 |
Динамика основных балансовых показателей.
|
|
|
|
| АКТИВ | 01.01.2004 | 01.01.2005 | 01.01.2006 | |||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||||
| Нематериальные активы (04, 05) | -101 | -169 | ||||
| патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные права и активы | -101 | -169 | ||||
| Основные средства, в т.ч. | -65917 | -20256 | ||||
| здания, машины, оборудование и другие основные средства | -65917 | -20256 | ||||
| Незавершенное строительство | -9057 | -9739 | ||||
| Долгосрочные финансовые вложения, в т.ч. | 130063 | 89148 | ||||
| инвестиции в дочерние общества | -18652 | -665 | ||||
| инвестиции в другие организации | -13367 | -2000 | ||||
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | 162082 | 91813 | ||||
| Отложенные налоговые активы | -7554 | -15704 | ||||
| ИТОГО по разделу I | 47434 | 43280 | ||||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||||
| Запасы, в том числе: | 133354 | 2093 | ||||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 51201 | 141523 | ||||
| затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 41049 | -18668 | ||||
| готовая продукция и товары для перепродажи | 68290 | -68317 | ||||
| товары отгруженные | 1607 | -61776 | ||||
| расходы будущих периодов | -28793 | 9331 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 37891 | -9256 | ||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), в том числе: | 268432 | 178708 | ||||
| покупатели и заказчики | 212026 | 94137 | ||||
| векселя к получению | 0 | -2995 | ||||
| авансы выданные | 30884 | 6032 | ||||
| прочие дебиторы | 25522 | 81534 | ||||
| Краткосрочные финансовые вложения, в т.ч. | 174572 | -246010 | ||||
| займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 181071 | -240551 | ||||
| прочие краткосрочные финансовые вложения | -6499 | -5459 | ||||
| Денежные средства, в т.ч.: | 7063 | 534071 | ||||
| касса | 15 | 91 | ||||
| расчетные счета | 156 | 486922 | ||||
| валютные счета | 6940 | 46940 | ||||
| прочие денежные средства | -48 | 118 | ||||
| ИТОГО по разделу II | 621312 | 459606 | ||||
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 668746 | 502886 | ||||
| ПАССИВ | ||||||
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||||||
| Уставный капитал | 0 | 0 | ||||
| Добавочный капитал | -6970 | -9112 | ||||
| Резервный капитал, в т.ч. | 0 | 0 | ||||
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | 0 | 0 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет | 59722 | -5741 | ||||
| Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) отчетного года | 0 | 201482 | ||||
| ИТОГО по разделу III | 52752 | 186629 | ||||
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||||
| Займы и кредиты, в т.ч. | -60173 | 178200 | ||||
| кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | -59223 | -712519 | ||||
| займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | -950 | 890719 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства | -6341 | -8014 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства | -86748 | -136939 | ||||
| ИТОГО по разделу IV | -153262 | 33247 | ||||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||||
| Займы и кредиты, в т.ч. | 793383 | 417266 | ||||
| кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
|
| 733217 | 488532 | |||
| займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
| 60166 | -71266 | |||
| Кредиторская задолженность, в т.ч. | -24129 | -134259 | ||||
| поставщики и подрядчики | 86205 | 15267 | ||||
| задолженность перед персоналом организации | 3351 | -4699 | ||||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
| -2800 | -22636 | |||
| задолженность по налогам и сборам | -59850 | 43759 | ||||
| прочие кредиторы | -51035 | -165950 | ||||
| векселя к уплате | -35224 | 0 | ||||
| авансы полученные | 79281 | -84714 | ||||
| Резервы предстоящих расходов | 2 | 3 | ||||
| ИТОГО по разделу V | 769256 | 283010 | ||||
| БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) | 668746 | 502886 |
Таблица 4.
Динамика основных балансовых показателей (в %).
|
|
|
| АКТИВ | 01.01.2004 | 01.01.2005 | 01.01.2006 | |||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||||
| Нематериальные активы (04, 05) | -8,92% | -16,39% | ||||
| патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные права и активы | -8,92% | -16,39% | ||||
| Основные средства, в т.ч. | -5,26% | -1,70% | ||||
| здания, машины, оборудование и другие основные средства | -5,26% | -1,70% | ||||
| Незавершенное строительство | -17,26% | -22,44% | ||||
| Долгосрочные финансовые вложения, в т.ч. | 12,39% | 7,55% | ||||
| инвестиции в дочерние общества | -4,20% | -0,16% | ||||
| инвестиции в другие организации | -79,95% | -59,67% | ||||
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | 27,49% | 12,21% | ||||
| Отложенные налоговые активы | -28,62% | -83,36% | ||||
| ИТОГО по разделу I | 1,99% | 1,78% | ||||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||||
| Запасы, в том числе: | 17,24% | 0,23% | ||||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 12,77% | 31,29% | ||||
| затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 30,45% | -10,62% | ||||
| готовая продукция и товары для перепродажи | 50,36% | -33,51% | ||||
| товары отгруженные | 2,67% | -100,00% | ||||
| расходы будущих периодов | -68,36% | 70,03% | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 61,09% | -9,26% | ||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), в том числе: | 44,57% | 20,52% | ||||
| покупатели и заказчики | 80,47% | 19,80% | ||||
| векселя к получению | 0,00% | -29,43% | ||||
| авансы выданные | 28,09% | 4,28% | ||||
| прочие дебиторы | 11,67% | 33,38% | ||||
| Краткосрочные финансовые вложения, в т.ч. | 25,68% | -28,80% | ||||
| займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 30,08% | -30,72% | ||||
| прочие краткосрочные финансовые вложения | -8,35% | -7,65% | ||||
| Денежные средства, в т.ч.: | 253,43% | 5422,04% | ||||
| касса | 20,00% | 101,11% | ||||
| расчетные счета | 7,40% | 21497,66% | ||||
| валютные счета | 1250,45% | 626,28% | ||||
| прочие денежные средства | -100,00% | |||||
| ИТОГО по разделу II | 29,30% | 16,76% | ||||
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 14,85% | 9,72% | ||||
| ПАССИВ | ||||||
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||||||
| Уставный капитал | 0,00% | 0,00% | ||||
| Добавочный капитал | -0,49% | -0,65% | ||||
| Резервный капитал, в т.ч. | 0,00% | 0,00% | ||||
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | 0,00% | 0,00% | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет | 46,65% | -3,06% | ||||
| Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) отчетного года | ||||||
| ИТОГО по разделу III | 3,15% | 10,80% | ||||
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||||
| Займы и кредиты, в т.ч. | -5,24% | 16,39% | ||||
| кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | -5,17% | -65,54% | ||||
| займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | -95,67% | 2071439,53% | ||||
| Отложенные налоговые обязательства | -20,42% | -32,44% | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства | -32,64% | -76,50% | ||||
| ИТОГО по разделу IV | -10,61% | 2,58% | ||||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||||
| Займы и кредиты, в т.ч. | 225,95% | 129,32% | ||||
| кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
|
| 144,85% | 39,42% | |||
| займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
| 48,62% | -38,75% | |||
| Кредиторская задолженность, в т.ч. | -3,19% | -18,36% | ||||
| поставщики и подрядчики | 57,14% | 6,44% | ||||
| задолженность перед персоналом организации | 11,13% | -14,05% | ||||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
| 94,91% | 56,62% | |||
| задолженность по налогам и сборам | -73,67% | 204,54% | ||||
| прочие кредиторы | -11,64% | -42,85% | ||||
| векселя к уплате | -80,01% | 0,00% | ||||
| авансы полученные | 73,99% | -45,44% | ||||
| Резервы предстоящих расходов | 5,88% | 8,33% | ||||
| ИТОГО по разделу V | 55,52% | 13,13% | ||||
| БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) | 14,85% | 9,72% |
Таблица 5.
Расчёт основных финансовых коэффициентов ОАО «ЧЗПТ».
| Коэффициент | Метод расчета |
01.01.2004
01.01.2005
01.01.2006
735 102
587 158
763 754
1,53
1,27
1,31
0,90
1,18
|
|
|
1,93
0,97
0,85
0,94
37,18%
33,40%
33,73%
0,49
0,40
0,47
0,59
0,50
0,51
0,07
0,13
0,07
2,10%
6,34%
2,10%
