 |
Гарантия осуществления международных расчетов.
|
|
|
|
Одним из важнейших условий международного договора купли-продажи является предоставление экспортером банковских гарантий. Хотя внутреннее законодательство различных государств содержит нормы, регулирующие данный вид деятельности. Наряду с этим применяются правовые нормы международного характера, сложившиеся в межбанковской практике.
В гарантийных операциях, обслуживающих международный коммерческий оборот, участвуют банки различных государств, тес самым создаются предпосылки для применения не только внутригосударственных норм, но и норм международного характера. В гарантийных операциях, обслуживающих международный коммерческий оборот, участвуют банки различных государств, тем самым создаются предпосылки для применения не только внутригосударственных норм, но и норм международного характера.
Виды гарантий:
Банковская гарантия – соглашение, в соответствии с которым банк-гарант дает письменное обязательство уплатить кредитору-бенефициару определенную денежную сумму на согласованных условиях, если должник не выполнит своих долговых обязательств.
По форме банковская гарантия является юридически независимым дополнением к договору купли-продажи.
В настоящее время банки практикуют выдачу гарантии предложения, гарантии исполнения договора и гарантии возврата авансового платежа.
1. Банковская гарантия предложения позволяет потенциальному покупателю избежать принятия оферты от несуществующих и некредитоспособных предприятий. Это позволяет экспортеру снизить риск финансовых потерь, поскольку предложения от таких форм не рассатриваются.2.
2. Банковская гарантия исполнения обеспечивает исполнение экспортером договорных обязательств. Заключив соответствующее соглашение с банком, экспортер будет вынужден четко исполнять договорные обязательства во избежание применения штрафных санкций со стороны банка.
|
|
|
3. Банковская гарантия возврата авансовых платежей используется для запрета в использовании экспортером полученных от импортера авансовых платежей не по назначению. Авансовые платежи должны использоваться экспортером только для финансирования мероприятий, обеспечивающих исполнение договорных обязательств. По своей юридической природе банковская гарантия – это самостоятельная сделка, независимая от внешнеторгового договора и подчиненная закону места выплаты гарантии. Гарантом могут быть как кредитные, так и страховые организации, имеющие соответствующие лицензии.
По юридической природе банковская гарантия представляет собой одно из средств наряду с неустойкой, залогом, задатком и поручительством. В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предоставлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.
За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение.
Банковская гарантия является независимой от основного обязательства, в обеспечении обязательства которого она выдана, даже если в ней содержится ссылка на это обязательство. Гражданский кодекс Республики Беларусь устанавливает безотзывность банковской гарантии (ст.169) и непередаваемость (ст.170) прав по ней, однако эти положения закона носят диспозитивный характер, то есть стороны в гарантийном соглашении могут предусмотреть иное.
Механизм выплаты гарантийной суммы составляет сердцевину любой гарантии. Именно он позволяет объединить различные виды гарантий в две большие группы:
|
|
|
1) условные гарантии;
2) гарантии по первому требованию.
Условные гарантии выгодны принципалу: они ставят уплату гарантийной суммы в зависимость от представления бенефициаром определенных документов, свидетельствующих о неисполнении или ненадлежащем исполнении принципалом своих обязательств по основному договору. В качестве таких документов могут выступать решения суда или арбитража, заключения экспертных комиссий, инженеров (в отношении строительных договоров), банков (при непредставлении продавцом отгрузочных документов по документарному аккредитиву). В этом случае бенефициар должен обосновать свое право на получение компенсации за причиненный ему ущерб, то есть на выплату гарантийной суммы. Таким образом, при условных гарантиях положение бенефициара весьма уязвимо. Несмотря на понесенный ущерб, он может получить гарантийную сумму только при условии, что докажет неисполнение договора со стороны принципала.
По общему правилу гарантия (в том числе гарантия по первому требованию) вступает в силу с момента ее выдачи, однако в ней может быть предусмотрен и более поздний срок. Требование об уплате гарантийной суммы должно быть заявлено в период действия гарантии, поэтому весьма важно точно определить его окончание.
Порядок разрешения споров, связанных с реализацией гарантии, может быть включен в текст гарантии в качестве отдельного самостоятельного условия. Любой спор между гарантом и бенефициаром или банком-эмитентом и банком-гарантом (в случае контргарантии) будет рассматриваться в суде той страны, где находится центр деловой активности гаранта или эмитента. Если же гарант или эмитент имеют несколько таких центров, то спор подлежит разбирательству в компетентном суде той страны, где находится филиал, выдавший гарантию или контргарантию. Данная коллизионная норма носит диспозитивный характер, то есть стороны могут отступить от нее по взаимному согласию.
Заключение
Структура платежного оборота в международных расчетах определяется многими факторами, наиболее важными из которых является платежеспособность участников расчетов. Поскольку необходимо получить оплату за товары (услуги, работы, виды интеллектуальной деятельности) в полном объеме и в определенный срок, отношения, в которые вступают импортеры и экспортеры, объем их обязательств и ответственности друг перед другом будут напрямую зависеть от выбора конкретной формы международных расчетов.
|
|
|
Формы расчетов исторически сложились в международной практике как способы оформления, передачи, обработки платежных и товарораспорядительных документов и как способ осуществления платежей.
Выбор формы расчетов определяется рядом факторов. Интересы экспортеров и импортеров товаров и услуг не совпадают: экспортер стремится получить платежи от импортера в кратчайший срок, в то же время последний стремится отсрочить платеж до момента окончательной реализации товара. Поэтому выбранная форма расчетов является компромиссом, в котором учитываются экономические позиции контрагентов, степень доверия друг к другу, экономическая конъюнктура, политическая ситуация и т.п. Помимо этого важное значение имеет вид товара – объекта сделки, а также уровень спроса и предложения на товар – объект сделки. Поскольку международные расчеты тесно связаны с кредитными отношениями, то наличие или отсутствие последних (как на межгосударственном уровне, так и на уровне контрагентов) также оказывает влияние на выбор формы расчетов.
В ходе курсовой работы я выяснила преимущества и недостатки форм международных расчетов. Анализируя расчеты банковскими переводами, необходимо отметить, что к положительным моментам можно отнести быстроту, простоту и дешевизну осуществления операций. Однако при этом следует помнить об отсутствии гарантии платежа и, соответственно, ненадежности данной формы расчетов.
Инкассовая форма расчетов значительно надежнее, чем банковский перевод денежных средств. Однако это достаточно дорогая (в банках применяется фиксированные тарифы по данной операции; как правило, это фиксированный процент) и достаточно сложная расчетная форма.
|
|
|
Преимуществами аккредитивной формы расчетов является то, что:
1) учитываются интересы обеих сторон по договору;
2) представляет собой надежное обеспечение платежа, полученное обычно до начала отгрузки;
3) осуществление платежа по аккредитиву не связано с согласием покупателя на оплату товара;
4) экспортер может получить платеж в максимально короткий срок (до прибытия товара в пункт назначения).
Недостатки расчетов аккредитивами:
1) сложная форма расчетов, так как достаточно сложный документооборот требует профессиональных навыков всех участников расчетов, в том числе и сотрудников банков;
2) высокая стоимость расчетов во внешнеторговых операциях; как правило, плата взимается в виде фиксированного процента от суммы аккредитива за любые операции.
Имея юридическую силу срочного обязательства банка со всеми правами, банковский вексель является эластичным, гибким инструментом совершения платежей, обслуживания части платежного оборота хозяйства. Однако, несмотря на это, расчеты с помощью векселя в Республике Беларусь практически не совершаются.
Список литературы:
1. Банковский кодекс Республики Беларусь.
2. Ясинский Ю.М. «Основы банковского дела», Минск, «Тесей», 1999
3. Чаховский Ю.Н. «Международные расчетные отношения» (Правовые аспекты), Минск, ООО «Право и экономика», 2004
4. Инструкция о банковском переводе №66 от 29.03.2001г.
5. Эрделевский А.О. «О расчетах по аккредитиву» - Хозяйство и право. – 1997
6. Под редакцией Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой «Банковское дело», Санкт-Петербург – Минск, «Питер», 2002
7. Б.С.Войтешенко, В.В.Козловский «Справочник банковского служащего», Минск, «Тесей», 2000
|
|
|
