 |
Организация кредитования и анализ кредитных операций банка
|
|
|
|
Филиал № 300 ОАО "АСБ Беларусбанк" предоставляет своим клиентам широкий спектр услуг по различным видам кредитования. Организация кредитования юридических и физических лиц в филиале № 300 ОАО "АСБ Беларусбанк" осуществляется на основании внутренних локальных нормативных правовых актов.
Организация кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществляется на основании Положения о порядке кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО "АСБ Беларусбанк", утвержденного Протоколом заседания Правления ОАО "АСБ Беларусбанк" от 29 октября 2010 г. № 102.2 [26].
Положение о порядке кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО "АСБ Беларусбанк" (далее - Положение № 102.2) разработано в соответствии с нормативными правовыми актами и локальными нормативными правовыми актами ОАО "АСБ Беларусбанк".
Положение регламентирует условия и процедуру предоставления денежных средств в форме кредита субъектам хозяйствования, порядок действий учреждений Банка (центрального аппарата Банка) по установлению, изменению и контролю за соблюдением лимитов задолженности (индивидуальных лимитов задолженности) на юридическое лицо.
Условия и процедура предоставления экспортного кредита осуществляются в аналогичном порядке, предусмотренном Положением № 102.2.
В соответствии с Положением № 102.2 с учетом требований кредитной политики банка, правил внутреннего контроля банка Филиал № 300 в пределах полномочий предоставляют субъектам хозяйствования денежные средства в форме кредита, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте от имени Банка на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности.
|
|
|
Кредитование юридических лиц-нерезидентов осуществляется на цели, предусмотренные указами Президента Республики Беларусь и поручениями Правительства Республики Беларусь, а также на цели инвестиционной деятельности на территории Республики Беларусь, предусмотренные законодательством.
Процентные ставки за пользование кредитом устанавливаются кредитными комитетами учреждений Банка в соответствии с решениями Правления (Финансового комитета) Банка.
Предоставление кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора путем перечисления Банком денежных средств в безналичном порядке:
на счета третьих лиц в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем; на счета по учету аккредитивов;
на текущий (расчетный) счет кредитополучателя в обоснованных случаях по решению кредитного комитета учреждения Банка;
на текущий (расчетный) счет кредитополучателя при выдаче микрокредита [26,c.3].
Индивидуальному предпринимателю, осуществляющему предпринима-тельскую деятельность без открытия текущих (расчетных) счетов, предоставление кредита осуществляется наличными денежными средствами.
Предоставление денежных средств в форме кредита может осуществляться следующими способами:
единовременная выдача (разовая сделка);
открытие кредитной линии, в том числе возобновляемой кредитной линии.
При открытии кредитной (возобновляемой кредитной) линии в кредитном договоре указывается лимит выдачи и лимит задолженности. Выдача кредита производится частями (траншами) в пределах лимита задолженности в течение всего срока действия кредитного договора. Общий размер предоставляемых Банком денежных средств в период действия кредитного договора, как по кредитной линии, так и по возобновляемой кредитной линии, не должен превышать лимит выдачи.
|
|
|
При кредитовании на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов, сроки возврата кредита должны устанавливаться исходя из производственного цикла переработки товарно-материальных ценностей, оборачиваемости оборотных активов, договорных сроков реализации продукции и оказания услуг, сроков поступления выручки, иных экономически обоснованных сроков.
При единовременной выдаче кредита на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов, срок возврата кредита устанавливается до 12 месяцев (включительно).
Открытие кредитной линии (возобновляемой кредитной линии) на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов, возможно на срок, не превышающий 3-х лет с даты составления Банком кредитного договора. При этом срок погашения каждого транша устанавливается до 12 месяцев (включительно).
Не допускается необоснованное заключение нескольких кредитных договоров на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов вне рамок реализации государственных программ.
При кредитовании на цели, связанные с созданием (движением) внеоборотных активов, (независимо от способа предоставления - путем единовременной выдачи или открытия кредитной линии) срок возврата кредита должен устанавливаться исходя из периода окупаемости, иных экономически обоснованных сроков.
Учреждениями Банка выдача кредита осуществляется при условии предоставления Кредитополучателем либо другим лицом обеспечения возврата кредита.
Организация кредитования физических лиц осуществляется на основании Положения о предоставлении физическим лицам кредитов на условиях, определенных ОАО "АСБ Беларусбанк", утвержденного Протоколом заседания Правления ОАО "АСБ Беларусбанк" от 27 августа 2012 г. № 92.6 (далее - Положение № 92.6 [27].
Положение № 92.6 разработано в соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 №226, а также другими нормативными правовыми актами и локальными нормативными правовыми актами, регулирующими вопросы кредитования физических лиц.
|
|
|
Положение № 92.6 определяет порядок кредитования физических лиц и сопровождения кредитов, предоставленных на условиях, определенных Банком.
Физическим лицам предоставляются кредиты на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений (далее - финансирование недвижимости) и на потребительские нужды.
Кредиты па финансирование недвижимости предоставляются в безналичном порядке, на потребительские нужды - в безналичном порядке или путем выдачи наличных денежных средств.
Выдача кредита в безналичном порядке осуществляется путем перечисления учреждением Банка денежных средств в оплату документов, представленных Кредитополучателем, выдачи кредитной карточки, а также овердрафтного кредитования по дебетовой карточке.
Выдача кредитов на потребительские нужды наличными денежными средствами в белорусских рублях осуществляется в размере не более 200 базовых величин, установленных на дату подачи заявления (за исключением кредитов на потребительские нужды, выдаваемых с использованием кредитных карточек, которые предоставляются без ограничения суммы выдачи наличных денежных средств).
Конкретные виды и условия выдачи кредитов: цели кредитования, максимальные размеры кредитов, сроки пользования кредитами, порядок выдачи кредитов, порядок уплаты процентов за пользование кредитами, величина процентных ставок по кредитам - определяются и утверждаются Правлением Банка локальным нормативным правовым актом "Виды и условия выдачи кредитов физическим лицам учреждениями ОАО "АСБ Беларусбанк" (далее - Условия).
Физическим лицам, являющимся индивидуальными предпринимателями Республики Беларусь (далее - индивидуальные предприниматели), кредиты предоставляются на личные цели, не связанные с хозяйственной деятельностью. Вопросы осуществления активных банковских операций на цели, связанные с хозяйственной деятельностью, рассматриваются службами активных операций (корпоративного бизнеса) учреждений Банка.
|
|
|
Гражданам, достигшим общеустановленного пенсионного возраста, кредиты на финансирование недвижимости предоставляются при условии поступления суммы пенсии на счета (карт-счета) в учреждениях Банка и оформления постоянно действующего платежного поручения на списание с пенсионного счета (карт-счета) ежемесячных платежей по кредиту и процентов за пользование им, а также при предоставлении в обеспечение исполнения обязательств по кредиту поручительств физических лиц из числа членов семьи, близких родственников, не достигших общеустановленного пенсионного возраста.
При отсутствии близких родственников (членов семьи) либо недостаточной кредитоспособности членов семьи и близких родственников, выступающих поручителями по кредитному договору, вопрос о предоставлении кредита рассматривается кредитным комитетом учреждения банка в индивидуальном порядке.
С целью получения кредита на финансирование недвижимости заявитель может обратится:
в службу кредитования населения учреждения банка по месту жительства (регистрации);
в отделение учреждения банка по месту жительства (регистрации).
Гражданам, включенным в списки на получение льготных кредитов на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений, выдача кредитов на финансирование недвижимости па условиях, определенных банком, производится в учреждениях банка, осуществляющих льготное кредитование объектов недвижимости.
Кредиты на финансирование недвижимости в населенных пунктах не по месту жительства (регистрации) заявителей предоставляются в учреждениях банка по месту строительства (реконструкции) или приобретения жилых помещений на условиях, установленных для граждан, не нуждающихся в улучшении жилищных условий.
С целью получения кредита на потребительские нужды заявитель может обратиться:
в службу кредитования населения учреждения банка;
в отделение учреждения банка;
на корпоративный веб-сайт банка.
По требованию заявителей, а также в обязательном порядке при заключении с ним кредитного договора (дополнительных соглашений к кредитным договорам, связанных с изменением суммы (размера) денежных обязательств кредитополучателя и (или) срока их уплаты) физическим лицам в письменной форме представляется информация об условиях кредитования и полной процентной ставке за пользование кредитом.
Информация об условиях кредитования и полной процентной ставке (ППС) за пользование кредитом оформляется в двух экземплярах и подписывается работником службы кредитования населения. Экземпляр Банка, подписанный физическим лицом собственноручно или уполномоченным им лицом, помещается в кредитное досье.
|
|
|
Охарактеризовав организационные основы кредитования юридических и физических лиц, рассмотрим состав, структуру и динамику предоставления кредитных ресурсов клиентам.
В таблице 2.6 приведены данные, характеризующие состав, структуру и динамику предоставления кредитных ресурсов юридическим лицам.
Таблица 2.6 - Состав, структура и динамика кредитов, выданных юридическим лицам за 2010-2011 гг.
| Виды кредитов | 2010 г. | 2011 г. | Отклонение (+,-) | Темп изме-нения, % | |||
| сумма, млн р. | уд. вес, % | сумма, млн р. | уд. вес, % | млн р. | уд. вес, % | ||
| 1. Долгосрочные кредиты | 1467295,62 | 49,79 | 2850378,54 | 51,02 | 1383082,92 | 1,23 | 194,26 |
| 2. В текущую деятельность, всего | 1441822,42 | 48,92 | 2695668,41 | 48,25 | 1253845,98 | -0,67 | 186,96 |
| в т. ч.: | |||||||
| 2.1 Краткосрочные кредиты | 1403417,02 | 47,62 | 2518303,03 | 45,08 | 1114886 | -2,54 | 179,44 |
| 2.2 Займы и иные формы кредитования | 38405,40 | 1,3 | 177365,38 | 3,17 | 138959,98 | 1,87 | 461,82 |
| 3. Финансовый лизинг | 38111,33 | 1,29 | 41184,65 | 0,73 | 3073,32 | -0,56 | 108,06 |
| Всего | 2947229,37 | 100,0 | 5587231,6 | 100 | 2640002,22 | - | 189,58 |
На основе данных, представленных в таблице 2.6, следует отметить, что в 2011 году произошло существенное увеличение кредитного портфеля юридических лиц, темп его роста составил 189,58 %, и наконец 2011 года размер кредитного портфеля составил 5587231,6 млн р. Наибольший удельный вес в общем объеме кредитования юридических лиц составляют долгосрочные кредиты на финансирование инвестиций (49,79 % и 51,02 % в 2010-2011 гг. соответственно). Темп их роста в 2011 г. составил 194,26 % и их объем достиг на конец 2011 г. - 1383082,92 млн р.
Кредитование текущей деятельности юридических лиц осуществляется в форме краткосрочного кредитования и иных форм заимствований. Так, темп роста кредитования текущей деятельности юридических лиц составил 186,96 % и его объем к концу 2011 года составил 2695668,41 млн р. Наибольший удельный вес в кредитовании текущей деятельности юридических лиц занимают краткосрочные кредиты и займы (47,62 % и 45,07 % в 2010-2011 гг. соответственно). В 2011 году произошло увеличение объемов краткосрочного кредитования на 1114886 млн р. и составило на конец 2011 г. - 2518303,03 млн р., иные формы кредитования занимают небольшой удельный вес (1,3 % и 3,17 % в 2010-2011 гг. соответственно).
Кредитование, посредством финансового лизинга занимает небольшой удельный вес в общей структуре кредитного портфеля юридических лиц (1,29 % и 0,74 % в 2010-2011 гг. соответственно). Данный факт свидетельствует о том, что банк сам не в полной мере занимается проведением лизинговых операций, в виду того, что на его базе создано Частное унитарное предприятие "АСБ Лизинг".
ЧУП "АСБ Лизинг" является юридическим лицом с самостоятельным балансом, имеет в хозяйственном ведении обособленное имущество, несет самостоятельную ответственность по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Основной целью ЧУП "АСБ Лизинг" является осуществление хозяйственной деятельности, направленной на получение прибыли для удовлетворения экономических интересов Собственника.
Предметом деятельности ЧУП "АСБ Лизинг" является оказание лизинговых услуг юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.
ЧУП "АСБ Лизинг" осуществляет следующие виды деятельности:
финансовый лизинг;
страховое посредничество [28, с.2].
В таблице 2.7 представлены данные, характеризующие состав, структуру и динамику предоставления кредитных ресурсов физическим лицам.
Таблица 2.7 - Состав, структура и динамика предоставления кредитных ресурсов физическим лицам за 2010-2011 гг.
| Показатели | 2010 г. | 2011 г. | Отклонение (+,-) | Темп изм., % | |||
| сумма, млн р. | уд. вес, % | сумма, млн р. | уд. вес, % | млн р. | уд. веса, п. п. | ||
| 1. Льготное кредитование жилищного строительства | 1726360,36 | 73,5 | 2694027,08 | 83,23 | 967666,72 | 9,73 | 156,05 |
| 2. Кредитование недвижимости на общих условиях | 133587,39 | 5,69 | 167408,40 | 5,17 | 33821,02 | -0,52 | 125,32 |
| 3. Кредиты на жилые помещения на общих условиях | 123301,25 | 5,25 | 155430,64 | 4,80 | 32129,39 | -0,45 | 126,06 |
| 4. Кредиты на потребительские нужды | 157267,33 | 6,7 | 137280,73 | 4,24 | -19986,60 | -2,45 | 87,29 |
| 5. Льготные кредиты на потребительские нужды | 150530,38 | 6,41 | 15742,04 | 0,49 | -134788,34 | -5,92 | 10,46 |
| 6. Кредиты участникам строй. сбереж. | 10014,76 | 0,43 | 11845,49 | 0,37 | 1830,74 | -0,06 | 118,28 |
| 7. Кредиты на приобретение автомобилей | 226,04 | 0,01 | 206,13 | 0,01 | -19,91 | 0,00 | 91, 19 |
| 8. Кредиты с использованием пластиковых карт | 47592,58 | 2,03 | 54963,74 | 1,70 | 7371,16 | -0,33 | 115,49 |
| Всего | 2348880,10 | 100 | 3236904,26 | 100,00 | 888024,17 | 0,00 | 137,81 |
На рисунке 2.1 представлена структура кредитного портфеля физических лиц в разрезе валют.
Рисунок 2.1 - Структура кредитного портфеля физических лиц в разрезе валют за 2010-2011 гг.
Исходя из данных, представленных на рисунке 2.2, следует отметить, что наибольший удельный вес кредитования населения осуществляется в белорусских рублях. Структура кредитного портфеля в разрезе валют в 2011 году практически не менялась относительно 2010 года.
|
|
|
