 |
Контрольні завдання
|
|
|
|
Завдання 1.
Визначить кредитний потенціал ПАТ КБ «Конкорд» та його вільні кредитні ресурси за трьома варіантами. Зробіть необхідний висновок про забезпеченість банку кредитними ресурсами – Таб.3.2.
Таблиця 3.2. Основні показники ПАТ КБ «Конкорд»
| № за/п | Назва статті | Варіант (тис. грн.) | ||
| І | II | III | ||
| 1. | Статутний капітал | |||
| 2. | Загальні резерви | |||
| 3. | Прибуток | |||
| 4. | Кошти на рахунках підприємств | |||
| 5. | Кошти на рахунках фізичних осіб | |||
| 6. | Кредити, одержані від інших банків | |||
| 7. | Норма обов’язкових резервів | 6% | 6% | 6% |
| 8. | Надані кредити | |||
| 9. | Інші активи | - |
Завдання 2.
До ПАТ КБ «Конкорд» звернувся клієнт АТ «Добробут» іі клопотанням щодо отримання кредиту. У кредитній заяві та в банківських відомостях міститься така інформація:
| 1. | Мета кредиту – придбання сировини для випуску конкурентоспроможної продукції. | ||
| 2. | Продукція сезонна, має широкий попит протягом 90 днів. | ||
| 3. | Сектор ринку збуту продукції, на який можна розраховувати | – | 6200 грн. |
| 4. | Витрати на проведення заходів | – | 4000 грн. |
| 5. | Термін реалізації заходів | – | 40 діб |
| 6. | Термін окупності витрат | – | 30 діб |
| 7. | Дохід від проведення заходів | – | 4800 грн. |
| 8. | Залишки коштів на поточному рахунку | – | 2100 грн. |
| 9. | Сума кредиту, що її просить клієнт | – | 4000 грн. |
| 10. | Прострочена заборгованість за раніше отриманими кредитами | – | 0 грн. |
| 11. | Наявність забезпечення | – | 5000 грн. |
| 12. | Облікова процентна ставка | – | 7% |
| 13. | Вільні кредитні ресурси | – | 5500 грн. |
Потрібно визначити:
1.Вид потрібного кредиту; можливість його надання; суму кредиту; термін позички; процентну ставку; суму процентів; загальну суму боргу на кінець терміну користування за умови, що проценти мають сплачуватися раз на місяць; спосіб надання кредиту і його погашення.
|
|
|
2.До якої групи ризику можна віднести цей кредит?
3.В якому розмірі необхідно формувати резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями?
Завдання 3.
Вивчивши баланс СП «Глобус», вирішіть питання про можливість видачі короткострокового кредиту в сумі З0 тис. грн.-таб.3.3.
Визначити: клас заявника кредиту; забезпеченість підприємства власними обіговими коштами; забезпеченість кредиту товарно-матеріальними цінностями.
Таблиця 3.3.БАЛАНС на 1 січня 200Х року СП «Глобус»
| АКТИВ | Сума,тис.грн. |
| І. Необоротні активи | |
| Нематеріальні активи: | |
| залишкова вартість | |
| початкова вартість | |
| зношеність | |
| Незавершене будівництво | |
| Основні засоби: | |
| залишкова вартість | |
| початкова вартість | 563,5 |
| зношеність | 121,5 |
| Довгострокові фінансові інвестиції |
Продовження таблиці 3.3
| Інші фінансові інвестиції | |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | |
| Відтсрміновані податкові активи | |
| Інші необоротні активи | |
| Усього за розділом І | |
| II. Оборотні активи | |
| Запаси: | |
| Виробничі запаси | 23,5 |
| Тварини на вирощування та відгодівлі | |
| Незавершене виробництво | |
| Готова продукція | |
| Товари (купівельна вартість) | |
| Векселі одержані | |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |
| Чиста реалізаційна вартість | |
| Початкова вартість | |
| Резерв сумнівних боргів | |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |
| із бюджетом | |
| за виданими авансами | |
| Із нарахованих доходів | |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 1,5 |
| Поточні фінансові інвестиції | |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |
| у національній валюті | |
| в Іноземній валюті | |
| Інші оборотні активи | |
| Усього за розділом II | |
| БАЛАНС |
|
|
|
| ПАСИВ | |
| І. Власний капітал | |
| Статутний капітал | 1940,5 |
| Пайовий капітал | |
| Додатковий вкладений капітал | |
| Інший додатковий капітал | |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 96,5 |
| Неоплачений капітал | |
| Вилучений капітал | |
| Усього за розділом 1 | |
| II. Забезпечення наступних виплат і платежів | |
| Забезпечення виплат персоналу | |
| Цільове фінансування | |
| Усього за розділом II | |
| ІІІ. Інші зобов»язання | |
| Довгострокові кредити банків | |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | |
| Відтерміновані податкові зобов'язання | |
| Інші фінансові зобов'язання |
Продовження таблиці 3.3
| Усього за розділом III | |
| IV. Поточні зобов'язання | |
| Короткострокові кредити банків | |
| Поточна заборгованість за короткостроковими зобов'язаннями | |
| Векселі видані | |
| Кредиторська заборгованість за товари, послуги: | |
| за розрахунками | |
| з одержаних авансів | |
| з бюджетом | 9,5 |
| з позабюджетних платежів | 35,5 |
| зі страхування | 2,5 |
| з оплати праці | 18,5 |
| з учасниками | |
| Із внутрішніх розрахунків | |
| Інші поточні зобов'язання | |
| Усього за розділом IV | |
| БАЛАНС |
Завдання 4
Ви – економіст кредитного відділу банку.
Станом на звітну дату структура кредитного портфеля – Таб.3.4.
Таблиця 3.4.Структура кредитного портфелю Банку
| Група кредитів | Сума заборгованості, тис. гри |
| Стандартні | |
| Під контролем | |
| Субстандартні | |
| Сумнівні | |
| Безнадійні |
Забезпеченням за видані кредити – нерухоме майно, майнові права і депозит.
Вартість застави за категоріями, що враховуються банком на позабалансових рахунках (тис. гри):
– за стандартними кредитами – 1000 (вартість нерухомого майна);
– за кредитами «під контролем» - 2300 (депозитний рахунок);
– за субстандартними кредитами - 200 (вартість нерухомого майна).
Потрібно визначити:
1. Розмір чистого кредитного ризику за кожною групою кредитів.
2. Розмір страхового резерву за кожною групою кредитів.
|
|
|
3. Загальну суму страхового резерву.
Завдання 5
До ПАТ КБ «Конкорд» звернувся його клієнт – мале приватне підприємство (МПП) «Добробут» - з клопотанням щодо отримання кредиту в сумі 50 000 грн. терміном на 2 місяці для розширення торгівлі продовольчими товарами.
Інформація про МПП «Добробут»
МПП «Добробут» засноване 20 лютого 1995 року. Реєстраційне свідоцтво № 62 від 27 лютого 1995 року. Юридична адреса: м. Львів, вул. П. Сагайдачного, 65. Основними видами діяльності підприємства є гуртова та роздрібна торгівля, транспортні послуги па замовлення населення. У підприємства є ліцензії на оптову торгівлю продовольчими товарами.
Власником підприємства є Рибаченко Роман Іванович. Ідентифікаційний код 2256009001001. Освіта у п. Рибаченка – вища економічна. Досвід роботи в конкретному виді діяльності у власника фірми – 5 років.
Підприємство розташоване в приміщенні загальною площею 98,2 кв. м. Будинок цегляний, збудований 1980 року, куплений у споживчого товариства «Надбужжя» за 33700 грн. (є в наявності договір на купівлю-продаж приміщення). Вартість приміщення па дату отримання кредиту з урахуванням коефіцієнта індексації становить 62 396 грн. Власник (директор) МПП «Добробут» як забезпечення кредиту пропонує в заставу приміщення підприємства, яке є застраховане національною страховою компанією «Оранта». Підприємство встановило партнерські відносини з постачальниками товару, а це вітчизняні виробники: фірми «Світоч», «Галка», Львівський лікеро-горілчаний завод та ін. Якість товарів вищевказаних виробників є високою, а ціни доступними, тому попит на товари високий. Термін окупності витрат – 60 днів. Для оцінки фінансового стану підприємства п. Рибаченко представив баланс – таб.3.5
Таблиця 3.5. БАЛАНС на 1 січня 200Х року МПП «Добробут»
| АКТИВ | Сума |
| І. Необоротні активи | |
| Нематеріальні активи: | |
| залишкова вартість | 2,70 |
| початкова вартість | 2,70 |
| зношеність | |
| Незавершене будівництво | 2,20 |
| Основні засоби: | |
| залишкова вартість | 41,5 |
| початкова вартість | 45,50 |
|
|
|
Продовження таблиці 3.5
| зношеність | 4,0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції | |
| Інші фінансові інвестиції | |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | |
| Відтерміновані податкові активи | |
| Інші необоротні активи | |
| Усього за розділом І | 46,4 |
| II. Оборотні активи | |
| Запаси: | |
| Виробничі запаси | 2,40 |
| Тварини на вирощування та відгодівлі | |
| Незавершене виробництво | |
| Готова продукція | |
| Товари (купівельна вартість) | 250.00 |
| Векселі одержані | |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |
| Чиста реалізаційна вартість | |
| Початкова вартість | 9,00 |
| Резерв сумнівних боргів | |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |
| із бюджетом | 4.30 |
| за виданими авансами | |
| із нарахованих доходів | |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | |
| Поточні фінансові інвестиції | |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |
| у національній валюті | 1 9,00 |
| в іноземній валюті | |
| Інші оборотні активи | 12,80 |
| Усього за розділом II | 297,5 |
| III. Виграти майбутніх періодів | |
| БАЛАНС | 343,9 |
| ПАСИВ | |
| 1. Власний капітал | |
| Статутний капітал | 188.0 |
| Пайовий капітал | |
| Додатковий вкладений капітал | 97,7 |
| Інший додатковий капітал | |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 6,70 |
| Неоплачений капітал | |
| Вилучений капітал | |
| Усього за розділом 1 | 292,4 |
| 11. Забезпечення наступних виплат і платежів | |
| Забезпечення виплат персоналу | |
| Інші забезпечення | |
| Цільове фінансування |
Продовження таблиці 3.5
| Усього за розділом II | 0,0 |
| III. Довгострокові зобов'язання | |
| Довгострокові кредити банків | |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | |
| Відтерміновані податкові зобов'язання | |
| Інші фінансові зобов'язання | |
| Усього за розділом III | 0,0 |
| IV. Поточні зобов'язання | |
| Короткострокові кредити банків | |
| Поточна заборгованість за короткостроковими зобов'язаннями | |
| Векселі видані | |
| Кредиторська заборгованість за товари, послуги: | 50,00 |
| за розрахунками | |
| з одержаних авансів | |
| з бюджетом | |
| з позабюджетних платежів | |
| зі страхування | 0.50 |
| з оплати праці | 1,00 |
| з учасниками | |
| Із внутрішніх розрахунків | |
| Інші поточні зобов'язання | |
| Усього за розділом IV | 51,5 |
| V. Доходи майбутніх періодів | |
| БАЛАНС | 343,9 |
Завдання 6.
1. Пояснити, чи достатньо інформації в банку для остаточного прийняття рішення щодо видачі кредиту МПП «Добробут».
2. Проаналізувати кредитоспроможність заявника кредиту, використовуючи представлений баланс підприємства.
|
|
|
3. Визначити:
– до якої групи ризику можна віднести цей кредит;
– розмір відрахування до резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними ризиками.
Завдання 7.
Ви – працівник кредитного відділу ПАТ КБ «Аверс». Ваш банк задовольнив заяву АТ «Маяк» на видачу кредиту в сумі 4 000 гри терміном на три місяці під 20% річних.
Потрібно:
1. Оформити: заяву на отримання кредит, кредитну угоду; розпорядження кредитного відділу,
2. Визначити доходи банку від проведення цієї операції.
Завдання 8.
Користувач кредитом МПП «Добробут» звернувся до установи ПАТ КБ «Конкорд» із проханням про пролонгацію раніше отриманого кредиту. У клопотанні є така інформація:
1.Дата отримання кредиту - 10.10.200Х року.
2.Дата погашення кредиту - 10.01.200Х року.
3.Сума кредиту - 4 000 грн.
4.Клопотання про пролонгацію надійшло 05.01.ОХ року.
5.У період з 10.10.ОХ року було погашено кредит на суму 2 670 грн.
6.Дебіторська заборгованість за балансом на 01.01.ОХ р. (прострочена) – 2000грн.
7.За розрахунками боржника на поточний рахунок за два майбутні місяці надійде платежів від прострочених дебіторів у сумі 1 800 грн.
8.Боржник просить пролонгувати кредит на два місяці, тобто до 10.03.200Х року.
Потрібно: визначити можливість пролонгації кредиту; термін пролонгації; суму пролонгованого кредиту; процентну ставку за кредит.
Завдання 9.
10 січня 200Х року для Акціонерного товариства «Добробут» надійшов термін погашення кредиту, що був наданий ПАТ КБ «Конкорд» у м. Львові 10 листопада попереднього року. Сума кредиту становила 4 000 грн., процентна ставка за користування кредитом - 25%.
Потрібно:
1) визначити суму відсотків за кредит;
2) оформити платіжне доручення на погашення боргу.
Завдання 10.
ПАТ КБ «Конкорд» 10 березня 200Х р. видав короткостроковий кредит юридичній особі МП «Зоря» на суму 90 000 гри під 25% річних терміном до 15 червня 200Х р. Визначить суму, яку повинен сплатити отримувач кредиту, якщо він гасить борг достроково 10.05.200Х.
Рекомендована література:
Основна
[2, 3, 5-11, 15-19].
4. ІНДИВІДУАЛЬНІ ЗАВДАННЯ ТА МЕТОДИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ ДО ЇХ ВИКОНАННЯ
Індивідуальні завдання є однією із форм організації навчання, яка має на меті поглиблення, узагальнення та закріплення знань, а також формування компетенцій, які будуть використовуватися у майбутній професійній діяльності.
|
|
|
I. ПРЕДМЕТ, МЕТА І ЗАВДАННЯ ДИСЦИПЛІНИ
II. Мета та основні завдання Програми
III. Тестові завдання.
А. КОНТРОЛЬНІ ПИТАННЯ
Банк міжнародних розрахунків. Статус та капітал Банку. Органи управління банком. Завдання, функції та операції БМР.
ВАРІАНТИ СТРАХОВИХ КОМПАНІЙ ДЛЯ ПРАКТИЧНОГО ЗАВДАННЯ
Вимоги до оформлення індивідуального завдання
Головним завданням ООН є підтримання миру.
Головні завдання МТСБУ
Для виконання даного завдання студенту необхідно отримати у викладача річний звіт страхової компанії і провести розрахунки у відповідності з методичними вказівками.
