Оценка ресурсной базы банка

Для оценки ресурсной базы коммерческого банка применя­ют структурный анализ, анализ на основе финансовых коэффи­циентов и оценку соответствия качества ресурсових размеще­нию.

Структурный анализ направлен на выявление основных групп и видов ресурсов и их динамики.

Система финансовых коэффициентов позволяет оценить от­дельные стороны ресурсной базы банка:

1. Уровень доходности (прибыль к привлеченным ресурсам или всем ресурсам).

2. Риск трансформации, определяемый двумя коэффициен­тами - коэффициентом дефицита и коэффициентом трансфор­мации по группам ресурсов и активов:

 

где

	- коэффициент дефицита;
	- ресурсы, привлеченные на срок t;
	- ресурсы, размещенные на срок t;
	- ресурсы на срок t.

где

	- коэффициент трнсформации;
	- краткосрочные ресурсы;
	- краткосрочные активы.

3. Зависимость банка от отдельных видов ресурсов:

, , , ,

где

	- межбанковские кредиты (пассив);
	- выданные ссуды;
	- межбанковские кредиты (актив);
	- привлеченные средства;
	- полученные межбанковские кредиты;
	- собственный капитал.

4. Степень защиты вкладчиков от риска:

или

где
	- привлеченные средства населения;
	- уставный капитал;

ЗАДАЧА 1.5

Используя данные баланса коммерческого банка, приведенные в задаче 1.4 (см. табл. 1.4), определить соотношение привлеченных ресурсов и выдан­ных ссуд клиентам; рассчитать финансовые коэффициенты, характеризующие степень защиты вкладов физических лиц от риска, зависимость банка от отдельных видов ресурсов, риск трансформации и уро­вень доходности ресурсов.

ЗАДАЧА 1.6

Баланс коммерческого банка (табл. 1.4) характери­зует состав его ресурсной базы. По данным баланса с помощью финансовых коэффициентов оцените доходность ресурсов, риск трансформации и зависимость банка от отдельных видов ресур­сов.

При оценке ресурсной базы следует учитывать, что стабиль­ная часть остатка на счетах составляет приблизительно 28%, на счетах до востребования юридических лиц - 56% и фи­зических лиц - 74%.

 

ОПЕРАЦИИ ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТА

Кредиты, привлеченные коммерческими банками с межбан­ковского рынка, являются составной частью ресурсов кредит­ных организаций. Специфика этой пассивной операции связана с ее документальным оформлением, методами оценки кредито­способности банка-заемщика и назначением ресурса.

Задача 1.7 характеризует факторы, определяющие разрыв в платежном календаре и потребность в МБК для поддержания ликвидности баланса, задача 1.8 - общую модель оценки целе­сообразности привлечения ресурса с рынка МБК, задача 1.9 раскрывает содержание возможных направлений оценки креди­тоспособности банка-заемщика.

ЗАДАЧА 1.7

Для ресурсного регулирования банк ежедневно составляет расчетный платежный баланс, который приведен в табл. 1.5 и 1.6 на первую декаду месяца.

Исходя из расчетов, определите потребность в межбанков­ском кредите на каждую дату.

Таблица 1.5. – Поступления средств, млн руб.

Источники поступления средств	01.01	02.01	03.01	04.01	05.01	08.01	09.01	10.01
На счетах в банке
Возврат кредитов		-	-
Погашение государственных ценных бумаг			-	-	-		-
Погашение векселей		-			-	-	-	-
Поступления от филиалов				-		-		-
Счета наличности в РКЦ			-	-			-
Непредвиденные поступления			-					-

 

Таблица 1.6. – Платежи по обязательствам банка, млн руб.

Наименование платежей	01.01	02.01	03.01	04.01	05.01	08.01	09.01	10.01
Исполнение обязательств по депозитным счетам
Возврат межбанковских кредитов		-	-	-	-		-
Погашение обязательств по векселям, сертификатам и облигациям			-	-
Перераспределение ресурсов в пользу филиалов		-	-				-	-
Прочие платежи			-

 

ЗАДАЧА 1.8

Стоимость привлеченных ресурсов коммерческого банка ха­рактеризуется данными, приведенными в табл. 1.7.

Таблица 1.7. – Исходные данные

Ресурсы	Предшествующий год	Отчетный год
Среднеквартальные остатки	Цена ресурсов, %	Среднеквартальные остатки	Цена ресурсов, %
Депозиты до востребования		2,5		3,2
Срочные депозиты		7,8		8,2
Вклады населения
Средства на корреспондентских счетах
Межбанковский кредит		13,2		18,75

Требуется:

1. Установить, по каким показателям можно оценить целесо­образность привлечения межбанковского кредита.

2. Определить эффективность привлечения межбанковских ресурсов для данного банка.

⇐ Предыдущая12345678Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: