Анализ состава и структуры привлеченных ресурсов коммерческого банка

 

Исследование ресурсной базы коммерческого банка, как и любого другого коммерческого предприятия, предполагает анализ его привлеченных средств. Анализ привлеченных средств осуществляется банком на уровне отдельных счетов, клиентов, банковских продуктов, рыночных субъектов. Цель анализа - оценить портфель привлечения и дать предложение по его оптимизации по параметрам: наименьшая стоимость, максимальное использование - требуемая ликвидность. Основным фактором, влияющим на данное соотношение, выступает структура клиентов банка.

Следовательно, обязательным предварительным этапом анализа привлеченных средств должна быть сегментация рынка по отдельным признакам клиентов, например юридические и физические лица; по видам валют и др. [4, c.164].

Проведем анализ привлеченных средств на примере филиала ЗАО ”МТБанк" в городе Бобруйске.

Динамика привлеченных ресурсов филиала банка представлена в таблице 2.4.

 

Таблица 2.4 - Состав и структура привлеченных ресурсов филиала ЗАО ”МТБанк"

Показатели	2012 год		2013 год		Изменения за год
	Сумма, млн. р.	%	Сумма, млн. р.	%	Сумма, млн. р.	%
Средства клиентов	54454,2	72,6	60523,5	76,1	10512,2	3,5
Ресурсы филиала	20548,8	27,4	18976,3	23,9	-1236,3	-3,5
Итого	75 003	100	79 499,8	100	4 496,8	-

 

Примечание - Источник: собственная разработка.

Данные таблицы 2.4 позволяют выявить следующие тенденции. Так, привлеченные ресурсы филиала за 2013 г. составили 79 499,8 млн. руб. и в динамике увеличились на 4496,8 млн. руб., или на 6%. В структуре этих ресурсов наибольший удельный вес приходится на средства клиентов - 76,1%. В динамике средства клиентов филиала увеличились на 10512,2 млн. руб., или на 11,1% и на начало 2013 г. сложились в объеме 60523,5 млн. руб.

Теперь рассмотрим состав вкладов по категории клиентов филиала ЗАО ”МТБанк", представленный в таблице 2.5.

 

Таблица 2.5 - Состав и структура привлеченных от клиентов средств в филиале ЗАО ”МТБанк" за 2012-2013 гг.

Средства	2012 год		2013 год		Изменения за год
	Сумма, млн. р.	%	Сумма, млн. р.	%	Сумма, млн. р.	%
Физических лиц	27286,5	50,1	44761,1	74	17 474,6	23,9
Юридических лиц	27167,7	49,9	15762,4	26	11 405,3	-23,9
Всего	54454,2	100	60523,5	100	6 069,3	-

 

Примечание - Источник: собственная разработка.

Как видно из таблицы 2.5, средства физических лиц за анализируемый период увеличились в абсолютном выражении на 174747,6 млн. руб., или на 64,1%. Тенденция увеличения вкладов физических лиц филиала, как и в целом по банку обусловлена оптимизацией линейки вкладов и ростом денежных доходов населения. Рассматривая другие привлеченные ресурсы, к которым, прежде всего, относятся средства юридических лиц, необходимо отметить, что они демонстрируют тенденцию, как к относительному сокращению, так и к абсолютному.

Исследуя состав и структуру средств клиентов в филиале по видам валют, отметим то, что депозиты в иностранной валюте являются превалирующими.

 

Таблица 2.6 - Состав и структура средств клиентов в филиале ЗАО "МТБанк" в разрезе валют за 2012-2013 гг.

Вклады	2012 год		2013 год		Изменения за год
	Сумма, млн. р.	%	Сумма, млн. р.	%	Сумма, млн. р.	%
В иностранной валюте	30 471,2	56	39704,9	65,6	9 233,7	9,6
В национальной валюте	23983,0	44	20 818,6	34,4	-3 164,4	-9,6
Всего	54454,2	100	60523,5	100	6 069,3	-

 

Примечание - Источник: собственная разработка.

Из приведенных в таблице 2.6 данных следует, что за рассматриваемый период вклады в иностранной валюте составляли наибольший уд. вес65,6 %. За анализируемый период они увеличились в абсолютном выражении с 30471,2 млн. руб. до 39704,9 млн. руб., или на 9233,7 млн. руб. Вклады в национальной валюте, хотя и занимают наименьший удельный вес, уменьшились не только в абсолютном выражении с 23983 млн. руб. до 20818,6 млн. руб., но и в относительном - с 44% до 34,4%.

Учитывая тот факт, что средства лиц являются основой банковских ресурсов проанализируем структуру привлеченных средств клиентов по срочности за 2012-2013 гг. На основании отчетности составлены таблицы 2.7

 

Таблица 2.7 - Состав и структура средств, привлеченных от физических лиц в филиале ЗАО ”МТБанк" по срочности

Наименование статей	2012 год		2013 год		Изменения за год
	Сумма, млн. р.	%	Сумма, млн. р.	%	Сумма, млн. р.	%
Депозиты до востребования	7090,7	26	8457,7	18,9	1367,0	-7,1
Срочные депозиты	20195,7	74	36303,4	81,1	16 107,7	7,1
Всего	27286,5	100	44761,1	100	17 474,6	-

 

Примечание - Источник: собственная разработка.

Как видно из таблицы наибольшую долю занимают срочные вклады за анализируемый период они составили 36 303,4 млн. руб. Их доля увеличилась в общей сумме средств физических лиц на 7,1 %. Увеличение доли срочных вкладов является положительной тенденцией, т.к. они составляют наиболее стабильную часть, что с одной стороны повышает ликвидность банка, а с другой стороны позволяет осуществлять кредитование на более длительные сроки и следовательно под более высокий процент; при этом необходимо исходить из того, что прямой зависимости между ростом доходности банковских операций и ростом объема срочных вкладов не существует.

Основным качественным показателем ресурсной базы банка является ее срочность. С целью проведения анализа обязательств банка по сроку привлечения необходимо составить таблицы разбивки по срокам на каждую анализируемую дату.

Проследим динамику и структуру срочных вкладов населения по срокам хранения, представленные в таблице 2.8за 2012-2013 гг.

 

Таблица 2.8 - Состав и структура срочных вкладов филиала ЗАО ”МТБанк" в зависимости от сроков хранения

Наименование статей	2012 год		2013 год		Изменения за год
	Сумма, млн. р.	%	Сумма, млн. р.	%	Сумма, млн. р.	%
От 1 до 3 месяцев	229,4	1,1	12,5	0,0	-216,9	-1,1
От 3 до 6 месяцев	511,5	2,5	46,0	0,1	-465,5	-2,4
От 6 до 12 месяцев	1044,2	5,2	12477,3	34,4	11 433,1	29,2
Свыше 12 месяцев	18410,6	91,2	23767,7	65,5	5 357,1	-25,7
Итого	20195,7	100	36 303,4	100	16 107,7	-

 

Примечание - Источник: собственная разработка.

Как видно из таблицы 2.8, наибольшей популярностью пользуются вклады сроком свыше 12 месяцев - их доля составляет 65,5%, или 23767,7 млн. руб. В динамике объем таких вкладов увеличился на 5357,1 млн. руб., или на 29,1%. Абсолютная величина вкладов свыше 12 месяцев имеет растущую динамику. То есть прирост долгосрочных обязательств происходит более быстрыми темпами, чем краткосрочных. Это является положительной характеристикой банка.

На долю депозитов сроком от 6 до 12 месяцев на начало 2013 г. приходилось около 34,4%, или 12477,3 млн. руб. Динамика таких вкладов населения в рассматриваемый период была более чем достаточная - 11433,1 млн. руб.

Удельный вес вкладов населения сроком от 1 до 6 месяцев незначительный и не оказывает видимого влияния на изменение структуры срочных депозитов филиала банка в рассматриваемом периоде.

Абсолютная величина вкладов от 1 до 3 месяцев также имеет отрицательную динамику. Данный факт свидетельствует о недоверии вкладчиков к банку.

В результате анализа, очевидно, что суммарный объем привлеченных филиалом денежных средств за 2013 год составил 79 499,8 млн. рублей и реально вырос относительно начала 2012 года на 6%. Основным источником пополнения ресурсной базы филиала являются средства физических лиц, остатки которых занимают 44 761,1 млн. рублей или 74% в общем, объеме привлеченных средств против 15 762,4 млн. рублей или 26% средств юридических лиц. В настоящее время депозитная политика банка направлена на создание более удобных условий для вкладчиков-физических лиц, расширение линейки вкладов и т.п. В результате этого вклады физических в анализируемом периоде увеличились;

Проанализировав структуру депозитных привлеченных средств физических лиц по срочности выявила, что наибольшую долю занимают срочные вклады - 81,1%, на вклады до востребования приходится незначительная их часть;

В банке сосредоточены в основном депозиты в иностранной валюте, причем на сроки более 12 месяцев. По вкладам менее 6 месяцев наблюдается отток депозитов. Вклады в национальной валюте не пользуются особой популярностью у клиентов банка.

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: