Тема 10.2 Формы кредита и его классификация

Формы кредита -это внутренняя организация, содержание кредита. Различают следующие основные формы кредита:ростовщический, потребительский, банковский, коммерческий, государственный, международный.

Базовые признаки классификации кредита: категории потенциальных заемщиков; целевое назначение; наличие обеспечения; сроки погашения; способ погашения; способ взимания ссудного процента; сфера функционирования.

Банковский кредит (от нем. Die Bank, от итал. Banko - скамья, стол) - основная форма кредита, объектом кредитных отношений выступают только денежные средства. (ГК РФ ст. 819-821). Банковское кредитование осуществляется только кредитными учреждениями, имеющими соответствующую лицензию ЦБ.

Виды обеспечения банковского кредита:

- залог (ГК РФ ст. 334-358) - предметом залога может быть всякое имущество, в т.ч. вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.

- банковская гарантия (ГК РФ ст. 368-379) - банк, иное кредитное учреждение или страховая компания (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

- поручительство (ГК РФ ст. 361-367) - по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.

Кредитоспособность - это возможность экономических субъектов своевременно и в полном объеме рассчитаться по своим обязательствам в связи с возвратом кредита.

Способы погашения и взимания ссудного процента:

- аннуитетные платежи - клиент ежемесячно уплачивает одинаковые суммы, включающие в себя сумму долга и проценты.

- выплаты по фактическому остатку - суммы выплат разные: долг выплачивается равными долями, а проценты начисляются на остаток задолженности.

При расчете помесячных выплат по фактическому остатку сумма кредита делится на весь его срок и проценты прибавляются к остатку основного долга, который клиент еще не погасил.

Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. Здесь заемщиками являются физические лица, а кредиторами - банки и различные кредитные организации.

Существует две формы потребительских кредитов: на текущие цели (кредит на неотложные нужды) и на затраты капитального характера.

Виды потребительского кредита по субъектам: банковские потребительские ссуды; ссуды торговых организаций; ссуды небанковских кредитных организаций (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, строительные общества, кредитные кооперативы, пенсионные фонды и др.); ссуды частных лиц; потребительские ссуды предприятий своим работникам.

Кредитная история - информация, состав которой определен настоящим Федеральным законом и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй;

Источник формирования кредитной истории - организация, являющаяся заимодавцем (кредитором) по договору займа (кредита) и представляющая информацию, входящую в состав кредитной истории, в бюро кредитных историй;

Субъект кредитной истории - физическое или юридическое лицо, которое является заемщиком по договору займа (кредита) и в отношении которого формируется кредитная история;

Бюро кредитных историй - юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся коммерческой организацией и оказывающее в соответствии с настоящим Федеральным законом услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг;

Пользователь кредитной истории - индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, получившие согласие субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета для заключения договора займа (кредита);

Центральный каталог кредитных историй - структурное подразделение Банка России, которое ведет базу данных, создаваемую в соответствии с настоящим федеральным законом для поиска бюро кредитных историй, содержащих кредитные истории субъектов кредитных историй;

Ростовщический кредит — денежная ссуда, за пользование которой с заемщика взыскиваются высокие проценты, резко отличающиеся от общепринятых. Ростовщический кредит встречается при скрытых сделках, когда кредитор пользуется незнанием заемщиком ситуации на рынке кредитов или его безвыходным положением по тем или иным причинам, среди дельцов теневой экономики и преступных элементов.

Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности. Является составной частью единой категории кредита. Этот кредит возник в период становления капиталистического способа производства вместе с государственным кредитом и способствовал первоначальному накоплению капитала.

Основные формы международного кредита: финансовый кредит; консорциальные (синдицированные) кредиты; коммерческий кредит; факторинг;форфетирование; овердрафт; акцептный кредит.