Расчетное обслуживание клиентов банка

6Л. БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД

Банковский перевод - последовательность операций, начи­нающаяся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет пла­тельщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара). Банков­ский перевод завершается акцептом банком-получателем платежного поручения банка-отправителя.

Банковские переводы, осуществляемые за счет денежных средств клиента, производятся уполномоченными банками на основании полученных от клиента платежных инструкций.

Для оформления платежных инструкций по банковскому переводу используются следующие термины:

· уполномоченный банк - банк-резидент, осуществляющий операции по банковским переводам на основании соответствующей(их) лицензии(й) Национального банка Республики Беларусь;

· денежные средства, валюта - обобщающие понятия, включающие в себя иностранную валюту и белорусские рубли;

· клиенты - юридические лица (кроме банков), их филиа­лы, другие обособленные подразделения, выделенные этими юридическими лицами на отдельный баланс, органы государ­ственной власти и управления, физические лица, индивиду­альные предприниматели, обслуживаемые банками по опера­циям, связанным с осуществлением банковских переводов;

· плательщик - банк или клиент, за счет денежных средств которого осуществляется банковский перевод;

· бенефициар - банк или клиент, в пользу которого осуще­ствляется банковский перевод;

· взыскатель - банк или клиент, в пользу которого осущес­твляется списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке;

· стороны по банковскому переводу - плательщик и бене­фициар (взыскатель);

· участники банковского перевода - банки, участвующие в операциях по осуществлению банковского перевода;

· банк-корреспондент - банк, с которым уполномоченным банком установлены корреспондентские отношения с откры­тием корреспондентского и (или) клирингового счета (коррес­пондент со счетом) или без открытия корреспондентского и (или) клирингового счета (корреспондент без счета). Банки, с которыми уполномоченными банками произведен только об­мен образцами подписей уполномоченных лиц и (или) тести­рующими ключами, относятся к корреспондентам без счета;

· зачисление (списание) денежных средств - осуществле­ние бухгалтерской записи по зачислению (списанию) денеж­ных средств на счет (со счета);

· платежные инструкции - инструкции инициатора плате­жа банку-отправителю о переводе в пользу бенефициара

· (взыскателя) фиксированной или определяемой суммы де­нежных средств;

• расчетный документ - платежная инструкция, имеющая установленные Национальным банком Республики Беларусь вид, форму, содержание и обязательные реквизиты.

Под исполнением банком-отправителем платежных инструк­ций клиента понимается выдача платежного поручения банку- корреспонденту с одновременным предоставлением ему де­нежных средств, необходимых для исполнения этого платеж­ного поручения.

Платежные инструкции оформляются на белорусском или русском языке, за исключением случаев, предусмотренных за­конодательством.

Платежные инструкции клиента банку оформляются в письменной форме или в форме электронного документа.

Платежные инструкции в форме электронного документа должны содержать обязательные реквизиты, предусмотрен­ные инструкцией о банковском переводе, и соответствовать требованиям законодательства Республики Беларусь, регла­ментирующего применение электронного документа.

Банк несет ответственность за неисполнение, ненадлежа­щее исполнение, несвоевременное исполнение платежных инструкций клиента, банка-корреспондента в соответствии с законодательством Республики Беларусь, договором между банком и клиентом, банком-корреспондентом.

ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ

a. Дайте характеристику банковскому переводу.

b. Что понимается под исполнением банком-отправителем платежных инструкций?

c. На каком языке оформляются платежные инструкции?

d) В какой форме клиент может оформлять платежные инструкции?

6.2. КРЕДИТОВЫЙ ПЕРЕВОД

Кредитовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является плательщик. Кредитовый перевод осущес­твляется на основании представляемых в банк-отправитель платежных инструкций. Платежные инструкции при совершении кредитового перевода могут оформляться расчет­ными документами (платежным поручением, платежным тре­бованием-поручением) или иными документами, предусмот­ренными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Платежные поручения применяются при осуществлении международных и внутренних банковских переводов денеж­ных средств.

Платежные требования-поручения используются при осу­ществлении кредитовых переводов денежных средств в слу­чае, если стороны по переводу являются клиентами уполномо­ченных банков.

Операции по списанию денежных средств со счета пла­тельщика без поручения (распоряжения) владельца счета мо­гут оформляться мемориальным ордером в случаях, установ­ленных Инструкцией о банковском переводе, иными норма­тивными правовыми актами или договором между банком и клиентом.

При оформлении операций в случаях, установленных Инструкцией о банковском переводе, все экземпляры мемори­ального ордера должны содержать штамп банка, подпись от­ветственного исполнителя, а по операциям, подлежащим до­полнительному контролю, первый экземпляр мемориального ордера должен содержать подпись контролирующего работ­ника.

Платежное поручение как инструмент кредитового перево­да представляет собой платежную инструкцию, согласно кото­рой банк-отправитель по поручению плательщика осуществля­ет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указан­ному в поручении (бенефициару) (приложение 2).

Платежное поручение представляется в банк-отправитель в количестве экземпляров, определяемом банком-отправителем, но не менее двух экземпляров.

Платежные поручения представляются в банк-отправитель в течение десяти календарных дней со дня их выписки (день выписки в расчет не принимается).

Платежное поручение должно содержать обязательные реквизиты в соответствии с требованиями описания его полей (приложение 3).

Ответственность за достоверность и правильность инфор­мации, указанной в платежном поручении, несет плательщик.

При осуществлении кредитовых переводов посредством платежных поручений допускается передача их клиентом в банк-отправитель в электронном виде с применением телетранс­миссионных средств.

Банк-отправитель вправе принять к исполнению постоян­но действующее платежное поручение клиента, в соответ­ствии с которым банк-отправитель обязуется переводить сред­ства плательщика в пользу бенефициара в определенные сро­ки, при поступлении денежных средств на счет плательщика или в других случаях.

Постоянно действующее платежное поручение составляет­ся в произвольной форме или в форме, разработанной бан­ком, с указанием всех предусмотренных для платежных пору­чений обязательных реквизитов и представляется в банк-отправитель в одном экземпляре.

Ответственный исполнитель банка-отправителя при прие­ме от клиента платежного поручения обязан проверить следу­ющие реквизиты:

· правильность заполнения платежного поручения (запол­нение обязательных реквизитов, соответствие подписей и от­тиска печати заявленным образцам) и соответствие данных платежного поручения данным документов, представленных в банк-отправитель в установленных законодательством случаях;

· наличие на счете (счетах) у плательщика суммы средств, необходимой для осуществления перевода, в том числе для уплаты возмещения телетрансмиссионных расходов банков и банковских комиссионных вознаграждений в случае, если их уплата производится плательщиком;

· правомерность осуществления кредитового перевода на основании представленных в банк-отправитель документов.

Банк-отправитель не принимает к исполнению платежные поручения плательщика в следующих случаях:

· наличие исправлений и подчисток;

· отсутствие обязательных реквизитов;

· несоответствие подписей и оттиска печати плательщика на платежном поручении заявленным в банк образцам;

· отсутствие необходимых в соответствии с законодатель­ством документов;

· несоответствие данных платежного поручения данным документов, представленных в банк-отправитель в установлен­ных законодательством случаях;

· отсутствие у плательщика правовых оснований для осу­ществления кредитового перевода, если контроль со стороны банка-отправителя за правомерностью осуществления креди­тового перевода установлен законодательными актами Республики Беларусь или нормативными правовыми актами Совета Министров Республики Беларусь, Национального банка Рес­публики Беларусь;

· невозможность проведения конверсии, покупки, прода­жи средств в соответствии с требованиями законодательства или же невозможность проведения конверсии, покупки, продажи валюты по указанному плательщиком курсу;

· затруднения чтения реквизитов платежного поручения.

Банк-отправитель вправе отказаться от приема к исполне­нию платежного поручения плательщика в случае отсутствия или недостаточности средств на счете плательщика дня испол­нения этого платежного поручения, если иное не предусмотрено договором между банком и плательщиком.

Не принятые к исполнению по указанным причинам пла­тежные поручения возвращаются банком-отправителем пла­тельщику с указанием на оборотной стороне первых экземпля­ров причин их возврата.

На всех экземплярах принятого к исполнению платежного поручения проставляются штамп банка-отправителя и дата приема, после чего второй экземпляр платежного поручения выдается плательщику. Первый экземпляр платежного поруче­ния является основанием для списания средств со счета кли­ента и после исполнения платежного поручения помещается в документы дня банка-отправителя. При исполнении платеж­ного поручения в полной сумме и совпадении даты исполне­ния и даты приема дата исполнения не указывается. При исполнении платежного поручения на поступивших в банк экземплярах платежного поручения ставится подпись ответственного исполнителя.

Списание средств со счета плательщика для осуществле­ния кредитового перевода по постоянно действующему пла­тежному поручению оформляется мемориальным ордером, а

После проведения последнего платежа по постоянно действующему платежному поручению первый экземпляр пос­тоянно действующего платежного поручения вместе с мемо­риальным ордером помещается в документы дня банка-отправителя.

Списание средств со счета плательщика для осуществле­ния кредитового перевода по постоянно действующему пла­тежному поручению не производится при отсутствии или не­достаточности средств на счете плательщика.

На основании представленного клиентом.платежного по­ручения банк-отправитель направляет платежное поручение банку-корреспонденту.

При наличии договора банка с клиентом на прием к испол­нению платежных поручений (за исключением постоянно действующих поручений, платежных поручений на перевод с конверсией, покупкой, продажей) в случае отсутствия (недос­таточности) средств на текущем счете плательщика платежное поручение в неоплаченной сумме приходуется по внебалансо­вому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и помещается в картотеку к данному счету.

При приеме к исполнению платежного поручения в случае отсутствия (недостаточности) средств на счете плательщика на всех экземплярах платежного поручения проставляются да­та приема, штамп банка-отправителя о помещении платежно­го поручения в картотеку к внебалансовому счету 99814 «Рас­четные документы, не оплаченные в срок».

При частичной оплате сумма, в которой поручение прихо­дуется в картотеку, указывается на обороте всех экземпляров платежного поручения. Указанная запись заверяется под­писью ответственного исполнителя.

Для частичной оплаты поручения (в случае недостаточности средств на текущем счете) оформляется мемориальный ордер.

Зачисление банком-получателем средств на счет бенефици­ара производится в соответствии с номером счета, указанным н платежном поручении банка-корреспондента.

Разновидность кредитового перевода - платежное требование-поручение. Оно является платежной инструкцией, содер­жащей требование бенефициара к плательщику оплатить сто­имость поставленного по договору товара, провести платежи по другим операциям на основании направленных ему (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных доку­ментов, предусмотренных договором (приложение 4).

Платежное требование-поручение представляется бенефи­циаром непосредственно плательщику, минуя обслужива­ющие их банки.

Представленное плательщику платежное требование-пору­чение должно содержать следующие обязательные реквизиты: наименование расчетного документа, дату и номер платежно­го требования-поручения, а также реквизиты в соответствии с требованиями описания полей «Сумма и валюта», «Плательщик», «Банк-получатель», «Бенефициар», «Назначение плате­жа» (приложение 5).

Первый экземпляр платежного требования-поручения заве­ряется оттиском печати и подписями бенефициара.

Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поручение плательщик уведомляет непосредствен­но бенефициара в порядке и сроки, определяемые договором, заключенным между ними.

Плательщик при согласии оплатить (полностью или час­тично) платежное требование-поручение указывает в полях «Сумма к оплате и валюта», «Счет №», «Плательщик», «Банк- отправитель», «Расходы по переводу» и другие необходимые Реквизиты..

Ответственность за достоверность информации, указанной в платежном требовании-поручении, несет плательщик.

Акцептованное плательщиком платежное требование-пору­чение представляется в банк-отправитель в количестве экземп­ляров, определяемом данным банком, но не менее двух экземпляров. Первый экземпляр платежного требования-поручения заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц плательщика согласно заявленным в банк образцам под­писей и оттиска печати.

Плательщик имеет право отозвать (изменить) выданные: банку платежные поручения (требования-поручения) до мо­мента их исполнения или совершения банком фактических действий по их исполнению.

Для отзыва (изменения) платежного поручения (требова­ния-поручения) плательщик представляет в банк-отправитель заявление в произвольной форме, заверенное оттиском печати и подписями должностных лиц клиента, согласно заявленным в банк.

Банк-отправитель в случае принятия заявления об отзыве аннулирует указанное в нем платежное поручение (требование-поручение).

В случае невозможности отзыва (изменения) платежного поручения (требования-поручения) банк-отправитель инфор­мирует об этом плательщика.

ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ

· Какова характеристика кредитового перевода?

· Дайте характеристику платежному поручению.

· Какие обязательные реквизиты платежного поручения?

· Какой срок действия платежного поручения?

· В каких случаях банк-отправитель принимает платежное поручение к исполнению?

· В каких случаях банк-отправитель не принимает платежное поруче­ние к исполнению?

· Какова сущность расчетов постоянно действующим платежным пору­чением?

· Каков порядок оплаты платежного поручения?

· Дайте характеристику платежному требованию-поручению.

· Какие обязательные реквизиты платежного требования-поручения оформляет бенефициар?

· Какие реквизиты оформляет плательщик при согласии оплаты пла­тежного требования-поручения?

· Когда плательщик может отозвать платежные инструкции?

6.3. ДЕБЕТОВЫЙ ПЕРЕВОД

Дебетовый перевод - банковский перевод, инициатором ко­торого является бенефициар. При осуществлении дебетового перевода платежные инструкции оформляются расчетными документами - платежным требованием, чеком или другими документами, предусмотренными законодательством Респуб­лики Беларусь.

Платежные требования применяются при осуществлении банковских переводов денежных средств, банком-отправителем и банком-получателем по которым являются уполномо­ченные банки.

Платежное требование - платежная инструкция, содержа­щая требование получателя денежных средств (бенефициара) к плательщику об уплате определенной суммы через банк (приложение 6).

Использование платежного требования для осуществления безналичных расчетов в форме банковского перевода оговари­вается в договоре между бенефициаром и плательщиком.

Для проведения дебетового перевода посредством платеж­ного требования уполномоченные банки осуществляют опера­ции по инкассо.

Инкассо - это такая банковская операция, при которой банк по поручению своего клиента, бенефициара и на основа­нии составленного им расчетного документа получает причи­тающуюся получателю сумму денежных средств от плательщи­ка и зачисляет ее на счет получателя.

При проведении дебетовых переводов посредством платеж­ных требований используется акцептная или без акцептная форма инкассо.

Акцептная форма инкассо применяется при расчетах за отгруженные (отпущенные) товары (работы, услуги) и в дру­гих случаях по усмотрению сторон.

Без акцептная форма используется при списании средств со счета плательщика в бесспорном порядке.

Платежное требование оформляется бенефициаром (взыс­кателем) в соответствии с порядком, установленным Инструк­цией о банковском переводе (приложение 7), и представляет­ся в обслуживающий его банк (банк-получатель) для направле­ния в банк, обслуживающий плательщика (банк-отправитель).

Платежное требование составляется на бланках установ­ленной формы и представляется в банк-получатель в трех экземплярах.

Первый экземпляр платежного требования заверяется от­тиском печати и подписями должностных лиц бенефициара (взыскателя) согласно заявленным в банк-получатель образцам подписей и оттиска печати.

Платежное требование представляется в банк в течение де­сяти календарных дней со дня его выписки (день выписки в рас­чет не принимается) с реестром, оформленным в двух экземп­лярах (приложение 8). Реестр может не оформляться, если бе­нефициаром по платежному требованию является банк.

Ответственность за достоверность и правильность инфор­мации, указанной в платежном требовании, несет бенефициар (взыскатель).

При осуществлении дебетовых переводов посредством пла­тежных требований допускается передача бенефициаром их и реестров в банк-получатель в электронном виде.

При приеме на инкассо платежного требования от клиента ответственный исполнитель банка-получателя проверяет пра­вильность оформления платежного требования: соответствие подписей и оттиска печати заявленным образцам в платежных требованиях на бумажных носителях; подлинность и цело­стность платежных требований, переданных в электронном виде; заполнение обязательных реквизитов.

Платежные требования не принимаются банком-получате­лем в следующих случаях:

· наличие исправлений и подчисток в платежном требова­нии на бумажном носителе;

· отсутствие в платежном требовании обязательных рекви­зитов;

· несоответствие подписей и оттиска печати в платежном требовании на бумажном носителе заявленным образцам;

· несоответствие данных, приведенных в реестре, данным в платежном требовании;

· невозможность установления отправителя либо непод­тверждения подлинности и целостности платежного требова­ния, переданного в электронном виде.

Не принятые по указанным причинам банком-получателем платежные требования вычеркиваются из реестра и возвраща­ются представившему их клиенту для переоформления.

Платежные требования, оформленные надлежащим обра­зом, принимаются банком-получателем для направления в банк-отправитель.

На всех экземплярах платежного требования проставляется фактическая дата представления, штамп банка.

На всех экземплярах реестра указывается фактическая дата представления платежных требований в банк-получатель. Пер­вый экземпляр реестра, заверенный подписью ответственного исполнителя, остается в банке-получателе, второй, заверенный подписью ответственного исполнителя и штампом банка-получателя, возвращается бенефициару в подтверждение приема документов.

Платежные требования, принятые банком-получателем в течение банковского дня, направляются в банк-отправитель не позднее следующего банковского дня.

При поступлении платежного требования в банк-отправитель ответственный исполнитель проверяет правильность оформления платежного требования, заполнение обязатель­ных реквизитов.

Платежные требования не принимаются банком-отправи­телем в следующих случаях:

· наличие исправлений и подчисток в платежном требова­нии на бумажном носителе;

· отсутствие штампа банка-получателя на платежном тре­бовании на бумажном носителе;

· невозможность установления отправителя либо не под­тверждение подлинности и целостности платежного требования, переданного в электронном виде;

· отсутствие в платежном требовании обязательных рекви­зитов;

· невозможность установления плательщика.

На оборотной стороне первого экземпляра платежного требования делается запись о причине его неисполнения, которая заверяется подписью ответственного исполнителя и штам­пом банка-отправителя.

Платежные требования, не принятые к исполнению, регистрируются в отдельном журнале с указанием наименования и номера счета бенефициара, номера, даты и суммы требования, наименования банка-получателя, причины неисполнения пла­тежного требования.

На всех экземплярах платежного требования, принятого банком-отправителем, проставляется дата его поступления в банк-отправитель. При поступлении платежного требования по окончании банковского дня днем его поступления в банк считается следующий банковский день.

Платежное требование исполняется банком-отправителем на основании полученного от плательщика акцепта. Акцепт оформляется заявлением на акцепт, которое представляется в банк-отправитель в двух экземплярах. Первый и второй экземп­ляры заявления заверяются оттиском печати и подписями должностных лиц плательщика согласно заявленным в банк-отправитель образцам подписей и оттиска печати. Форму за­явления на акцепт банки разрабатывают самостоятельно.

Акцепт может быть предварительным или последующим.

Предварительный акцепт - акцепт плательщика, получен­ный банком-отправителем до поступления платежного требо­вания, предполагающий оплату платежного требования в день его поступления в банк-отправитель.

В заявлении на предварительный акцепт должны быть ука­заны: наименование плательщика и номер счета, с которого будет производиться оплата платежных требований; наименование(я) бенефициара(ов); номер(а) и дата(ы) заключенного(ых) договора(ов), по которому(ым) предполагается оплата платежных требований в день их поступления; расходы по пе­реводу (на чей счет относятся банковские комиссионные воз­награждения и телетрансмиссионные расходы по переводу); другая необходимая информация, которую плательщик приз­нает существенной.

При приеме заявления на предварительный акцепт ответ­ственный исполнитель банка-отправителя проставляет на обо­их экземплярах заявления дату поступления заявления в банк, свою подпись и штамп банка. Первый экземпляр заявления на предварительный акцепт хранится в банке-отправителе в от­дельной папке, второй экземпляр заявления возвращается пла­тельщику.

Ответственный исполнитель сверяет с заявлением на пред­варительный акцепт только платежные требования, содержа­щие отметку об оплате с предварительным акцептом.

Банки не рассматривают споры между бенефициаром и плательщиком о причинах невключения бенефициара в заяв­ление на предварительный акцепт.

Урегулирование претензий между плательщиком и бенефи­циаром по поводу необоснованного невключения бенефициа­ра в заявление на предварительный акцепт производится сто­ронами самостоятельно в порядке, установленном законода­тельством или договором.

Последующий акцепт - акцепт плательщика, полученный банком-отправителем после поступления платежного требова­ния в течение срока акцепта - пять банковских дней, не счи­тая дня поступления платежного требования в банк.

В порядке последующего акцепта подлежат оплате нижепе­речисленные платежные требования:

· не содержащие отметку об оплате с предварительным ак­цептом;

· содержащие отметку об оплате с предварительным акцеп­том, но поступившие от бенефициаров, не указанных в заявле­нии на предварительный акцепт;

· содержащие отметку об оплате с предварительным акцеп­том, поступившие от бенефициаров, указанных в заявлении па предварительный акцепт, но в которых указаны не соответ­ствующие заявлению номера и (или) даты договоров;

· требования, в которых неверно указаны номера счетов пли наименования плательщиков, в том числе содержащие от­метку об оплате с предварительным акцептом, в случаях, если (банк может установить плательщиков.

Платежное требование, подлежащее оплате в порядке пос­ледующего акцепта в день поступления, приходуется по внеба­лансовому счету «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты» и помещается в картотеку к указанному счету в календарной очередности. Платежное требование учитывает­ся по указанному счету до его исполнения (полностью или частично) или возврата без исполнения.

На всех экземплярах платежного требования в поле «Срок представления акцепта» проставляется дата последнего дня представления заявления на акцепт.

Третий экземпляр платежного требования, заверенный штампом банка, направляется плательщику.

Платежное требование, поступившее в банк-отправитель в электронном виде, может быть передано банком-отправителем плательщику в электронном виде на основании заключенного между ними договора.

В заявлении на последующий акцепт содержится поруче­ние банку оплатить поступившие требования, а также указыва­ются: наименование плательщика и номер(а) его счета(ов); номера, даты, суммы требований (цифрами); суммы, в кото­рых требования акцептованы (цифрами и прописью), или за­пись об акцепте в полной сумме; дата платежа (указывается в пределах срока акцепта); расходы по переводу (на чей счет от­носятся банковские комиссионные вознаграждения и телетранс­миссионные расходы по переводу); другая необходимая ин­формация, которую плательщик признает существенной.

Первые экземпляры заявления на последующий акцепт хранятся в банке-отправителе в отдельных папках.

Перед исполнением платежных требований, включенных в заявление на предварительный или последующий акцепт, от­ветственный исполнитель банка-отправителя проверяет:

· правомерность осуществления дебетового перевода на основании представленных в банк-отправитель документов;

· соответствие данных платежного требования данным до­кументов, представленных в банк-отправитель в установлен­ных законодательством случаях.

Платежные требования, включенные плательщиком в заяв­ление на акцепт, не подлежат исполнению в случае:

· непредставления необходимых в соответствии с законо­дательством документов;

· несоответствия данных платежного требования данным документов, представленных в банк-отправитель в установлен­ных законодательством случаях.

Не принятые к исполнению по указанным выше причинам платежные требования считаются неакцептованными.

При этом платежные требования, поступившие для оплаты в порядке предварительного акцепта, подлежат оплате с после-; дующим акцептом.

Платежные требования, поступившие для оплаты с последующим акцептом и не принятые к исполнению, вычеркива­ются из заявления на последующий акцепт.

После приема к исполнению платежных требований, включенных в заявление на последующий акцепт, ответственный исполнитель банка-отправителя проставляет на обоих экземп­лярах заявления на последующий акцепт дату поступления за­явления в банк, свою подпись и штамп банка. Второй экземпляр заявления возвращается плательщику.

На частично акцептованных платежных требованиях (в том числе и по которым получен частичный отказ) делается надпись об акцептованной плательщиком сумме: «Сумма акцепта_____________». Указанная надпись заверяется подписью ответственного исполнителя.

Принятые к исполнению платежные требования, акцепто­ванные плательщиком, при наличии достаточной суммы средств на счете плательщика исполняются банком-отправите­лем следующим образом:

· платежные требования, подлежащие оплате в порядке предварительного акцепта, в полной сумме в день поступле­ния платежного требования. После исполнения первый экземп­ляр платежного требования (копии платежного требования, сформированной на бумажном носителе) помещается в доку­менты дня банка-отправителя, второй направляется в банк-по­лучатель для выдачи бенефициару, третий - плательщику с вы­пиской из его счета (если иное не предусмотрено в договоре);

· платежные требования, подлежащие оплате в порядке последующего акцепта, - в акцептованной плательщиком сум­ме с датой платежа, указанной в заявлении на акцепт. Первый экземпляр платежного требования (копии платежного требо­вания, сформированной на бумажном носителе) помещается в документы дня банка-отправителя; второй направляется в банк-получатель дня выдачи бенефициару.

На всех экземплярах исполненных платежных требований проставляются дата исполнения, подпись ответственного ис­полнителя, штамп банка-отправителя.

Акцептованные платежные требования, для оплаты кото­рых на счете плательщика недостаточно средств, исполняются в пределах остатка средств на счете. На всех экземплярах пла­тежного требования ответственным исполнителем банка-отправителя первоначальная сумма зачеркивается и рядом про­ставляется сумма, в которой требование подлежит оплате. Ис­правление суммы заверяется подписью ответственного испол­нителя. На втором экземпляре требования, подлежащего от­сылке в банк-получатель, делается запись о причине его исполнения не в полной сумме (не в сумме, акцептованной платель­щиком).

Частичная оплата платежного требования оформляется ме­мориальным ордером. В поле «Назначение платежа» мемори­ального ордера указываются: наименование расчетного доку­мента, по которому производится частичная оплата, его но­мер, дата и сумма; назначение платежа (наименование плате­жа, товара, работы, услуги), наименования, номера и даты до­кументов, служащих основанием для осуществления платежа; другая дополнительная информация о деталях платежа. Количество оформляемых банком-отправителем экземпляров ме­мориального ордера и порядок их использования должны со­ответствовать количеству и порядку использования экземпля Вов платежного требования, по которому производится части Мая оплата.

Акцептованные платежные требования, оформленные для проведения дебетовых переводов белорусских рублей и предъ­явленные к текущему счету плательщика (за исключением сче­тов физических лиц), не исполненные (исполненные частич­но) ввиду отсутствия (недостаточности) средств на счете пла­тельщика, в акцептованной сумме (неисполненные) или в не­исполненной сумме (частично исполненные) приходуются по Внебалансовому счету 99814 «Расчетные документы, не опла­ченные в срок» и помещаются в картотеку к указанному счету При помещении в картотеку частично исполненного требова­ния на обороте всех его экземпляров проставляется сумма, в Которой требование приходуется в картотеку. Указанная за­пись заверяется подписью ответственного исполнителя.

Бесспорный порядок списания средств означает списаний средств со счета плательщика без его согласия.

Списание средств со счета плательщика в бесспорном по­рядке производится на основании исполнительных докумен­тов, определяемых законодательными актами Республики Бе­ларусь.

Списание средств в бесспорном порядке допускается со счетов плательщика, предназначенных для учета денежных средств, которыми плательщик вправе распоряжаться, в слу­чае, если такое списание средств не противоречит режиму сче­та, установленному законодательными актами Республики Бе­ларусь.

Для взыскания средств в бесспорном порядке взыскатель представляет в обслуживающий его банк платежное требование.

При приеме на инкассо платежные требования помимо про­верки на предмет правильности их оформления дополнительно проверяются на предмет правомерности их выставления.

Платежное требование при безакцептной форме инкассо должно представляться в банк взыскателя с подлинным испол­нительным документом или его дубликатом.

Исполнительные документы предъявляются в банк в пре­делах срока давности для предъявления исполнительных доку­ментов к исполнению. Сроки давности и порядок их исчисле­ния устанавливаются законодательством Республики Беларусь.

При приеме платежных требований, оформленных на ос­новании исполнительного документа, ответственный испол­нитель банка-получателя проверяет наличие исполнительного документа, возможность его приема по сроку давности, соот­ветствие суммы платежного требования сумме, подлежащей взысканию по исполнительному документу. При наличии на исполнительном документе отметок о частичной оплате сум­мой исполнительного документа считается сумма, указанная в нем, за вычетом ранее оплаченных сумм. Сумма, указанная в платежном требовании, должна быть меньше либо равна сум­ме, подлежащей взысканию по исполнительному документу.

Платежное требование считается неправомерно предъяв­ленным и не принимается банком-получателем в следующих случаях:

· без исполнительного документа;

· если срок давности для предъявления исполнительного документа к исполнению истек;

· если сумма, указанная в платежном требовании, больше суммы, указанной в исполнительном документе;

· если данные, указанные в исполнительном документе, не соответствуют данным, указанным в платежном требовании.

· Платежные требования, не принятые банком-получателем по причине неправильного их оформления и (или) неправо­мерного выставления, вычеркиваются из реестра и возвраща­ются представившему их клиенту для переоформления. На оборотной стороне первого экземпляра платежного требова­ния указываются причины его возврата.

· Платежные требования, принятые банком-получателем в течение банковского дня, направляются в банк-отправитель не позднее следующего банковского дня.

· На всех экземплярах платежного требования, принятого к исполнению банком-отправителем, проставляется дата его поступления в банк-отправитель. При поступлении платежно­го требования по окончании банковского дня днем его поступ­ления в банк считается следующий банковский день.

· При поступлении в банк-отправитель платежные требова­ния проверяются на правильность их оформления (в том чис­ле правильность указания в платежном требовании номера счета и наименования плательщика) и правомерность предъ­явления. Непринятые платежные требования возвращаются (с приложением в соответствующих случаях исполнительного документа) банком-отправителем в банк-получатель для выда­чи взыскателю. На обороте первого экземпляра платежного требования делается запись о причине его возврата.

· Платежные требования, принятые к исполнению банком-отправителем, при наличии средств на счете плательщика ис­полняются в полной сумме в день поступления.

· После исполнения первый экземп

⇐ Предыдущая45678910111213Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: