Сутність і функції страхування

Слово “страхування” увійшло в українську мову давно. Воно має відповідники в інших мовах, наприклад – “insurance” в англійській, “versicherungs” – у німецькій. Деякі західні філологи вважають, що термін має латинське походження і означає “безтурботний”. Отже, страхування відбиває ідею захисту від небезпеки.

Офіційне тлумачення цього терміну в Україні наведено в Законі “Про страхування”:

“ Страхування – це вид цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів громадян та юридичних осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинним законодавством за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати громадянами та юридичними особами страхових платежів (страхових внесків, страхових премій)”.

Ретельне вивчення поняття страхування і зіставлення різних його тлумачень у наукових працях показують, що офіційне визначення терміна “страхування”, яке дано у Законі, перевантажене правовими аспектами.

Страхування є насамперед системою економічних відносин між конкретними суб’єктами господарювання, де з одного боку виступають страхувальники, а з іншого – страховики.

Страхування - економічна категорія, що знаходиться у підпорядкованому зв’язку з категорією фінансів і зв’язана з вірогідним рухом грошових коштів.

Ознаками, які характеризують економічну категорію страхування є: грошові замкнені перерозподільчі відносини між учасниками страхування. Вони засновані на вірогідності того, що число постраждалих, за звичай, менше числа учасників страхування.

Перерозподіл передбачає також і часовий фактор. Розкладення шкоди в часі передбачає накопичення коштів на протязі декількох років, з метою формування достатнього резервного фонду для виплати (відшкодування збитків) в несприятливому році.

Перерозподільчі відносини при страхуванні дозволяють дати йому і таке визначення: страхування - система економічних відносин, яка включає сукупність форм і методів формування цільових грошових фондів, для подальшого використання їх на відшкодування збитків у разі настання непередбачених подій, а також надання допомоги громадянам у разі настання певних подій в їх житті.

Таким чином страхування як система економічних відносин, охоплює утворення спеціального фонду засобів (страхового фонду) та його використання (розподіл та перерозподіл) для подолання та відшкодування різноманітних втрат, збитків, спричинених несприятливими подіями (страховими випадками) шляхом виплати страхових сум та страхових відшкодувань.

Саме у страховому фонді економічна категорія страхового захисту знаходить своє матеріальне втілення.

Зміст страхування розкривається в його функціях: ризиковій, превентивній та заощаджувальній.

Ризикова функція - головна, вона пов’язана з основним призначенням страхування - наданню грошової допомоги особі, що постраждала. Саме в межах дії ризикової функції відбувається перерозподіл грошових коштів серед учасників страхування внаслідок настання страхової події.

Страховику, за певну плату, передається матеріальна відповідальність за наслідки ризику, зумовленого подіями, перелік яких передбачено чинним законодавством або договором зі страхувальником.

Превентивна функція (функція попередження) – пов’язана з фінансуванням заходів для запобігання страхової події, обумовленою договором страхування.

Економічна сутність превентивної функції полягає в тому, що страхова компанія намагається зменшити ймовірність виплат шляхом зменшення ймовірності страхового випадку (обладнання протипожежними устаткуваннями об’єктів страхування, придбання медикаментів, фінансування заходів із запобігання дорожньо-транспортної пригоди та ін.), що, в свою чергу, неодмінно приведе до більш тривалого використання коштів страхового фонду.

Заощаджувальна функція - пов’язана з договорами довгострокового страхування життя, коли страхувальник шляхом накопичення внесків, обумовлених у договорі страхування, повертає заощаджувані кошти коли термін договору закінчиться.

При цьому страховик покриває ризики по нещасним випадкам в повному обсязі страхової суми протягом дії договору страхування і ці відшкодування на кінцеву виплату не впливають.