Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу! Архитектура Биология География Искусство История Информатика Маркетинг Математика Медицина Менеджмент Охрана труда Политика Правоотношение Разное Социология Строительство Физика Философия Финансы Химия Экология Экономика Электроника Данные для заполнения титульного листа декларации по налогу на прибыль ⇐ ПредыдущаяСтр 7 из 7 Наименование реквизита Заполнение реквизита Организация ООО «Металекс» Система налогооблажения Общая Основной вид деятельности 95.11 Ремонт компьютеров и периферийного компьютерного оборудования ИНН 7839466074 КПП 781101001 Код налогового органа 7811 Налоговый (отчетный) период (код) 34 Код по месту нахождения (учета) 214 Номер контактного телефона 88123260145 Налогоплательщик Горностаев Андрей Сергеевич Код по ОКТМО 40302000 Код бюджетной классификации (в Федеральный бюджет) 18210101011011000110 Код бюджетной классификации (в бюджет субъекта Российской Федерации) 18210101012021000110 Доходы и расходы ООО «Металекс» за 2019 год, руб. Доходы организации
Выручка от оказания услуг	3 645 600
Выручка от реализации товаров	362 400
Выручка от реализации основного средства	120 000
Выручка от сдачи имущества в аренду	30 000
Проценты, начисленные банком на остаток денег на расчетном счете	1 000
Излишки материально-производственных запасов, выявленные при инвентаризации	500
Проценты по договору займа, предоставленного работнику фирмы	700
Сумма списанной кредиторской задолженности в связи с истечением срока исковой давности	7 080
Расходы организации
Стоимость материалов, которые использованы при оказании услуг	100 000
Оплата косвенных расходов (топливо и электроэнергия)	60 000
Заработная плата сотрудникам администрации	400 000
Заработная плата работников, занимающихся ремонтом	690 000
Амортизация технического оборудования	150 000
Амортизация здания администрации	50 000
Проценты по кредиту	5 400
Расходы на расчетно-кассовое обслуживание в банке	3 000
Амортизация по имуществу, переданному в аренду	1 500
Убытки прошлых лет, по которым нельзя установить налоговый период возникновения	12 000

    Организация списала в отчетном периоде морально устаревший компьютер. Его первоначальная стоимость 20 000 рублей, сумма начисленной амортизации 19 900 рублей.

    Сумма ранее начисленных авансовых платежей за 9 месяцев равна 300 357 рублей, в том числе:

— в федеральный бюджет 30 036 руб.;

— в региональный бюджет 270 321 руб.

Практическая работа № 14 «Заполнение декларации по налогу на добавленную стоимость. Заполнение декларации по налогу на имущество организаций»

Цель практического занятия: Приобретение навыков заполнения декларации по налогу на добавленную стоимость, декларации по налогу на имущество организаций

Задание 1.

На основании исходных данных рассчитайте сумму налога на добавленную стоимость к уплате и заполните декларацию по налогу на добавленную стоимость

ООО «Олимп» за I квартал 2019 года. Для заполнения декларации по налогу на добавленную стоимость используйте электронно-правовую систему «Консультант Плюс» (образец заполнения декларации по налогу на добавленную стоимость).

Исходные данные:

Данные для заполнения титульного листа декларации по налогу на добавленную стоимость

За налоговый период у организации следующие показатели деятельности:

· реализована готовая продукция на сумму 2 568 000 руб. (в том числе НДС 20 %);

· приобретены товарно-материальные ценности на сумму 1 824 000 руб. (в том числе НДС 20 %);

· от сдачи в аренду помещений получена арендная плата в сумме 88 200 руб. (в том числе НДС 20 %);

· акцептованы и оплачены счета поставщиков за коммунальные услуги в сумме 50 320 руб. (в том числе НДС 20 %);

· безвозмездно передан другой организации станок остаточной стоимостью 85 000 руб.;

· получены авансовые платежи в счет предстоящих поставок товаров в сумме 275 640 рублей (в том числе НДС 20 % руб.);

· реализована готовая продукция на сумму 53 900 руб. (в том числе НДС 10 %).

Задание 2.

На основании исходных данных рассчитайте сумму налога на имущество организации и заполните декларацию по налогу на имущество ООО «Вариант» за 2019 год. Для заполнения декларации по налогу на имущество используйте электронно-правовую систему «Консультант Плюс» (образец заполнения декларации по налогу на имущество).

Исходные данные:

    ООО «Вариант» на рынке уже 8 лет. В собственности организации имеется:

1. Помещение в Москве площадью 140 кв. м., кадастровая стоимость 1 кв. м. площади помещения составляет 125 000 руб.. Код ОКТМО 46503451025. Налоговая база по данному имуществу определяется как кадастровая стоимость. Кадастровый номер 77:07:0007077:1342. Ставка налога 2,2 %.

2. Движимое имущество. Налоговая база по данному объекту определяется как его среднегодовая стоимость. Код ОКТМО 46634101001.Ставка налога 2%.

Льгот организация не имеет.

Остаточная стоимость основных средств

Практическая работа № 15 «Заполнение формы Расчет налога на доходы физических лиц. Заполнение сведений о доходах физических лиц»

Цель практического занятия: Усвоение порядка расчета налога на доходы физических лиц. Приобретение навыков заполнения сведений о доходах физических лиц.

Задание 1.

На основании исходных данных заполните справку по форме 2-НДФЛ за 2019 год. Для заполнения справки используйте электронно-правовую систему «Консультант Плюс» (образец заполнения справки 2-НДФЛ).

Исходные данные:

Сергеев Александр Анатольевич работает в ООО «Олимп» наладчиком оборудования. У сотрудника имеется один ребенок в возрасте 7 лет. Все соответствующие документы предоставлены.

Справка по форме 2-НДФЛ за 2019 год № 1

Данные о физическом лице

Данные о налоговом агенте

Коды доходов и вычетов

Доходы Сергеева А.А.

За 2019 год