 |
Общая характеристика деятельности ОАО Банк «Кузнецкий»
|
|
|
|
ОТЧЕТ
О прохождении преддипломной практики
На тему: «Формирование кредитной политики коммерческого банка»
г.
Содержание
Введение
. Общая характеристика деятельности ОАО Банк «Кузнецкий»
. Анализ финансовых показателей регионального коммерческого банка
. Кредитная политика ОАО Банк «Кузнецкий»
4. Проблемы кредитной политики коммерческого банка
5. Принимаемые меры по улучшению кредитной политики коммерческого
банка
Заключение
Список используемых источников и литературы
Введение
Банковская система одна из важнейших структур рыночной экономики. Современные банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство и население, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда, соответственно, оказывают прямое влияние на уровень жизни населения страны.
Современная банковская система России - это сфера многообразных услуг клиентам коммерческих банков, при этом основу банковского дела представляют традиционные депозитно-ссудные и расчетно-кассовые операции.
Банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов. Следовательно, перед банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем в погоне за клиентами необходимо также уделять внимание и состоянию просроченной задолженности заемщиков банка. Ведь на состояние кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма срочной задолженности, но динамика просроченной задолженности [22, c. 20].
|
|
|
Важность исследования проблем кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка, тем более в условиях антикризисного развития банковской системы страны. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.
Актуальность данной темы объясняется тем, что в последние годы отечественная банковская система активно развивается. Это выражается как в росте территориального охвата банковскими услугами регионов, так и в росте финансовых показателей банков.
Важнейшей экономической особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика - это политика, связанная с движением кредита. Проведение кредитной политики имеет одну цель - максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности.
Целью прохождения преддипломной производственной практики является исследование кредитной политики регионального коммерческого банка на примере ОАО Банк «Кузнецкий».
При выполнении данной работы необходимо решить следующие задачи:
исследовать теоретические основы кредитной политики коммерческого банка;
раскрыть теоретические подходы к содержанию категории «региональный банк», его признаков, определить особенности структуры региональной банковской системы;
провести анализ современного состояния коммерческого банка на примере ОАО Банк «Кузнецкий»;
выявить проблемы и внести предложения по улучшению кредитной политики банка.
Объектом прохождения преддипломной практики является региональный коммерческий банк ОАО Банк «Кузнецкий».
|
|
|
В качестве предмета исследования выбран процесс формирования и реализации кредитной политики банка, то есть, стратегия и тактика банка по размещению ресурсов с целью их последующего использования для кредитования клиентов.
Методологической и теоретической основой для написания данной работы послужили нормативно-правовые акты - как общего характера, так и регулирующие банковскую деятельность, научные труды ведущих отечественных и зарубежных авторов, а также материалы специальной периодической печати.
Общая характеристика деятельности ОАО Банк «Кузнецкий»
Банк «Кузнецкий» учрежден как общество с ограниченной ответственностью и зарегистрирован Банком России 26 октября 1990 года под номером 609.
С 1991 года Банк является членом Ассоциации российских банков (АРБ). В 2004 году головной офис Банка был переведен из г. Кузнецка в г. Пензу и Банк успешно перешел на международные стандарты финансовой отчетности (МСФО). С 19 января 2012 года в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» преобразован в открытое акционерное общество Банк «Кузнецкий» [3 ].
Сокращенное фирменное наименование объединенного банка: ОАО Банк «Кузнецкий». Головной офис расположен по адресу: 440000, г. Пенза, ул. Красная, д. 104. Генеральная лицензия ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности № 609 от 19.01.2012 года.
Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, нормативными актами Центрального банка РФ, а также настоящим Уставом [16].
Уставный капитал банка сформирован в сумме 193291250 рублей и разделен на обыкновенные именные акции номинальной стоимостью 1 копейка каждая.
Основной целью деятельности Банка является получение прибыли при осуществлении банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России в порядке, установленным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».
На сегодняшний день в Пензенском региональном Банке «Кузнецкий» работает свыше 200 человек. Сеть Банка формируют 15 внутренних структурных подразделений в городе, 5 в области и 1 в г.Чебоксары (Республика Чувашия).
|
|
|
Банк «Кузнецкий» является универсальным финансово-кредитным институтом, оказывающий своим клиентам широкий спектр банковских продуктов, принятых в международной финансовой практике.
Банк осуществляет следующие банковские операции и сделки:
Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление иных операций с драгоценных металлами.
Инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
Куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.
Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.
Осуществление лизинговых операций.
Оказание консультационных и информационных услуг.
Распространение и обслуживание пластиковых карточек международных и российских платежных систем, членом которых является Банк или с которыми Банком подписаны соглашения о сотрудничестве.
Осуществление покупки, продажи, учета, хранения и иных операций с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.
Кредитование физических и юридических лиц.
Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Положением об отделении и в объеме, определенном в доверенности руководителя.
Банковские операции и сделки осуществляются в рублях и иностранной валюте. Процентные ставки по кредитам, вкладам и плата за услуги, оказываемые клиентам отделения, определяются Банком или в порядке, им установленном, с соблюдением требований действующего законодательства.
|
|
|
Рейтинговое агентство AK&M <http://www.akmrating.ru/%20> присвоило в 2011 году Банку «Кузнецкий» рейтинг кредитоспособности по национальной шкале «В++» со стабильными перспективами. Рейтинг «В++» означает, что Банк «Кузнецкий» относится к классу заемщиков с удовлетворительным уровнем надежности. Риск несвоевременного выполнения обязательств невысокий, вероятность реструктуризации долга или его части незначительна.
Организационная структура ОАО Банк «Кузнецкий» определяется его Уставом, в котором содержится Положение об органах управления банком, их полномочиях, «ответственности и взаимосвязи» при осуществлении основных банковских операций.
Главным образом управления коммерческим банком является общее собрание акционеров. Она принимает следующее решения: утверждает и изменяет Устав, выбирает Совет директоров, утверждает и изменяет годовой отчет, распределяет доходы банка, принимает решения о формировании его доходов, созданий и ликвидации филиальной сети, а также решает и другие важные вопросы деятельности банка.
На общем собраний акционеров и числа Совета банка назначается Председатель банка, который и руководит исполнительным органом банка - Советом директоров.
Совет директоров формирует высшие управленческие органы банка, которые ведут практическую деятельность в соответствий с его указаниями и рекомендациями. Основными функциями Совета являются: определение стратегических целей банка и формирование его политика по ссудным, инвестиционным расчетным, валютным и другим операциям, укрепление конкурентных позиций банка на рынке, установление деловых связей с другими организациями, выполнение консультативных услуг, периодическая проверка деятельности банка, подбор и обучение, и использование кадров.
Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определено экономическим содержание и объемом выполненных им операций.
Подразделения (отделы) банка формируются по функциональному назначению. Большое внимание банк уделяет вопросам организаций хозрасчета, рентабельности и ликвидности. С этой целью создаются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующие воздействия на его работу в целом.
Банк ведет бухгалтерский учет и представляет финансовую отчетность в порядке, установленном Банком России. Принципы ведения бухгалтерского учета определяются Учетной политикой Банка, сформированной в соответствии с Федеральным Законом от 21.11.1996 №129-ФЗ «О бухгалтерском учете», Гражданским Кодексом РФ, Положением Банка России от 26.03.2007 №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», Положением Банка России от 16.12.2003 №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» и др.[13].
|
|
|
Годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках Банка после проведения ревизии и проверки аудиторской организацией утверждаются общим собранием акционеров, и подлежит публикации в печати. Финансовый год Банка начинается 1 января и заканчивается 31 декабря. В целях реализации государственной социальной, экономической и налоговой политики обеспечивает сохранность, приведение в надлежащий порядок, длительное хранение и использование (выдачу справок по запросам юридических и физических лиц) документов по личному составу. В порядке, предусмотренном Государственной архивной службой РФ, документы по личному составу Банка передаются на государственное хранение.
|
|
|
