Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Методичні рекомендації до вивчення теми 1

Для формування категоріального апарату дисципліни вивчення першої теми курсу необхідно розпочати із з'ясування співвідношення між поняттями «банківське регулювання» та «банківський нагляд». Правовий зміст указаних термінів розкривається у ст. 1 та ст. 55 Закону України «Про Національний банк України» і зводиться до того, що встановлення «правил гри» банківської діяльності — це прерогатива регулювання, а контроль за їх дотриманням покладається на банківський нагляд.

З'ясування функціонального призначення банківського нагляду потребує розгляду його сутності через призму ролі комерційних банків в економіці держави. Основними напрямками такого аналізу є посилення

Банківський нагляд

стабільності фінансового сектора, забезпечення умов прозорої банківської діяльності, активізація конкуренції між банками, контроль за дотриманням ринкової дисципліни, заохочення банків до ефективного корпоративного управління, своєчасне виявлення проблемних банків та вжиття заходів щодо попередження їх банкрутства, застосування заходів впливу у випадках порушення банківського законодавства.

Необхідно розрізняти форми банківського регулювання та нагляду. Законом України «Про банки і банківську діяльність» визначено, що державне регулювання діяльності банків здійснюється Національним банком України у адміністративній та індикативній формах. Розглядаючи форми банківського нагляду, необхідно звернути увагу, що вони класифіковані за етапами життєвого циклу банків: вступний контроль, пруденційний нагляд та виїзні інспекційні перевірки.

Важливим питанням для подальшого освоєння курсу є вивчення функцій структурних частин та їх взаємо-узгодженості в роботі Дирекції з банківського регулювання та нагляду Національного банку України.

Для більш глибокого опанування теми доцільно охарактеризувати сучасну вітчизняну практику банківського нагляду у порівнянні зі світовим досвідом організації контролю за банківською діяльністю. Слід звернути увагу на різні підходи до організації системи регулюючих і наглядових органів у зарубіжних країнах, Що пов'язано з особливостями їх політичного і соціально-економічного розвитку.

У більшості держав функції банківського регулювання і нагляду покладені виключно на центральний банк, а в Деяких країнах контроль здійснюється різними Державними органами. Окрему групу становлять країни, в яких нагляд здійснюється центральними банками разом з іншими органами. Використовуючи рекомендовану літературу та інформацію мережі Інтернет, студентам

Т.Л.Гудзь

необхідно підібрати відповідні приклади по державах світу та з'ясувати позитивні і негативні риси існуючих систем банківського нагляду.

Аналітичний підхід до вивчення організаційного та функціонального змісту банківського нагляду у світі дасть змогу глибше зрозуміти матеріал теми та продумати можливості оптимізації системи контролю за діяльністю банківських установ в Україні.

Вітчизняним банківським законодавством не визначені принципи банківського нагляду, оскільки Україна дотримується концептуальних основ контролю банків, сформульованих на міжнародному рівні. У зв'язку з цим ретельному вивченню підлягають основні принципи, сформульовані Базельським комітетом з банківського нагляду, використання яких спрямоване на забезпечення ефективності системи контролю.

Важливо ознайомитися з еволюційним процесом розвитку банківського нагляду, який висвітлюють прийняті документи Базельським комітетом. Більшу увагу необхідно звернути на сучасний етап — запровадження Базеля-П, як удосконаленої першої Угоди про капітал, а також особливості реалізації його положень в Україні.

Оскільки банківська справа є багатоаспектною, Базельський комітет за певними напрямами роботи плідно співпрацює з іншими міжнародними організаціями. Тому комплексне та системне розуміння практики здійснення банківського нагляду потребує вивчення розвитку глобально узгоджених систем регулювання та нормативного забезпечення, в якому беруть участь: Європейський Союз, Рада з міжнародних стандартів фінансової звітності (IASB), Міжнародна організація комісій із цінних паперів (IOSCO), Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF), Форум фінансової стабільності (FSF), а також Група банківського нагляду країн Центральної та Східної Європи, учасницею якої є Україна.

Банківський нагляд

В контексті вивчення організації банківського нагляду на міжнародному рівні особливої уваги заслуговує проблема розробки та застосування заходів легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. У зв'язку з цим в Україні розвиваються відповідні правові засади, започатковані набранням чинності Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» (12.06.2003р.). Ознайомлення з цим Законом необхідне, тому що він визначає систему фінансового моніторингу, провідними ланками якої є Державний комітет фінансового моніторингу та банківська система України і суб'єкти первинного моніторингу, в тому числі банківські установи.

Основними нормативно-правовими актами Національного банку з питань запобігання легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, у банківському секторі є:

1) Положення про здійснення банками фінансового моніторингу (постанова Правління НБУ від 14.05.2003 р. №189);

2) спільна постанова з Кабінетом міністрів України від 28 серпня 2001р. № 1124 щодо впровадження Сорока рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей.

Національний банк постійно надає комерційним банкам відповідні рекомендації щодо виконання законодавства України, доводить до їх відома інформацію про списки фізичних осіб та організацій, причетних до терористичної діяльності. На офіційній сторінці Національного банку в мережі Інтернет у розділі «Фінансовий моніторинг» розміщуються чинні нормативно-правові акти, методологічні та інформаційні матеріали, а також через засоби масової інформації висвітлюються заходи НБУ щодо боротьби з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом.

Т.П.Гудзь

Термінологічний словник

Адекватність контролю — відповідність контролю специфічним конкретним умовам та індивідуальному принципу з урахуванням планів і службових посад окремих керівників та їхніх особистих якостей, що необхідні для підвищення результативності й ефективності дій.

Базельський комітет з банківського нагляду — міждержавна організація, що координує діяльність органів нагляду і регулювання діяльності фінансово-кредитних установ. Базельський комітет забезпечує співробітництво країн світу з питань нагляду та регулювання банківської діяльності, розробляє основні принципи, нормативи і директиви щодо здійснення банківського нагляду, поширює досвід окремих країн щодо найбільш ефективної практики банківського нагляду.

Банківське регулювання — одна із функцій Національного банку України, яка полягає у створенні системи норм, що регулюють діяльність банків, визначають загальні принципи банківської діяльності, порядок здійснення банківського нагляду, відповідальність за порушення банківського законодавства.

Банківський нагляд — система контролю та активних упорядкованих дій Національного банку України, спрямованих на забезпечення дотримання банками та іншими особами, щодо яких Національний банк України здійснює наглядову діяльність законодавства України і встановлених нормативів, з метою забезпечення стабільності банківської системи та захисту інтересів вкладників та кредиторів банку.

Вступний контроль — окремий різновид перевірки банку, що здійснюється з метою встановлення наявності в банку умов, визначених чинним законодавством, нормативно-правовими актами Національного банку України, необхідних для державної реєстрації банку та його підрозділів, отримання банківської ліцензії, письмового дозволу на здійснення операцій.

Банківський нагляд

Група з розробки фінансових заходів з відмивання грошей (FATF) — міжурядовий орган, діяльність якого спрямована на формування стратегії боротьби з відмиванням грошей на національному та міжнародному рівнях, що потребує прийняття державами необхідних змін у законодавстві. FATF вивчає досвід країн у реалізації заходів боротьби з відмиванням грошей, розробляє контрзаходи незаконному отриманню доходів, сприяє реалізації заходів боротьби з відмиванням грошей у світовому масштабі, співпрацює з іншими міжнародними та регіональними організаціями, серед яких Міжнародний валютний фонд, Світовий банк, Європейський банк реконструкції та розвитку, Всесвітня митна організація, Інтерпол, Група представників офшорних країн у сфері банківського нагляду, Комітет ООН з контролю за обігом наркотичних речовин та запобігання злочинності й ін.

Пруденційний нагляд — система банківського нагляду, за якої головна увага органів нагляду зосереджується на регулярному проведенні оцінки загального фінансового стану, результатів діяльності та якості керівництва.

План практичного заняття №1

1. Необхідність та завдання банківського регулювання
та нагляду.

2. Базельський комітет як координатор роботи з
банківського нагляду.

У. Світовий досвід роботи служб банківського нагляду.

4. Організація нагляду та контролю за діяльністю банківської системи в Україні.

5. Співробітництво вітчизняної системи банківського нагляду з міжнародними фінансовими організаціями та наглядовими органами інших країн.

⇐ Предыдущая 1 2 3 456 7 8 9 10 Следующая ⇒