 |
Глава 2. Анализ страхования банковских рисков коммерческих экспортных кредитов на примере ОАО АКБ Росбанк
|
|
|
|
Глава 2. Анализ страхования банковских рисков коммерческих экспортных кредитов на примере ОАО АКБ Росбанк
2. 1 Общая характеристика банка
Липецкий Филиал ОАО АКБ Росбанк находится по адресу: улица Советская, 4, Липецк, почтовый индекс 398001, подчиняется ГРКЦ ГУ Банка России.
Направления деятельности банка по убыванию:
1. Кредитование. Юридическим лицам Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств. Обеспечивает сбалансированное размещение привлекаемых ресурсов по срокам и объемам, строго соблюдая установленные Центральным Банком Российской Федерации экономические нормативы деятельности коммерческих банков. Выполняет комплексный анализ кредитоспособности заемщика, оценивает его финансовую устойчивость в целях определения степени риска невозврата предоставляемого кредита.
2. Расчетно-кассовое обслуживание в российских рублях. ОАО АКБ «Росбанк» предлагает юридическим лицам услуги по открытию и ведению счетов в рублях. Банк проводит все клиентские платежи день в день. При этом, возможно срочное проведение платежей после окончания операционного дня Банка, встречные платежи в Московском регионе. Зачисление денежных средств Клиентов также осуществляется день в день, не дожидаясь получения подтверждающих документов на бумажных носителях из РКЦ. Клиентам могут быть предложены электронные системы удаленного доступа " Клиент-Банк" и " Интернет-Банк, позволяющие управлять расчетным счетом, не выходя из офиса.
3. Операции с другими банками. Обслуживание частных и корпоративных клиентов и активное расширение своих позиций в этом направлении. Выработка стратегии развития межбанковских отношений стандартных услуг.
|
|
|
Основными клиентами являются средние и малые российские банки, а также крупнейшие банки стран клиентов.
Основные услуги, предоставляемые другими банкам:
- открытие корреспондентских счетов;
- проведение межбанковских расчетов;
- работа в системе удаленного доступа «Клиент-Банк» и «Интернет-Банк»;
- сделки купли-продажи иностранной валюты;
- банкнотные операции;
- межбанковское кредитование;
- операции с ценными бумагами.
4. Операции с ценными бумагами.
Банк предлагает клиентам и партнерам полный спектр услуг на рынке ценных бумаг с самыми разнообразными финансовыми инструментами.
5. Операции с частными лицами.
Выполняет полный спектр банковских продуктов и услуг - от традиционного расчетно-кассового обслуживания до управления активами и финансовые консультаций.
6. Другие операции (лизинг, факторинг, доверительное управление).
На протяжении всей своей деятельности Банк постоянно расширяет перечень услуг, оказываемых клиентам. Основным ориентиром введения новых банковских продуктов является максимальное развитие и оптимизация бизнеса наших клиентов. С этой целью банк внедрил лизинг. Лизинг позволяет клиенту создать универсальную и гибкую систему реализации своих долгосрочных инвестиционных проектов.
Банк предлагает как традиционные формы лизинговых кампаний, построенные на автотранспорте, так и более сложные, основанные на лизинге производственного оборудования.
Факторинг - одно из новых направлений в развитии Банка. Критерием выбора в пользу данной услуги как альтернативы традиционному кредитованию явилось более комплексное финансовое обслуживание клиента, основанное на гибком кредитовании поставок покупателям на условиях отсрочки платежа. Данная системы повышает конкурентоспособность клиента на рынке.
|
|
|
7. Инвестирование.
Осуществляет отбор, структурирование и управление прямыми инвестициями в компании с большим потенциалом роста стоимости бизнеса.
8. Операции с драгоценными металлами.
Банк осуществляет:
- покупку и продажу золота, серебра, платины и палладия, гибко подходя к формированию цен и условиям совершения операций;
- услуги на срочных рынках;
- межбанковские операции;
- кредитование производственных предприятий драгоценными металлами под залог;
- открытие и обслуживание металлических счетов клиентов;
- привлечение во вклады золота и серебра и предоставление займов по металлическим счетам;
- продажа монет из драгоценных металлов, эмитируемых Банком России;
- авансирование золотодобычи и кредитование предприятий по вторичной переработке извлекающих драгоценные металлы;
- предоставление консультативных услуг и помощь в организации инвестирование в золотодобывающий сектор;
- экспортные операций по поручению клиентов;
- хранение и транспортировку драгоценных металлов.
2. 2 Анализ финансового состояния банка
Проведем анализ баланса коммерческого банка в таблице 1.
Таблица 1 – Выдержка и баланса Липецкого филиала ОАО АКБ «Росбанк» за 2007-2009 гг.
| Статья баланса | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Отклонение, тыс. руб. (+, -) | Отклонение, % |
| Денежные средства | 497, 07 | ||||
| Межбанковские операции | -19916915 | 16, 06 | |||
| Операции с клиентами | 233, 81 | ||||
| Средства и имущество | 2589, 47 | ||||
| Результаты деятельности | - | 144, 12 | |||
| Баланс | 306, 90 |
Таблица 1 показывает, что денежные средства предприятия за 2007-2009т гг. увеличились на 97080895 тыс. руб. или на 397, 07%. Межбанковские операции уменьшились на 19916915 тыс. руб. или на 83, 94%. Денежные средства по операциям с клиентами возросли на 1863666564 тыс. руб. или на 133, 81%. Отметим резкое повышение средств и имущества банка практически в 24 раза. Данные по результатам деятельности банка сравниваются за 2008-2009 гг. За данный промежуток времени финансовые результаты банка увеличились на 44, 12%.
В целом, валюта банка возросла на 2995061539 руб. или на 206, 9%.
В таблице 2 проведем анализ отчета о прибылях и убытках банка.
Таблица 2 - Анализ отчета о прибылях и убытках Липецкого филиала ОАО АКБ «Росбанк» за 2007-2009 гг.
|
|
|
| Статья | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Отклонение, тыс. руб. | Отклонение, % |
| Доходы | 335, 25 | ||||
| Расходы | 506, 47 | ||||
| Прибыль | 171, 64 |
Из таблицы 2 видно, что с каждым годом доходы и расходы банка увеличиваются. Так рост доходов составил 235, 25% или 813824 тыс. руб., а рост расходов 406, 47% или 687096 тыс. руб. Из таблицы видно, что темп роста расходов превышает темп роста доходов.
Прибыль банка возросла на 71, 64% или на 126728 тыс. руб.
По состоянию на 31 декабря 2008 года финансовые активы, удерживаемые до погашения, представляли собой облигации следующих компаний: ООО ХК «Белый Фрегат», ЗАО «Вагонмаш», ООО «Инком-Лада», ОАО «Банк Петрокоммерц» и ОАО Банк ВТБ.
По состоянию за 31 декабря 2008 года расчетная ставка доходности по облигациям ООО ХК «Белый Фрегат» со сроком погашения в 2009 году составляла 21, 19% годовых, по облигациям ЗАО «Вагонмаш», ООО «Инком-Лада», ОАО «Банк Петрокоммерц» и ОАО Банк ВТБ со сроками погашения в 2010 - 2013 гг. - 14, 23% годовых, по облигациям ОАО Банк ВТБ со сроком погашения в 2016 году - 8, 94% годовых.
По имеющимся в портфеле Банка финансовым активам, удерживаемым до погашения, по состоянию за 31 декабря 2008 года имелись внешние рыночные котировки. Однако в силу крайне малого объема этих рынков, малого количества рыночных сделок, данные рынки нельзя признать достаточно развитыми для определения справедливой стоимости финансовых активов, удерживаемых для погашения. По состоянию за 31 декабря 2009 года рыночных котировок данных финансовых активов не существует, у эмитентов долговых ценных бумаг имеются существенные проблемы с финансовым положением и исполнением обязательств перед держателями ценных бумаг.
|
|
|
