 |
Одегов Юрий Алексеевич. Оценка эффективности использования денежного капитала в коммерческом банке. I. Общая характеристика работы
|
|
|
|
На правах рукописи
Одегов Юрий Алексеевич
Оценка эффективности использования денежного капитала в коммерческом банке
Специальность: 08. 00. 10 - Финансы, денежное обращение и кредит
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени
кандидата экономических наук
Новосибирск 2021
Работа выполнена в Новосибирском государственном университете
экономики и управления НГУЭиУ (НИНХ), г. Новосибирск
Научный руководитель: Протас Нина Геннадьевна, кандидат
экономических наук, доцент кафедры
Финансовые рынки и финансовые институты
|
|
|
НГУЭиУ
Официальные оппоненты:
Ведущая организация: ……………………………………………
……………………………………………
Защита состоится ____ _____ _______ в Новосибирском государственном университете экономики и управления на заседании
диссертационного совета _________________ при Новосибирском государственном университете экономики и управления (НИНХ) по адресу:
_________________________________________________________________
С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке Новосибирского государственного университета экономики и управления (НИНХ) и на сайте
Высшей аттестационной комиссии России
Автореферат разослан ________________________
Ученый секретарь диссертационного
совета кандидат экономических наук,
доцент __________________ ( )
I. Общая характеристика работы
Актуальность исследования.
На современном этапе развития общества и мировой экономики в деятельности банковских систем на первый план выходит повышение прибыльности при сохранении финансовой устойчивости. Очевидно, что достичь стабильности деятельности банка и банковской системы страны в целом сложно за счет только регуляторных и антирисковых мер. Залогом успеха становится максимально эффективное использование ресурсов (для банка это оптимальное соотношение риск-доходность), а также возможность управлять эффективностью использования ресурсов, максимальным их вовлечением в производственный процесс в каждый промежуток времени и оперативно реагировать на изменяющиеся условия.
|
|
|
Анализируя различные теории и подходы к управлению капиталом коммерческого банка, обращает на себя внимание подход, закрепленный в мировом сообществе в Базельских соглашениях, а на уровне нашей страны в Положении №646-П. Основой данной подхода является регулирование деятельности коммерческого банка через собственный капитал и установление различных нормативов, которые определяют риск через денежный капитал. Большинство авторов предполагают, что наличие запасов и резервов позволит защитить сам банк, его клиентов и партнеров от потерь в случае наступления кризисных ситуаций. В целом принципиальных изменений этот подход не претерпевает. Меняются методики и учет различных показателей, но сама суть остается прежней.
Бесспорна, логична и не оспариваема позиция о том, что наличие резервов и правильный подход к управлению рисками коммерческого банка помогает контролировать и регулятору деятельность банков и менеджменту банка защищать себя и своих клиентов от потерь, а в случае дефолта компенсировать часть потерь клиентов банка за счет замороженного капитала и созданных резервов.
При этом данный подход закреплен законодательно, что порождает регуляторный риск и в целом не оценивает эффективность использования основного ресурса банка – денежного капитала. Он оценивает лишь способность банка защищаться через призму объема собственного капитала и его доли в общем капитале банка.
При этом категория «денежный капитал», которая на наш взгляд может быть использована для оценки и управления формированием, распределением и использованием ключевого производственного ресурса банка не определена и в данном качестве не используется в научной и практической деятельности.
|
|
|
В своей работе автор предлагает обратиться к категории денежного капитала не с позиции регулятора, а с позиции менеджмента банка и инвесторов для оценки качества управления кредитным учреждением для целей получения прибыли и возвратности вложенных ресурсов.
В настоящее время к определению категории «денежный капитал» нет формализованного, а тем более единого подхода, а также отсутствует понимание целесообразности применения данной категории в науке и практике. Действующие определения, классификации, методы и подходы нуждаются в развитии и совершенствовании. С учетом вышесказанного, текущие реалии развития нашей страны и банковских систем в частности делают важной и актуальной проблему оценки эффективности использования денежного капитала коммерческого банка.
Цель и задачи и исследования,
Целью данного исследования является определение методической основы формирования и развития денежного капитала, его структурирование и формализация показателей оценки роли денежного капитала в деятельности коммерческого банка.
Для достижения указанных целей были определены следующие основные задачи:
1. Провести анализ определений и синонимов понятия «денежный капитал».
2. Определить связь денежного капитала с собственным капиталом коммерческого банка и показать роль собственного капитала в формировании денежного капитала.
3. Проанализировать действующие методики оценки эффективности использования денежного и собственного капитала.
4. Сформировать методический подход к оценке эффективности использования денежного и собственного капитала.
5. Сформировать методику оценки эффективности использования денежного капитала.
6. Дать количественную оценку рынка денежного капитала и его структуры в России.
|
|
|
