 |
Вопрос. Лизинговые операции и их контроль в рыночной экономике
|
|
|
|
Лизинг - вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (договору лизинга) одно лицо обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество другому лицу за плату во временное пользование для предпринимательских целей.
Субъекты лизинга
Лизингодатель - лицо осуществляющее лизинговую деятельность (обычно лизинговая компания), т.е. передачу в лизинг специально приобретенного для этого имущества.
Лизинговыми называются все компании, осуществляющие арендные отношения независимо от вида аренды.
Лизингополучатель - лицо, получающее имущество в пользование по договору лизинга.
Поставщик (продавец) объекта лизинга - изготовитель машин и оборудования, продающий имущество, являющееся объектом лизинга.
Кроме того косвенными участниками лизинговой сделки являются:
банки, кредитующие лизингодателя и выступающие гарантами сделок;
страховые компании, которые страхуют выданные кредиты на приобретение оборудования от возможных рисков неплатежей лизингополучателя лизингодателю, а также производят страхование имущества лизингополучателя.
брокерские и другие посреднические фирмы.
В соответствии с п. "М" статьи 5 Закона РФ "О банках и банковской деятельности" Банкам разрешено наряду с другими, проводить и лизинговые операции. При этом Банк может участвовать в лизинговом процессе не как ссудодатель лизинговой компании, но и непосредственно как Лизингодатель, т.е. напрямую участвовать в лизинговом процессе.
|
|
|
Вопрос. Валютное регулирование и валютный контроль.
Валютное регулирование - это деят государства на регламентирование расчетов и порядка совершения сделок с валютными ценностями.
Валютное ограничение - законодат или администрат запрещение, регламентация операций резидентов и нерезидентов с валютой.
Операции с иностранной валютой совершаются согласно фед.закону №173 ФЗ «о валютном регулировании и валютном контроле». Где определены принципы осущ валютных операций, права и обязанности юр и физ лиц.
Операции с иностр валютой делятся на текущие и не операции связан с движением капитала.
К текущим относятся:
1. переводы из РФ и в РФ иностр валюты для осущ расчетов платежа по экспорту импорту товара
2. получение кредитов свыше 180 дней
3. переводы из РФ в РФ, %, девидендов и др доходов по вкладам, инвестициям
4. переводы из РФ и в РФ не торгового характера- З/п, пенсии, наследство, алименты
К валютным операциям связанным с движением капитала относят:
1. прямые инвестиции
2. портфельные инвестиции
3. переводы в оплату собственности на здания, сооружения
4. предоставление и получение отсрочного платежа более 180 дней по экспорту и импорту товаров и услуг
Национальная валюта-это денежная валюта данной страны. Резервная валюта- это это национ кредитно-денежные средства ведущих стран(доллар).
Свободно-конвертируемая валюта - это валюта,которая свободно и не ограниченно обменивается на др иностран валюты. (доллар,евро)
Валюта кредита - это валюта установленная партнерами при предоставлении кредита.
Валюта клиринга - это безналичная форма расчетов между компаниями отд стран за поставленные товары.
Базовая валюта - денежная единица использ для оценки имущества и обязат-в в этой валюте(рубль)
Конверсионные операции:
1. форвард- способ покупки и продажи иностран валюты, означающий поставку валюты к определн дате в будущем
|
|
|
2. своп- операции при которых валютные риски отсутствуют
3. валютная позиция банка- соотношение заявок и обязательств банка в иностран валюте
Агенты валютного контроля: уполномоченные банки, таможенные органы,налоговая
Вопрос. Факторинг и его преимущества.
Факторинг(посредник, агент ). Субъекты: поставщик, покупатель, факторинговая компания(банк-фактор), банк-гарант. Объект сделки - дебиторская задолженность за поставлен товары, выполненные работы, оказанные услуги.
Основой факторинга явл-покупка. При осущ факторинговой операции банк фактор предоставл кредит, погашение которого произв не сами заемщиком а должников путем исполнения платежа по уступленному требованию.
Внутренний факторинг характериз тем что все субъекты факториговых отношений (покупатель, поставщик, факторинг-компания) находятся в одной стране.
Преимущества
Отсутствие залога. При заключении договора факторинга банк не требует предоставления залога, открытия расчетных счетов поставщика и его дебиторов в одном из своих отделений, а также не проводит длительной проверки платежеспособности клиента.
Снижение рисков компании-поставщика. При факторинге банк берет на себя значительную часть рисков своего клиента, в частности риски ликвидности, кредитные, валютные и процентные риски.
Управление дебиторской задолженностью. Важной особенностью факторинга является то, что банк не только осуществляет финансирование поставок в кредит, но и управляет дебиторской задолженностью клиента. Кроме того, по мере необходимости банк связывается с покупателями (например, если сроки оплаты товара истекли). Таким образом банк освобождает клиента от работы по отслеживанию своей дебиторской задолженности.
Вопрос. Фондовые операции банков
Рынок ценных бумаг - это часть финансового рынка который выполняет функции привлечения денежных средств с рынка. Задача рынка цен бумаг обеспечить полный и быстрый перелив сбережений в инвестиции(финансовые активы) по цене, которая устраивает обе стороны.
Брокер на рынке цен бумаг- посредник, который совершает операции с цен бумагами(продает или покупает) по поручению клиента за что получает комиссионное вознаграждение
|
|
|
Дилер - это посредник который покупает и продает цен бумаги на свое имя и за свой счет для дальнейших перепродаж.
Ведение реестров владельцев цен бумаг - это деят держателей реестров, которыми могут быть только юр лица(эмитенты)
Организация торговли на рынке цен бумаг - это создание условий способствующий заключению сделок с цен бумагами.
Депозитарная деят - это хранение цен бумаг и перевод прав на цен бумаги. В обязаности депозитария входит регистрация цен бумаг любого номинала.
Решение о размещении акций может быть принято только общим собранием акционеров в размере 2\3 голосов.Банк может эмитировать обыкновенные и привилегированные акции, имеющие одинаковую номин стоимость. Только после регистрации в ЦБ РФ кредитная организация вправе начать размещать дополнит эмитируемые цен бумаги.
|
|
|
