Сутність і функції страхування. Сфери застосування страхування

Страхування як економічна категорія найчастіше визначається як система економічних, замкнутих, перерозподільних відносин, що охоплюють, по-перше, утворення за рахунок внесків фізичних та юридичних осіб спеціального фонду коштів, по-друге, його використання для відшкодування майнових збитків внаслідок стихійних лих та інших випадкових явищ, а також для надання громадянам допомоги при настанні різних ситуацій в їх житті.

Офіційне визначення терміну страхування наведено в Законі України «Про страхування», відповідно до норм якого страхування - це вид цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів громадян та юридичних осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати громадянами та юридичними особами страхових платежів (страхових внесків, страхових премій) та доходів від розміщення коштів цих фондів (стаття 1).

Характеристика страхування як системи перерозподільних відносин ґрунтується на виділенні таких специфічних його ознак:

· наявність у страхових відносинах не менше двох сторін та співпадіння їх інтересів,

· страхування породжує грошові перерозподільні відносини, специфікою яких є те, що вони виникають між учасниками, які пов’язані з солідарним розподілом величини збитку одного з них. Саме замкнутий розподіл збитку є відмінною ознакою категорії страхування, її особливістю щодо інших фінансових категорій;

· страхування передбачає розподіл збитку від настання страхових подій як за територіальною (просторовою), так і за часовою ознаками;

· страхування передбачає зворотність страхових платежів, внесених до страхового фонду та цільове використання страхових резервів (фондів) виключно на покриття наперед визначених збитків, які можуть відбутися в тих чи інших випадках.

Сфера застосування страхування - це ризики, наслідки яких можуть бути відшкодовані за рахунок фондів страхових компаній. До страхових ризиків відносять лише такі випадки небезпеки, появу яких можливо прогнозувати й оцінювати на підставі історичного досвіду та за допомогою математичних і статистичних методів. Такий ризик має бути теоретично можливий, але його настання точно не визначене ні в часі, ні в просторі і не залежить від волевиявлення жодної зацікавленої особи.

Функції страхування - зовнішній прояв суті страхування як економічної категорії.

Функції страхування:

1. Ризикова – вона полягає в переданні за певну плату страховикові матеріальної відповідальності за наслідки ризику, зумовленого подіями, перелік яких передбачено чинним законодавством або договором зі страхувальником. Чим вища ймовірність ризику, тим і плата на його утримання більша. У разі настання страхового випадку страхувальник висуває страховикові вимогу на відшкодування збитків (виплату страхових сум).

2. Створення і використання страхових резервів (фондів). Страхування можливе при наявності у страховика капіталу, що достатній для покриття збитків, у разі стихійного лиха, нещасних випадків чи іншою страховою подією. Тому за рахунок внесків страхувальників створюються система резервів (страхових), якими страховик управляє з метою забезпечення виплат страхувальникам і отримання прибутку.

3. Заощадження – стосується лише накопичувального.страхування життя, коли страхувальник робить заощадження в страхових компаніях і одночасно отримує страховий захист свого життя і працездатності.

4. Превентивна – зацікавленість страховика та страхувальника у зменшенні наслідків страхових подій. Це веде до застосування правової та фінансової превенції.

До правової превенції відносять застереження страховиком згідно договору страхування чи законодавством про відмову (повністю чи частково) виплати страхових відшкодувань в разі якщо потерпілий знаходився в стані алкогольного, наркотичного сп’яніння, в разі самогубств чи завдання шкоди здоров¢ю чи ушкодженню майна навмисно тощо.

До фінансової превенції відноситься частина страхових премій, яка спрямовується на превентивні (попереджувальні заходи).

5. Контрольна функція виражає властивість страхування до суворо цільового використання коштів. Дана функція проявляється одночасно з попередніми в конкретних страхових відносинах. Відповідно до неї здійснюється страховий контроль за правильним проведенням страхових операцій.

6. Інвестиційна функція пов'язана із тим, що страхування забезпечує поліпшення стану грошового обігу, підвищення купівельної спроможності національної валюти, збільшення інвестиційних можливостей країни.