 |
Пропорциональное перестрахование - квотное и по методу эксцедента сумм
|
|
|
|
По условиям квотного перестрахования перестрахователь обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховшик обязуется принять эту долю. Перестрахователь передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых платежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение за передачу риска. Аналогичным образом происходит и регулирование убытков. В соответствии со своей долей участия в рисках перестраховщик передает пропорциональную часть страхового возмещения, выплаченного за него страхователям.
Пример 2. По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 35% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 2 млн. руб. Цедент заключил договоры страхования имущества на 4,0, 5,0 и 6,0 млн. руб.
Определите собственное участие цедента и перестраховщика в покрытии рисков.
Решение.
Определяем:
1) покрытие рисков перестраховщиком:
первого: 4 • 35% = 1,4 млн. руб.;
второго: 5 • 35% =1,75 млн. руб.;
третьего: 6 • 35% =2,1 млн. руб.
Так как лимит - 2 млн. руб., перестраховщик при перестраховании третьего риска возьмет на свою ответственность только 2 млн. руб.; т.е 35% = (2,1 / 6) страховой суммы
2) собственное участие цедента в покрытии рисков:
первого: 2,6 млн. руб. (4 - 1,4);
второго: 3,25 млн. руб. (5 – 1,75);
третьего: 3,9 млн. руб. (6 – 2,1).
При эксцедентном перестраховании цедент передает, а перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную величину – размер собственного удержания, или приоритет цедента. Лимит собственного удержания передающая компания устанавливает в определенной сумме, относящейся ко всем страховым рискам по одному виду страхования: суда, жилые дома и т. д. Перестраховщик принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы, называемой эксцедентом, но в пределах установленного лимита. Максимальная величина перестраховочной суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета цедента, который носит название линии.
|
|
|
Пример 3. Эксцедент составляет трехкратную сумму собственного удержания (3 линии), собственное удержание- 1 млн. руб. Ответственность перестраховщика ограничена 3 млн. руб.
Определите ответственность перестраховщика при договоре страхования со страховой суммой: а) 3 млн. руб.; б) 4 млн.руб.; в) 5 млн. руб.
Решение.
Перестраховщик будет нести обязательства по договору страхования со страховой суммой 3 млн. руб. исходя из того, что его страховая сумма будет 2 млн. руб., по договору страхования со страховой суммой 4 млн. руб. - 3 млн. руб., по договору страхования со страховой суммой
5 млн. руб. - 3 млн. руб., так как приоритет цедента 1 млн. руб., а эксцедент составляет трехкратную сумму собственного удержания (3 линии).
Если страховщик заключает договоры страхования на страховые суммы, превышающие лимит ответственности перестраховщика, может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента и т. д.).
Пример 4. Приоритет страховщика составляет 1 млн. руб., лимит ответственности первого эксцедента - 3 млн. руб. (3 линии), второго эксцедента - 5 млн. руб. сверх покрытия первого, или 5 линий.
Определите распределение ответственности сторон при страховой сумме по договору страхования в 9 млн. руб.
Решение.
Ответственность сторон распределится так: 1 млн. руб. (11,1 %) придется на долю страховщика, 3 млн. руб. (33,3%) - на долю первого перестраховщика и 5 млн. руб. (55,6%) - на долю второго перестраховщика.
|
|
|
В такой же пропорции будут делиться между сторонами полученная страховая премия и страховые выплаты при наступлении страхового случая.
Непропорциональное перестрахование эксцедента убытка и эксцедента
Убыточности
В непропорциональном перестраховании страховые суммы, страховые взносы и страховые выплаты распределяются между цедентом и перестраховщиком непропорционально. Обязанность перестраховщика произвести страховую выплату наступает лишь в том случае, если ее размеры превысят оговоренный предел (приоритет цедента).
Договоры непропорционального перестрахования подразделяются на договоры эксцедента убытка и эксцедента убыточности.
По договору эксцедента убытка на перестраховщика возлагается обязанность производить страховую выплату в том случае, когда подлежащая оплате страховщиком сумма страхового возмещения превышает оговоренный предел (приоритет цедента). Размер такой выплаты составляет разницу между всей суммой страховой выплаты величиной приоритета цедента, но не может быть выше установленного лимита.
Пример 5. По договору эксцедента убытка приоритет цедента предусмотрен 1500 тыс. руб., лимит перестраховочного покрытия в размере 1000 тыс. руб. Цедент выплатил страхователю страховое возмещение сумме 2000 тыс. руб. при наступлении страхового случая.
Определите сумму возмещения убытков перестраховщиком цеденту.
Решение.
Цеденту самому придется оплатить убытки в размере 1500 тыс. руб., а перестраховщик возместит цеденту убытки в сумме 500 тыс. руб. (2000 - 1500).
Договор эксцедента убыточности имеет целью оградить страховщика от колебаний убыточности в результате деятельности по итогам проведения операций в целом или по определенному виду страхования за соответствующий период. По его условию перестраховщик обязан произвести выплаты в пользу цедента в том случае, если величина уровня выплат по данным договорам страхования превысит установленный предел (приоритет). При этом величина ответственности перестраховщика лимитируется определенным процентом уровня выплат:
.. страховые выплаты
Уровень выплат = —-————————— × 100.
страховые премии
|
|
|
Пример 6. По условиям договора страхования эксцедента убыточности перестраховщик обязан произвести страховую выплату цеденту, если по итогам проведения операций по страхованию имущества предприятий за год уровень выплат превысит 100%. При этом ответственность перестраховщика ограничивается уровнем 106 %. По итогам года страховщик собрал страховую премию в размере 20 млн. руб., а выплатил страховое возмещение в размере 22 млн. руб. Какую сумму уплатит перестраховщик цеденту?
Решение.
Определяем:
1. Уровень выплат = 
• 100 = 110 %.
2. Перестраховщик уплатит цеденту = 20 • (1,06 – 1,0) = 1,2 млн. руб.
|
|
|
