Предполагаемого срока взыскания долга ;

действующего в данном периоде рыночного уровня депозитных ста­вок;

Общей суммы продаваемого долга;

риска, связанного с возможным списанием долгов из-за признания долж­ника несостоятельным плательщиком.

Продажа долгов используется кредитором с целью обеспечения скорей-шего поступления сумм погашения на его счет.

Продажа осуществляется путем передачи права требования этих дол­гов другому лицу, то есть кредитор фактически продает свою дебиторскую за­дол-женность другому лицу и имеет, таким образом, возможность быстро по­лучить долг. Однако он вынужден уступить покупателю часть суммы этого долга, ко­торая составляет величину дисконта. Несмотря на это, кредитору может ока­заться более выгодным продать долг, нежели ожидать его поступле­ния через определенный промежуток времени, особенно в условиях инфляции.

Покупатель просроченных долгов, должен быть уверен, что сможет их получить в будущем. Для этого дебитор представляет гарантии уплаты долгов после поступления денег на его счет.

Продажа кредитором своих долгов означает также и переход всех рисков по их потерям к покупателю долга. Поэтому размер дисконта учиты­вает эти риски. Продажа долгов оформляется трехсторонним договором, уча­стниками которого являются: кредитор, продавец долгов и покупатель долгов. В соответ­ствии с этим договором покупатель долгов обязуется в определенный срок пе­речислить их сумму за вычетом дисконта продавцу долгов, должник обязуется перечислить долги покупателю с учетом процентов, определяемых временем просрочки задолженности.

Преимущества продажи долгов с дисконтом состоят в том, что уско­ря­ется оборот капитала, сокращается потребность в кредитных ресурсах, сни­жа­ются риски, связанные с безвозвратной потерей долгов, и улучшаются по­каза­тели ликвидности баланса. Недостатком продажи долгов для продавца яв­ля­ется то, что он за свой предоставленный кредит получит меньше, чем ему по­ложено, на сумму дисконта.

Главным препятствием в развитии рассмотренного способа снижения де­биторской задолженности является отсутствие опыта и знаний типовых дого­воров на продажу долгов у компаний и банков.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной работе предметом исследования стали формы и виды обеспечения по кредитам, а целью - их исследование с точки зрения теории и практики применения. По результатам проведенного исследования, можно сделать следующие выводы.

Следует различать такие понятия, как ссуда и кредит. Ссуда – безвозмездное пользование вещами. Кредит – более широкое понятие, включающее в себя различные формы, среди которых банковский кредит. Банковский кредит – предоставление денежных средств на возмездной основе и при соблюдении определенных принципов.

Обеспечение кредитных обязательств носит вторичный характер, может быть как в имущественной форме, так и в информационной. Имущественное может быть в материальном или денежном выражении. Информационное – в виде приобретенных заемщиком конкурентных преимуществ или в виде информации о кредитуемом проекте.

Законодательство оставляет перечень форм обеспечения открытым. С одной стороны – это плюс. С другой стороны – нет четкой законодательной базы, охватывающей и регламентирующей применение, так называемых, иных, не указанных в законе способов.

ЦБ РФ, издав инструкцию №62а от 30.06.97, поставил банки перед выбором – или в качестве обеспечения принимать залог (в соответствии с ГК РФ), или создавать повышенные суммы резервов под возможные потери, так как кредиты с иными формами обеспечения относятся к более высоким группам риска. В следствие этого залог – самая распространенная форма обеспечения.

Действующий порядок обращения взыскания на предмет залога и его дальнейшей реализации – не совершенен и требует значительной корректировки. Единственный на сегодняшний выход из такой ситуации – взаимное согласие сторон с подробным отражением в договоре залога процедуры реализации предмета залога.

Самый распространенный вид залога – твердый залог с оставлением предмета залога у залогодателя. С одной стороны – банк не несет ответственности за сохранность предмета залога и накладных расходов по его хранению. С другой стороны – предмет залога превращается в некую сумму стоимости, так как залогодатель вправе распоряжаться и пользоваться им.

Поручительство – привлекательная для банка форма обеспечения, так как поручитель отвечает по обязательствам должника, как правило, солидарно. С точки зрения ЦБ РФ достаточным в качестве обеспечения может быть поручительство только определенных инструкцией 62а субъектов.

Складские свидетельства – достаточно перспективный вид залогового обеспечения. При всех его достоинствах, отсутствие правовой базы делает использование свидетельств в банковской практике исключением из правил.

Вероятность того, что в ближайшее время банки и страховые компании будут работать совместно в сфере кредитования – очень мала. История показала, что риски, принимаемые обеими сторонами, велики. Можно сказать, что страхование кредитных рисков, кредитование под залог страховых полисов, и т.д. – перспектива далекого будущего.

Кредитные организации должны больше внимания уделять составлению договоров. Судебная и арбитражная практики доказали, что невнимание банков к деталям при составлении договоров, оборачивается для них значительными потерями в будущем. Однако, несовершенство действующего законодательства, существующие разночтения и противоречия в нормативных актах, регулирующих данную сферу, делают возможность составления безупречного договора минимальной.

С целью повышения эффективности кредитного процесса в банке можно предложить следующие направления.

Дифференцировать подход к выдаче кредитов - предоставлять большему количеству заемщи­ков кредитов на срок до шести месяцев, а по кре­дитам, предоставленным на срок более шести месяцев – рассмотреть возмож­ность увеличения процентной ставки.

Предыдущая1234567891011Следующая

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: