 |
Центральный банк Российской Федерации
|
|
|
|
Зарегистрировано в Минюсте РФ 26 февраля 2001 г. N 2588
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНСТРУКЦИЯ
от 28 декабря 2000 г. N 96-И
О СПЕЦИАЛЬНЫХ СЧЕТАХ НЕРЕЗИДЕНТОВ ТИПА " С"
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 25. 02. 2003 N 1253-У, от 13. 08. 2003 N 1319-У)
Настоящая Инструкция разработана на основании Закона Российской Федерации " О валютном регулировании и валютном контроле" и регулирует порядок осуществления операций нерезидентами по специальным счетам типа " С" в валюте Российской Федерации и специальным счетам типа " С", на которых учитываются ценные бумаги (далее - счета типа " С" ).
1. Общие положения
1. 1. Счета типа " С" в валюте Российской Федерации подразделяются на счета типа " С" (конверсионные), счета типа " С" (инвестиционные) и счета типа " С" (проектные).
1. 2. Счета типа " С" могут быть открыты нерезидентам - юридическим лицам, в том числе не имеющим на территории Российской Федерации филиала или представительства, а также нерезидентам - физическим лицам, в том числе не являющимся индивидуальными предпринимателями.
1. 3. Открывать нерезидентам счета типа " С" и осуществлять операции с использованием счетов типа " С" имеют право только банки, имеющие генеральную лицензию на осуществление банковских операций и заключившие с Банком России Договор о выполнении функций Дилера на рынке Облигаций (далее - Уполномоченные банки). (в ред. Указания ЦБ РФ от 13. 08. 2003 N 1319-У)
1. 4. Открытие нерезидентам счетов типа " С" в валюте Российской Федерации осуществляется Уполномоченными банками одновременно с открытием им счетов типа " С", на которых учитываются ценные бумаги. (в ред. Указания ЦБ РФ от 13. 08. 2003 N 1319-У)
|
|
|
1. 5. На имя одного нерезидента в одном Уполномоченном банке могут быть открыты только один счет типа " С" (конверсионный), один счет типа " С" (инвестиционный).
Каждый счет типа " С" (проектный) открывается на основании отдельного Разрешения на перевод денежных средств со счетов нерезидентов типа " С" для инвестиции, выдаваемого Банком России. Количество счетов типа " С" (проектных), которые могут быть открыты на имя одного нерезидента в одном Уполномоченном банке, не ограничено.
Нерезиденты вправе иметь счета типа " С" более чем в одном Уполномоченном банке. (в ред. Указания ЦБ РФ от 13. 08. 2003 N 1319-У)
1. 6. Банк России (Совет директоров Банка России) устанавливает перечень ценных бумаг российских эмитентов, выраженных в валюте Российской Федерации, операции с которыми нерезиденты производят с использованием специальных счетов типа " С". Перечень ценных бумаг публикуется в " Вестнике Банка России". (в ред. Указания ЦБ РФ от 13. 08. 2003 N 1319-У)
2. Виды счетов типа " С" в валюте Российской Федерации
2. 1. Счета типа " С" в валюте Российской Федерации
2. 1. 1. Счет типа " С" (конверсионный)
Счет типа " С" (конверсионный) предназначен для осуществления сделок по покупке и продаже нерезидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации в целях настоящей Инструкции.
Сделки по покупке ценных бумаг с указанного счета оплачиваться не могут. На указанный счет не могут быть зачислены денежные средства от продажи (погашения) ценных бумаг, в том числе выплаты процентного дохода и дивидендов.
2. 1. 2. Счет типа " С" (инвестиционный)
Счет типа " С" (инвестиционный) предназначен для осуществления нерезидентом установленных в соответствии с настоящей Инструкцией операций с ценными бумагами, а также вкладами в уставный капитал кредитных организаций.
|
|
|
Со счета типа " С" (инвестиционного) денежные средства не могут использоваться для осуществления операций по купле - продаже нерезидентом иностранной валюты.
2. 1. 3. Счет типа " С" (проектный)
Счет типа " С" (проектный) предназначен для осуществления нерезидентом инвестиций в экономику Российской Федерации в соответствии с Положением Банка России от 3 октября 2000 года N 123-П, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 февраля 2001 года N 2567, " О порядке осуществления иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации с использованием средств, находящихся на специальных счетах нерезидентов типа " С".
3. Порядок открытия счетов типа " С" в валюте Российской Федерации
3. 1. Порядок открытия счетов типа " С" в валюте Российской Федерации
3. 1. 1. Счета типа " С" в валюте Российской Федерации открываются Уполномоченным банком на основании заключенного с нерезидентом договора банковского счета на открытие и ведение счетов типа " С" в валюте Российской Федерации, который не может предусматривать иной режим, чем установленный в настоящей Инструкции.
Для открытия счета типа " С" (инвестиционного) и счета типа " С" (конверсионного) может заключаться один договор банковского счета на открытие и ведение счетов типа " С" в валюте Российской Федерации.
3. 1. 2. Срок действия заключаемого с нерезидентом договора банковского счета в валюте Российской Федерации не может превышать срок действия Договора о выполнении функций Дилера на рынке Облигаций. (в ред. Указания ЦБ РФ от 13. 08. 2003 N 1319-У)
3. 1. 3. Для открытия и ведения счетов типа " С" в валюте Российской Федерации нерезиденты - юридические лица, а также физические лица - индивидуальные предприниматели представляют Уполномоченному банку следующие документы, оформляемые в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и банковскими правилами:
- заявление на открытие счета;
- легализованные в посольстве (консульстве) Российской Федерации за границей документы, подтверждающие правовой статус юридического лица (индивидуального предпринимателя) по законодательству страны, где создано это юридическое лицо (зарегистрирован индивидуальный предприниматель), в частности, учредительные документы и документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица (индивидуального предпринимателя). Указанные документы предоставляются с переводом на русский язык, заверенным в установленном порядке;
|
|
|
- нотариально заверенные в установленном порядке подписи лиц, уполномоченных распоряжаться счетами типа " С";
- другие документы, необходимые для открытия счетов в банках, в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и иными правовыми актами.
3. 1. 4. Для открытия и ведения счетов типа " С" в валюте Российской Федерации физические лица - нерезиденты, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, представляют Уполномоченному банку следующие документы, оформляемые в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и банковскими правилами:
- заявление на открытие счета;
- паспорт или иной документ, удостоверяющий личность по законодательству страны, гражданином которой является нерезидент (для лиц без гражданства - по законодательству Российской Федерации или страны, где нерезидент имеет постоянное местожительство);
- нотариально заверенные в установленном порядке подписи лиц, уполномоченных распоряжаться счетами типа " С";
- другие документы, необходимые для открытия счетов в банках, в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и иными правовыми актами.
3. 1. 5. Счета типа " С" (проектные) открываются Уполномоченными банками на основании заключенного с нерезидентом договора банковского счета при наличии у инвестора Разрешения на перевод денежных средств со счетов нерезидента типа " С" для инвестиции, выданного Банком России в соответствии с Положением Банка России от 3 октября 2000 года N 123-П " О порядке осуществления иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации с использованием средств, находящихся на специальных счетах нерезидентов типа " С".
3. 2. Порядок присвоения Банком России нерезиденту индивидуального идентификационного номера (ИНН)
3. 2. 1. Для присвоения нерезиденту индивидуального идентификационного номера Уполномоченный банк направляет в Банк России (Департамент операций на открытом рынке) заявление на присвоение ИНН нерезиденту с указанием реквизитов последнего:
- полное наименование;
- страна;
- аналог кода ОКПО;
- код инвестора.
|
|
|
