «продажи» акций, и подложные протоколы этих собраний, «липовые» доверенности, и многие другие приемы. Однако основную идею «операции» по смене собственника они не затрагивают. В конечном итоге все сведется к заключению сделки купли-продажи ценных бумаг от имени юридического лица - собственника акций не уполномоченным на то лицом.

Для простоты рассмотрим вариант с «липовой» доверенностью как наиболее яркий и простой. Итак, в один прекрасный день появляется некто, у которого на руках имеется доверенность от имени юридического лица - собственника определенного пакета акций, предоставляющая право заключить сделку купли-продажи этих акций. Покупатель находится быстро, сделка заключается, оформляется передаточное распоряжение. Документы направляются держателю реестра акционеров, который вносит в упомянутый реестр нового

«собственника». Как правило, похищаются не все акции юридического лица, а только часть. Делается это для того, чтобы «бывший» собственник не заволновался, не получив, например, уведомления о проведении очередного собрания акционеров. Таким образом, мошенники выигрывают время, позволяющее им несколько раз в дальнейшем перепродать акции «добросовестным» приобретателям, в качестве которых выступают дружественные им лица. Собственник акций, узнав о том, что лишился некоторого их числа, изучает ситуацию и понимает, что доверенность, позволяющая заключать сделки от его имени, была попросту подделана. Данные действия, как известно, образуют состав преступления. Потерпевшее юридическое лицо обращается в суд, например, с иском о признании недействительным договора купли-продажи акций. Суды же с завидным постоянством в таких исках отказывают, делая вывод о том, что договор купли-продажи акций был заключен от имени и в интересах лица, поставившего под ним подпись. Данный вывод с правовой точки зрения является абсолютно правильным. А толку от такого решения мало. Акции уже были многократно перепроданы, причем приобретатели все сплошь добросовестные. Держатель реестра (который почти всегда бывает в сговоре с мошенниками) разводит руками и твердит, что сам стал жертвой обмана.

В такой ситуации надо истребовать акции у добросовестных приобретателей, что сделать весьма сложно, или признать право на них. Кроме того есть возможность обратиться к правоохранительным органам с соответствующим заявлением. Результат – приостановление уголовного дела в связи с не установлением лица, совершившего преступление. Можно также потребовать у держателя реестра возмещения убытков, поскольку в его действиях в таких ситуациях всегда можно найти нарушения. Однако такие иски весьма и весьма сложны.

Результат всегда одинаков - акции абсолютно незаконно выбывают из владения первоначального собственника, которому теперь придется потратить много времени, сил и средств для того, чтобы их вернуть, если это вообще будет возможно.

Манипуляции с реестром акционеров редко используется там, где высок уровень правовых знаний. Наибольшее распространение он получил в российской глубинке. Основная причина этого заключается в слабой информированности широких масс простых акционеров о принадлежащих им правах и способах их защиты. Имеется и субъективный фактор: чем дальше от центра, тем больше административного произвола и беззакония. Кроме того, возможности использования манипуляций сами по себе значительно менее широкие. Этот способ хорош лишь в случае, если реестр акционеров ведет само общество. Независимый регистратор имеет лицензию ФКЦБ России, которой он может лишиться, поэтому он не пойдет на откровенную фальсификацию реестра. Все-таки приятно, что ФКЦБ не оставляет без внимания такие факты.

Сущность любой манипуляции с реестром акционеров всегда сводится к одному и тому же: без каких-либо оснований место одних акционеров в реестре занимают другие. Потом, в случае возникновения спора, эти «основания», как правило, находятся, и все сводится к незаконным сделкам. Но до споров доходит не всегда. Часто обманутый акционер, владеющий незначительным пакетом акций, просто молчаливо соглашается с тем, что его незаконно лишили права собственности. Его можно понять - если в небольшом городке этот завод является единственным местом работы, то попытки защищать свои права неминуемо приведут к увольнению.

Сам собой напрашивается вывод, что манипуляции с реестром акционеров являются частным случаем уже рассмотренной имитации сделок Все дело в том, что в некоторых случаях недобросовестные лица не утруждают себя ненужной работой по созданию «доказательств» заключения сделок. Куда проще взять и сочинить «новый реестр акционеров».