 |
Страхование как экономическая категория. Признаки, отличающие специфичность категории страхование.
|
|
|
|
Билет№1
Страхование – система денежных перераспределительных отношений, складывающихся в процессе формирования средств, специализированных фондов денежных средств страховщиков и их использования на возмещение возможных убытков в результате наступления страховых случаев у субъектов хозяйствования и населения.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
Страховщики - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке.
Страхование выполняет следующие функции - рисковую (компенсационную), накопительную, предупредительную и инвестиционную:
основная функция страхового рынка - компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим лицам в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятного явления;
накопительная, или сберегательная, функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму;предупредительная функция выражается в финансировании страховщиками мероприятий, направленных на предупреждение страхового случая и уменьшение возможного ущерба;
инвестиционная функциястрахового рынка реализуется через размещение временно свободных средств страховщикарисковая функция.
Роль страхования:
|
|
|
происходит перенос риска на профессионала – страховую организацию. Компенсируя ущерб, страхование обеспечивает непрерывность хозяйственной деятельности и тем самым вносит вклад в стабильность национальной экономики;
мелкие, разрозненные взносы страхователей аккумулируются страховщиком и превращаются в инвестиционный капитал;
страхование – рынок труда. Обеспечивает занятость не только в сфере страхования, но и в отраслях, являющихся клиентами страховой компании или связанных с ним;
вносит вклад в обеспечение платежеспособного спроса в стране, компенсируя страхователю убытки;
стимулирует НТП;
медицинское и пенсионное страхование обеспечивают защиту здоровья граждан и обеспечение в старости;
увеличение доходов бюджета за счет налогов;
страховая отрасль является одним из крупнейших владельцев информации. Накапливаются уникальные статистические данные об авариях, катастрофах, стихийных бедствиях.
Вопрос.
страхование как социально-экономический институт имеет интересную историю развития, берущую начало в глубокой древности, на этапе возникновения цивилизации и образования первых признаков государственности. Можно сформулировать объективные и субъективные факторы, ставшие причиной возникновения страхования:
- наличие опасностей, способных причинить имущественный либо иной материальный вред, наступление которых невозможно предотвратить (объективный фактор);
- появление у людей опасения за сохранность и сбережение материальных и личных нематериальных благ (субъективный фактор);
- необходимость, а также желание и стремление людей бороться доступными методами и способами с теми опасностями, которые вызывают у них известный страх и опасение от наступления вредоносных последствий (совмещение объективного и субъективного факторов).
Процесс формирования института страхования был достаточно сложным, состоял из нескольких стадий.
|
|
|
Идея коллективного взаимодействия путем объединения усилий и капиталов для выработки необходимой методики, способной в определенной степени защитить человека от последствий воздействия разрушительных природных сил, зародилась во времена античности - в Древней Греции и Риме.
Так, законы Ликурга (Спарта) предписывали спартанцам объединить все земли, а затем поделить их заново и впредь хранить имущественное равенство, с тем чтобы каждый надел был способен приносить по 70 медим (мера сыпучих тел, около 52,5 л) ячменя на одного мужчину и по 12 на женщину.
Первые признаки подлинного страхования стали проявляться в средние века, когда начали создаваться специальные общества для формирования денежных касс, средства которых подлежали расходованию при наступлении заранее определенных опасных событий. В XI в. известна английская гильдия, которая взимала взносы для погребения своих сочленов.
На этом заканчивается первый исторический этап - этап возникновения и становления страхования, который во времени находится на стыке XIII-XIV вв. На данном этапе сформировались и определились основные принципы и признаки организации и ведения страхового дела, способствовавшие дальнейшему развитию страхования.
Второй исторический этап развития страхования - этап правовой регламентации основ организации страхового дела. Здесь следует упомянуть о первых страховых уставах, регламентировавших морское страхование в Барселоне (1435 г.) и Венеции (1468 г.). Чуть позже, в 1549 г., появился страховой устав в Голландии, в 1601 г. - в Англии, в 1681 г. - во Франции, в 1727 г. - в Пруссии и в 1734 г. - в Гамбурге. Все они предусматривали и определяли условия осуществления страхования, в основном морского, ибо в средние века самым распространенным способом торговли была морская торговля. Однако она относилась к наиболее опасному виду торговли в силу природных явлений (буря, шторм), несовершенства судостроения, постоянных нападений и грабежей со стороны пиратов. Понятие "страховой договор" впервые появилось именно в это время - время зарождения морского страхования.
Третий исторический этап характеризуется развитием страхового дела и возникновением отличных от морского видов страхования. Данный этап охватывает XVIII-XIX вв. В XVII в. в Англии было образовано знаменитое общество морского страхования Lloyd's и первое страховое общество от огня FrieN dly Society Fire Office. В это же время во Франции по указу Людовика XIV создается Генеральное общество страхования. В Германии (Гамбург) в 1765 г. было создано первое морское страховое акционерное общество.
|
|
|
С экономической точки зрения при определении страхования существенными признаками, с помощью которых достигается возможность удовлетворения эвентуальных потребностей страхователей, являются взаимность, позволяющая объединить взносы всех страхователей в один страховой централизованный фонд, и принцип перераспределения этого фонда.
С юридической точки зрения к наиболее существенным признакам страхования можно отнести: рисковый характер и обеспечение возможной потребности; начало возмездности; страховая случайность; срочный характер ответственности страховщика и ограниченность ответственности.
Определение страхования, данное в Законе РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - Закон о страховом деле).
БИЛЕТ №2
Страхование как экономическая категория. Признаки, отличающие специфичность категории страхование.
Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение убытка при различных непредвиденных, случайных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.
Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:
• наличие перераспределительных отношений;
• наличие страхового риска и критерия его оценки;
• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
• солидарная ответственность всех страхователей за возмещение ущерба;
|
|
|
• замкнутая раскладка ущерба;
• перераспределение ущерба в пространстве и времени;
• возвратность страховых платежей (распределенная в пространстве и во времени);
• самоокупаемость страховой деятельности.
Можно сказать, что страховое экономическое отношение возникает с момента уплаты страхователями взносов страховщику, продолжается в процессе формирования страховщиком страховых резервов и фондов и завершается при использовании их страховщиком для страховых выплат, когда происходят страховые случаи, от которых производилось страхование.
Централизованные резервы и фонды. Как правило, это предусмотренные в бюджетах государства денежные запасы. Создаются на этих же уровнях запасы предметов потребления и средств производства (государственные резервы). Любая форма этих запасов создаётся по строго определенным нормативам. Централизованные запасы резервов и фондов имеют широкое предназначение для обеспечения крупнозатратных, особо важных для страны событий, таких, как ликвидация последствий аварии на Чернобыльской АЭС, землетрясений в г. Спитаке (Армения), на Камчатке, Сахалине.
Децентрализованные резервы и фонды. Это запасы, создаваемые республиками, краями, областями, отраслями, предприятиями любой формы собственности, отдельными семьями и гражданами страны (домашними хозяйствами) за счет части своих доходов.
Самострахование. Методы формирования — важное отличие самостра-ховых резервов и фондов от страховых резервов и фондов страховщиков.
Прямое страхование. Страховые фонды и резервы специализированных страховых компаний создаются другим методом — методом прямого страхования. Суть этого метода в том, что страховые резервы и фонды формируются профессионально специализированной в страховании компанией за счет обязательной уплаты клиентами страховщика страховых взносов: фиксированных или согласованных по величине, в строго оговоренные сроки и в размерах менее того ущерба, который, может быть нанесен страховыми случаями. Размеры, обязательность и регулярность уплаты взносов регулируются условиями страхования или законами страны. И используются страховые взносы для того, чтобы обеспечить страховые выплаты только при наступлении страхового случая.
|
|
|
