Теоретическое обоснование системы статистических показателей страховых услуг

Страховые услуги – это комплекс услуг по различным видам рисков. В настоящее время существует огромное множество видов страховых услуг: страхование жизни, имущества, обязательное медицинское страхование, ОСАГО, КАСКО[4], страхование банковских вкладов, личное страхование, страхование бизнеса, различных частей тела человека и т.д.

Рынок страховых услуг - это составная часть рынка, которая является системой правовых и организационных мероприятий по реализации страхового продукта.

Страховым продуктом или услугой является страховая защита. Объектом рынка страховых услуг является страховой продукт. Субъектами этого рынка выступают: страховщик; страхователь; посредник и держава.
Страхователями выступают разнообразные по формам собственности и видам страхования организации - страховщики и информационно-консультативные структуры. Страховщик - это организация, которая берет на себя за определенную плату обязательство возместить страхователю нанесенный страховым случаем ущерб или выплатить страховую сумму. Главная задача страховщика предоставлять страховые услуги.

Экономической основой страхования является денежный фонд, который создается за счет взносов предприятий, учреждений, организаций и населения, выступающих в качестве страхователей.

Страховые организации образуют из своих фондов такие виды страховых резервов: по имущественному, личному и социальному страхованию. Страховые резервы предназначаются для обеспечения страховой защиты страхователей.

Отношение между страховщиком и страхователем имеет вероятностный характер, так как в его основе лежит страховой риск. Под страховым риском понимается вероятность наступления ущерба имуществу, здоровью, жизни страхователя в результате страхового события.

Страховой рынок подразделяется на отрасли имущественного, личного страхования, страхования ответственности и социального страхования. Страхование может быть обязательным и добровольным.

Имущественное страхование – вид страхования, объектом которого являются основные и оборотные фонды предприятий, организаций, домашнее имущество граждан.

Личное страхование – вид страхования, в котором объектом страховых отношений являются интересы граждан, связанные с жизнью и здоровьем, трудоспособностью и др.

Страхование ответственности – вид страхования, объектом второго является обязанность страхователей выполнить договорные условия или обязанность страхователей по возмещению материального или иного ущерба.

Социальное страхование – вид страхования, объектом которого является материальное обеспечение нетрудоспособных граждан в результате болезни, несчастного случая, рождения ребенка и других обстоятельств. Социальное страхование может быть государственным и негосударственным.

Организация страховой деятельности основана на законах статистики и нормального распределения случайных величин. Основные показатели страховой статистики формируются с учетом страховых тарифов по отдельным видам страхования. Эти показатели рассчитываются на основе статистической информации о частоте реализации рисков и тяжести последствий страховых случаев. Кроме того на работу страховой компании оказывают влияние различные факторы, которые необходимо анализировать для эффективного функционирования страховой компании.

Выделяются следующие показатели страховой статистики:[5]

1. Частота страховых случаев. Она характеризуется количеством страховых событий на 1 объект страхования. Определить значение данного показателя можно путем сравнения его с 1: если показатель больше 1, это означает, что одно страховое событие повлекло за собой не один, а несколько страховых случаев.

2. Коэффициент кумуляции риска – это отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев за определенный период времени (год, месяц и т.д.)

3. Коэффициент убыточности (ущерба) – это отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования. Значение этого показателя не может быть больше 1.

4. средняя страховая сумма на один объект страхования – это отношение общей суммы страхования всех объектов к числу всех этих объектов.

5. Средняя страховая сумма на один пострадавший объект – это отношение страховой суммы всех пострадавших объектов к числу всех пострадавших объектов.

6. Убыточность страховой суммы (вероятность ущерба) – это отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования.

7. Норма убыточности – это процентное отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов. Значение данного коэффициента можно определить так: если значение коэффициента больше 1, то этот вид страхования является убыточным, т.к. собранных взносов не хватает для покрытия ущерба, если меньше 1, то прибыльным.

8. Тяжесть риска – это отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования.

9. Частота ущерба – это отношение числа пострадавших объектов страхования к числу застрахованных объектов.

10. Тяжесть ущерба – это произведение коэффициента убыточности и тяжести риска, и представляет собой отношение средней величины ущерба на один поврежденный объект страхования к средней страховой сумме всех объектов страхования.

Особенностью всех представленных выше показателей является то, что характерной чертой все показателей является их привязанность к показателю риска или убыточности.

Кроме представленных страховых показателей системы, возможен расчет и других показателей, характеризующих страховые услуги.

Все показатели активно применяются для анализа страховой деятельности, как на уровне страховой компании, так и на уровне региона или даже на государственном уровне. Так, например, в данной работе рассмотрен анализ страховых услуг на государственном уровне, т.е. анализ производиться по всей стране.

Применение и обоснование системы статистических показателей возможно путем использования различных статистических методов применения, которые будут рассмотрены ниже.