 |
Сопровождение и мониторинг кредитных договоров и кредитного портфеля банка
|
|
|
|
Текущий контроль кредита осуществляется в период действия кредитного договора и состоит из двух видов контроля: контроля за кредитным портфелем в целом и контроля за отдельными кредитами.
Целями осуществления контроля за кредитным портфелем являются:
обеспечение соответствия объемов кредитования и установленных лимитов кредитования;
выявление тенденций в динамике кредитного портфеля;
проведение структурного анализа кредитного портфеля,
обеспечение доходности и минимизации рисков по кредитному портфелю.
Контроль кредитного портфеля включает мониторинг следующих основных показателей:
количество и общая сумма просроченных кредитов;
количество и общая сумма кредитов по категориям качества;
количество и общая сумма кредитов по регионам, отраслям экономики, валютам, кредитным продуктам;
отношение суммы пролонгированных кредитов, не приносящих доход, к общей сумме задолженности по кредитам;
суммы превышения установленных лимитов;
прибыльность (рентабельность) кредитного портфеля;
оборачиваемость кредитного портфеля;
общее число заемщиков.
Контроль кредитного портфеля Головного офиса, включая формирование управленческой отчетности, осуществляет Департамент кредитных операций и Департамент розничных операций.
Контроль кредитного портфеля филиалов, дополнительных офисов, включая формирование управленческой отчетности, осуществляет Управляющий филиалом, Управляющий дополнительным офисом, Кредитный комитет Банка и Малый Кредитный комитет.
Целями контроля отдельных кредитов являются:
контроль целевого использования кредита;
проверка своевременности погашения кредита и процентов за пользование кредитом в соответствии с кредитным договором;
|
|
|
анализ информации и документов о заемщике, залогодателях и поручителях, поступающих из различных источников, включая ежеквартальный анализ их финансового состояния на основе данных официальной финансовой отчетности;
анализ поведения заемщика (должника), залогодателей и поручителей в процессе исполнения кредитного договора;
проверка наличия и состояния имущества, являющегося предметом залога, а также контроль залоговой стоимости указанного имущества и контроль обеспеченности кредита;
анализ информации об экономических, отраслевых и политических факторах, которые могут повлиять на способность заемщика погашать кредит;
контроль представления заемщиком (должником), залогодателями и поручителями необходимых документов;
определение текущего уровня риска и категории качества ссуды на стадии исполнения кредитного договора;
своевременное выявление признаков проблемного кредита;
проверка правильности отражения кредитных операций в бухгалтерском учете;
контроль других существенных факторов.
Систему контроля отдельных кредитных сделок осуществляет каждое структурное подразделение, участвующее в кредитном процессе и выполняющее свои функции, утвержденные внутренними документами Банка, положениями о подразделениях и в соответствии с должностными обязанностями сотрудников.
Работа с проблемной задолженностью
Одним из важнейших этапов работы с проблемными кредитами является выявление признаков таких кредитов на ранней стадии.
Банком определены следующие признаки проблемного кредита:
существенное не согласованное с Банком снижение оборотов по счету заемщика (должника) и / или поручителя в Банке;
повышение категории качества ссуды до 4-й или 5-й категории;
утрата (частичная утрата) обеспечения кредита и / или существенное снижение залоговой стоимости предоставленного заемщиком обеспечения кредита;
|
|
|
приостановление деятельности заемщика (должника) / поручителя / залогодателя в результате действий правоохранительных органов и / или иных лиц;
наложение ареста на залоговое и другое имущество и / или изъятие такого имущества правоохранительными органами;
просрочка более чем на 5 рабочих дней платежа по основному долгу и / или других платежей, предусмотренных кредитным договором;
уменьшение количества инкассаторских поездок более чем в 2 раза или отказ от инкассации;
наличие информации о планируемом или состоявшемся изменении места нахождения заемщика (должника) / залогодателя / поручителя и / или места нахождения предмета залога (если Банком не получено уведомление об этом от самого заемщика (должника) / залогодателя / поручителя, соответственно);
смена учредителя или руководителя фирмы, являющейся заемщиком (должником) / залогодателем / поручителем;
создание препятствий Банку при проверке залога, бухгалтерской отчетности и других данных;
нестабильное поведение руководителей фирмы, являющейся заемщиком (должником) / залогодателем / поручителем, выражающееся, в частности, в уклонении их по различным причинам от личных встреч с представителями Банка;
наличие картотеки по внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок»;
другие существенные признаки.
Работа с проблемными кредитами осуществляется в Банке в соответствии с внутренними нормативными документами по кредитованию.
) Требования к обеспечению кредита
В качестве обеспечения кредитных сделок Банк рассматривает:
) залог, если в качестве залога выступают:
товарные запасы, сырьё, готовая продукция на складе;
товар в обороте и в переработке;
производственное оборудование и автотранспорт;
недвижимость;
ликвидные ценные бумаги;
долговые обязательства;
любое другое ликвидное имущество;
) поручительство юридических лиц;
) залог имущественных прав.
В качестве дополнительного обеспечения кредита Банк рассматривает поручительства физических лиц (руководителей и владельцев предприятия / созаемщиков - супруга или супруги);
|
|
|
Указанные виды обеспечения могут приниматься Банком, как в отдельности, так и в сочетании.
Как правило, наличие обеспечения является необходимым условием. Однако в отдельных случаях, по усмотрению Банка, кредиты могут быть предоставлены и без обеспечения. Так, без обеспечения могут предоставляться следующие кредитные продукты:
кредит в форме «овердрафт» (в т.ч. «овердрафт» держателям пластиковых карт);
кредитование на пополнение недостатка собственных оборотных средств заемщика на короткие сроки.
Работу с залоговым обеспечением проводит Управление залоговых операций.
Порядок работы с залоговым обеспечением утвержден “Методикой оценки, оформления и мониторинга предмета залога по предоставляемым Банком кредитам и гарантиям”.
Залоговая стоимость предмета залога определяется путем дисконтирования его реальной (рыночной) стоимости. В дисконт закладывается «сокращенный срок экспозиции», т.е. поправка на быструю продажу в случае возникновения оснований для обращения взыскания на предмет залога. Залоговая стоимость должна покрывать сумму обязательств заемщика (сумма кредита + % + комиссии), возможные судебные издержки Банка связанные с обращением взыскания на предмет залога (государственная пошлина, исполнительский сбор). Как правило, реальная (рыночная) стоимость предмета залога определяется специалистами Управления залоговых операций. Для определения залоговой стоимости недвижимости и сложного технологического оборудования может привлекаться независимый профессиональный оценщик.
Обеспечение кредита, как правило, должно удовлетворять следующим основным требованиям Банка:
обеспечение кредита должно быть оформлено в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;
залоговая стоимость обеспечения должна быть достаточна для компенсации основного долга по кредиту и процентов за весь срок кредита (если срок кредита превышает один год, в расчет компенсации включаются проценты, причитающиеся к выплате в течение ближайшего года);
|
|
|
обеспечение должно быть ликвидным;
реальная (рыночная) стоимость обеспечения не должна иметь существенных колебаний;
предмет (предметы) залога застрахованы залогодателем в пользу Банка, принявшего их в качестве залога по ссуде (ссудам). Финансовое положение страховой компании, предоставляющей страховой полис, должно оцениваться как хорошее с учетом вышеперечисленных обстоятельств.
Лимит по работе со страховыми компаниями утверждается Лимитным комитетом Банка.
) Условия предоставления кредита
Общие принципы:
Базовые условия и процентные ставки утверждаются Правлением Банка. В случае, если таковые ставки не установлены для каких-то кредитных сделок, их величина определятся на индивидуальной основе при принятии решения о предоставлении клиенту кредитного продукта уполномоченным на то органом Банка.
Процентная ставка по рублевым и валютным кредитам определяется, исходя из ставки рефинансирования Банка России, стоимости ресурсов на финансовом рынке в момент решения вопроса о выдаче кредита. А так же, исходя из кредитной истории потенциального Заемщика, проведенного анализа его финансового состояния, анализа стабильности его работы по расчетному счету в Банке и вида предлагаемого обеспечения.
На определение типовых процентных ставок влияют: лимит кредитования и сроки, на которые выдается кредит (краткосрочный, долгосрочный среднесрочный).
Для постоянных клиентов Банка, тесно сотрудничающих с Банком по разным продуктам Банка, может быть установлена более привлекательная процентная ставка. Банк проводит комплексный анализ доходов и комиссий, получаемых от Клиента, особо важными являются сведения о величине оборотов по расчетным счетам заемщика его поручителей, величине средних остатков по счетам.
Типовые формы всех кредитных договоров (соглашений) утверждаются Правлением Банка и вводятся в действие для исполнения внутренними приказами Председателя Правления Банка.
Кредиты предоставляются юридическим лицам, как правило, с обязательным заключением договора банковского счета.
Использование поручительства в качестве обеспечения кредита требует такой же оценки рисков поручителя, как и самого Заемщика.
Предоставление кредита юридическим лицам в валюте РФ производится перечислением средств на расчетный счет Заемщика (для юридических лиц).
Предоставление кредита юридическим лицам в иностранной валюте производится перечислением средств на текущий валютный счет Заемщика. Существенным условием предоставления кредита в иностранной валюте является проведение конверсионных операций через Банк (для юридических лиц).
|
|
|
Существенным условием предоставления кредита является перевод заемщиком в Банк кредитовых оборотов по контрактам доходной части ТЭО или предоставленного Бизнес- плана.
Для обеспечения поступления экспортной выручки на счет Заемщика Банком рекомендуется Заемщику предусматривать во внешнеторговом контракте аккредитивную форму расчетов, наличие гарантии платежа по контракту иностранного Банка, либо обязательный авансовый платеж.
Заключение
банк кредит риск заявка
Таким образом, только осознавая, каким является и каким должно стать кредитное дело, руководство банка может определить, достаточно ли ресурсов для осуществления эффективной кредитной политики. Разрабатывая Положение о Кредитной политике АКБ «ИНВЕСТТОРГБАНКА» (ЗАО) на долгосрочную перспективу определялись ориентиры, критерии которых будут исчислять размеры кредитных вложений и кредитного потенциала, учитывались непредвиденные внешние факторы. Развитие новых банковских продуктов и усиление конкуренции должны побуждать банковских служащих к активным действиям с учетом всех изменений и новшеств, происходящих на банковском рынке. Управляющая система банка должна установить правильные подходы, общие принципы кредитования своей клиентуры, определить типы выдаваемых ссуд, полномочия различных уровней по решению этих вопросов и операционные детали рассматриваемых и осуществляемых процедур. В Кредитной политике должны учитываться также конъюнктура денежного рынка и денежно-кредитная политика, проводимая ЦБ на основе правительственных прогнозов. Однако особое место при учете этих факторов занимают выявление предстоящих рисков, правильная оценка их предполагаемых уровней, а также разработка методики управления этими рисками. Необходимо периодически оценивать результаты кредитной политики, своевременно вносить корректировки в Положение о Кредитной политике, чтобы обеспечить адекватность принимаемых банком мер по изменениям в кредитной деятельности. Особенно важно учитывать изменения ресурсов банка, его операционной среды и изменения, влияющие на направления выдаваемых кредитов и на те результаты, которые будут достигаться на основе предоставления ссуд и привлечения кредитных ресурсов.
Литература
1. Банковское дело / Организация деятельности коммерческого банка/ под ред. Г.Н. Белоглазовой, М. «ЮРАЙТ» 2010 г.
2. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. / М., Финансы и статистика, 2008 г.
. Закон Российской Федерации от 29.05.92 № 2872-1 “О залоге”.
. Федеральный Закон от 30.12.2004г. №218-ФЗ «О кредитных историях».
. Федеральный закон от 07.08.2001г. 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма».
. Положение ЦБР от 19.08.2004г. №262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и Выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
. Федеральный закон от 02.12.1990г. № 395-1 “О банках и банковской деятельности” (с изм. и доп.).
. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ “О центральном банке Российской Федерации (Банке России)” (с изм. и доп.).
. Федеральный закон от 26.12.95 № 208-ФЗ “Об акционерных обществах” (с изм. и доп.).
. Указание оперативного характера ЦБР от 10.09.2004г. № 106-T «О расчете норматива максимального размера риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков (Н6)».
. Указание оперативного характера ЦБР от 17.01.2005г. №2-Т «О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении».
|
|
|
